Delårsrapport per

Transkript

1 Delårsrapport per

2 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2007 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Mjöbäcks Sparbank har under första halvåret anställt två nya medarbetare för att möta kundernas ökade behov av rådgivning. Utbildningen av hela personalen har fortsatt. 29 mars 2007 utsattes sparbanken för ett grovt väpnat rån som medfört mycket extra arbete. Rånarna är gripna och fällande dom har avgetts i tingsrätten. Domen har överklagats till hovrätten. Under hösten 2007 kommer investeringar att göras i säkerhet. Bland annat kommer kundernas entré att förses med en sluss för att ge en tryggare arbetsmiljö för personalen. Styrelsen har påbörjat arbetet för anställning av ny VD då nuvarande går i pension hösten SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet tkr är en förbättring med 9,0% jämfört med samma period föregående år. Samtliga viktigare intäktsposter (räntenetto, provisionsnetto och utdelningar) har ökat. Kostnadsökningarna beror till största delen av ökade personalkostnader till följd av nyanställningar. SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till tkr vilket är en ökning med 8,5% från årets början. Inlåningen från allmänheten ökade med 11,2% från årets början och uppgick till tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 5,4% från årets början och uppgick till tkr. Sparbankens likviditet beskrivs i kassaflödesanalysen på sidan 6. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår sparbankens kapitalbas till 224% av riskvägda exponeringsbelopp. RESULTATPROGNOS Under förutsättning att kreditförlusterna för andra halvåret blir obetydliga beräknas 2007 års rörelseresultat uppgå till tkr ÖVRIGA UPPLYSNINGAR Från och med den 1 januari 2007 tillämpar sparbanken så kallad IFRS, vilket innebär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 för juridiska personer eller FFFS 2006:16 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Införandet av så kallad lagbegränsad IFRS har inneburit ett byte av redovisningsprinciper. Bytet har ingen väsentlig betydelse för resultaträkningen. 2

3 RESULTATRÄKNING, tkr Förändring jan-juni jan-juni Ränteintäkter ,6% Räntekostnader ,9% - varav kostnad för insättningsgaranti ,7% RÄNTENETTO ,3% Erhållna utdelningar ,6% Provisionsnetto ,7% Nettoresultat finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter ,5% SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER ,3% Allmänna administrationskostnader ,4% Avskrivning materiella anläggningstillgångar ,3% Övriga rörelsekostnader ,2% SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER ,7% RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER ,9% Kreditförluster, netto ,3% RÖRELSERESULTAT ,0% 3

4 KREDITFÖRLUSTER, netto juni dec juni Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster 45 0 Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 8 0 Periodens reservering avseende befarade kreditförluster 0 76 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 0 0 Kreditförluster, netto UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN Utlåning, brutto varav inom företagssektorn Avgår reservering för befarade kreditförluster varav inom företagssektorn Utgående balans OREGLERADE FORDRINGAR OCH PROBLEMKREDITER Osäkra fordringar, brutto Avgår reserveringar för befarade kreditförluster Osäkra fordringar, netto Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 4

5 KAPITALTÄCKNING Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Kapitalbas per Primärt kapital, brutto Supplemäntärt kapital, brutto Avgår värdet av aktier i Swedbank Avgår uppskjuten skattefordran -699 Total kapitalbas Legalt kapitalkrav för kreditrisk Legalt kapitalkrav för operativ risk Totalt minimikapitalkrav Kapitaltäckningskvot (kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav) 2,24 5

6 KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten jan-juni jan-dec Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner 0-25 Avskrivningar Förändring reservering för kreditförluster Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Ökning av utlåning till allmänheten Ökning av inlåning från allmänheten Förändringar av övriga tillgångar och skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella tillgångar Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Med likvida medel avses kassa och utlåning till kreditinstitut med avdrag för clearingskulder. Därutöver finns en outnyttjad kredit i räkning om tkr ( tkr). Överlida Kjell Andersson, ordf Marianne Karlsson, v ordf Christer Everås Fredric Lindgårde Carolina Larsson Marie Mårtensson Lars-Göran Lind, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 6