Delårsrapport januari juni 2014

Transkript

1 Delårsrapport januari juni

2 Sparbankens resultat Tjörns Sparbanks rörelseresultat för det första halvåret uppgick till tkr (5 501 tkr). Intäkter Sparbankens totala intäkter för det första halvåret ökade med tkr eller 14,2 procent jämfört med första halvåret och uppgick till tkr ( tkr). Räntenettot i Sparbanken uppgick till tkr ( tkr), varav avgiften för insättningsgarantin har belastat räntenettot med 996 tkr (899 tkr) och kostnaden för stabilitetsavgift 446 tkr (405 tkr). Totalt uppgick övriga rörelseintäkter till tkr ( tkr). Kostnader Sparbankens rörelsekostnader uppgick under första halvåret till tkr ( tkr), en minskning med tkr. Allmänna administrationskostnader, bestående av personal-, lokal-, IT- och revisionskostnader samt fastighetskostnader, uppgick till tkr ( tkr). Personalkostnaderna uppgick till tkr ( tkr). IT-kostnader uppgick till tkr (3 061 tkr). Lokal- och fastighetskostnader uppgick till tkr (5 906 tkr), en minskning med tkr. Avskrivningar uppgick till 894 tkr (450 tkr). Övriga rörelsekostnader uppgick till tkr (1 928 tkr). Kreditförluster Kreditförluster under första halvåret uppgick till -127 tkr ( tkr). Specifikation av kreditförluster och lånefordringar lämnas i not 3 och 4. Sparbankens ställning Affärsvolym Sparbankens affärsvolym, som består av sparbankens in- och utlåning, garantier, förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek och förmedlade fondplaceringar och Swedbank Försäkring, har ökat med 424 tkr och uppgår till mkr mot mkr vid årsskiftet. Inlåning Inlåningen från allmänheten uppgick den 30 juni till mkr mot mkr vid årsskiftet. Ökningen uppgår till 5,8 mkr eller 0,25%. Fonder Marknadsvärdet av kunders placeringar i fonder uppgick per den 30 juni till mkr mot 879 mkr vid årsskiftet. Under första halvåret översteg köp av fondandelar försäljning och inlösen med 108 mkr. Utlåning Utlåningen efter reserveringar för befarade kreditförluster uppgick till mkr, en ökning med 83,9 mkr eller 4,5 procent, sedan årsskiftet. Swedbank Hypotek Totalt har sparbanken till Swedbank Hypotek förmedlat krediter på ett totalt värde om mkr mot mkr vid årsskiftet, en ökning på 4,7 procent. Krediterna fördelar sig på privat 2 109,4 mkr, företag 23,3 mkr och jordbruk 139,3 mkr. Likviditet Likvida medel som kassa, bankmedel och kortfristiga placeringar uppgick den 30 juni till tkr mot tkr vid årsskiftet. 2 (7)

3 Det bokförda värdet av obligationer och andra räntebärande värdepapper uppgick den siste juni till tkr mot tkr vid årsskiftet. Marknadsvärdet på de finansiella anläggningstillgångarna överstiger det bokförda värdet med tkr. Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Se vidare not 2 Kapitaltäckning Sparbankens kapitalbas uppgick den siste juni till tkr och det legala minimikapitalkravet till tkr vilket ger ett överskott på tkr. Summa riskvägt belopp uppgår till tkr. Kapitaltäckningskvoten uppgår till 1,9 och kapitaltäckningsgraden till 15,3 %. Se vidare not 5. 3 (7)

4 Resultaträkning Belopp i tkr Jan dec Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Valutakursförändringar Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Not Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt Periodens resultat Rapport över totalresultat Belopp i tkr Helår i Periodens resultat Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Skatt hänförlig till poster som kan komma att omföras till periodens resultat Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat (7)

5 Balansräkning Belopp i tkr 30 juni 31 dec 30 juni TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Not Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar mm Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Summa skulder Obeskattade reserver Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen 30 juni 31 dec 30 juni Övriga ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Åtaganden Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Närstående Sammanställning över transaktioner med närstående Närståenderelation Fordran på närstående Skuld till närstående Andra närstående 30 juni dec juni (7)

6 Not 3 Kreditförluster Kreditförluster netto Helår Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade Periodens reservering avseende befarade kreditförluster Influtet på tidigare perioders konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för befarade kreditförluster Periodens totala kreditförluster, netto Not 4 Utlåning till allmänheten 30 juni 31 dec 31 juni Lånefordringar, brutto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor övriga Summa varav Oreglerade lånefordringar - företagssektor hushållssektor Osäkra lånefordringar - företagssektor hushållssektor avgår Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 6 (7)

7 Not 5 Kapitaltäckning Kapitalbas 30 juni 31 dec 30 juni Kärnprimärkapital efter avdragsposter Supplementärt kapital Total kapitalbas Riskexponeringsbelopp 30 juni 31 dec 30 juni Exponeringsbelopp för kreditrisker Exponeringsbelopp för operativ risk Exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoden Totalt riskexponeringsbelopp Kapitalbaskrav 30 juni 31 dec 30 juni Kapitalkrav för kreditrisker enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk enligt basmetoden Kapitalkrav för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoden Totalt minimikapital Kapitaltäckningskvot 1,9 1,8 1,7 Total kapitalbasrelation 15% 14% 13% Kärnprimärkapitalrelation 15% 16% 16% Primärkapitalrelation 15% 14% 14% Granskning Rapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. Skärhamn Magnus Flyckt Styrelseledamot, VD 7 (7)