Roslagens Sparbanks delårsrapport för januari-juni 2010

Transkript

1 Roslagens Sparbanks delårsrapport för januari-juni 2010 Händelser och aktiviteter första halvåret Årets första sex månader har präglats av hög aktivitet mot bankens kunder, inte minst vad gäller bokade möten med privat- respektive företagsrådgivare. Som en följd av bankens fokus på aktivitet och tillgänglighet har de fem traditionella kontoren i mars kompletterats en bankbuss. Det är en husbil med färger och dekor i sparbankstema som inledningsvis kommer att användas vid externa aktiviteter, marknader och event. Tanken är också att med bankbussen pröva olika lösningar för mobilt bankkontor. Ett annat försök, projektet kring ett bankkontor på distans på Ljusterö Torg, avslutades under våren. Intresset och uppmärksamheten har varit stora, men kundunderlaget för litet för den prövade lösningen. Utrustningen för bildtelefonkonferens i LTI AB:s lokaler på Ljusterö Torg, har efter försöksperioden ersatts av en bank-i-butik-lösning vilket innebär att kunder i Roslagens Sparbank och Swedbank nu bl.a. kan sätta in och ta ut pengar på Ljusterö Torg. Roslagens Sparbanks årsstämma genomfördes den 25 mars i återöppnade Rimbo Badhus. Huvudmännen beslutade bl.a. att omvälja styrelsen. Bankens årliga temadag kring tillväxt och utveckling i Roslagen, Inspiration Roslagen den 25 februari, lockade över 200 personer som bl.a. fick lyssna till näringsminister Maud Olofsson och LO:s ordförande Vanja Lundby-Wedin. Bland bankens övriga samhällsstödjande aktiviteter kan nämnas Egen Sommar, där 15-talet ungdomar får pröva att vara egna företagare unde sommarlovet; och samarbetet med Ung Företagsamhet där banken både sponsrar deras aktivitet i Norrtäljes skolor, främst på gymnasienivån, men också genomför egna aktiviteter som den lokala UF-finalen på våren. På skol- och utbildningsområdet kan också nämnas ett fördjupat samarbete med verksamheten, inklusive studentkåren, på Handelshögskolans Center for Retailing på Campus Roslagen. Bankens fokus på hållbarhetsfrågor inklusive miljö har under första halvåret märkts bl.a. genom deltagande i Earth Hour den 27 mars, då alla bankens lokaler var helt nedsläckta under en timme; och kundaktiviteter tillsammans med butiken Ljusexperten i anslutning till Världsmiljödagen i juni. Roslagens Sparbank har som första sparbank i Sverige också gjort en hållbarhetsredovisning enligt den internationella standarden GRI. Den sedvanliga Sparbanksdagen i Societetsparken i Norrtälje, alltid andra lördagen i juni, lockade i år ca 3000 personer som bl a fick lyssna till Idol-vinnaren Erik Grönwall. Periodens resultat jämfört med första halvåret 2009 Värden inom parantes avser motsvarande period 2009 Sparbankens resultat Sparbankens rörelseresultat för årets första sex månader ökade med tkr och uppgick till tkr (18 847), resultatet efter skatt blev tkr (13 822). Räntenettot har minskat med 5,9 procent till tkr (53 849) relaterat till låga marknadsräntor och minskade in- och utlåningsmarginaler. Utdelning på Sparbankens innehav av aktier i Swedbank AB uteblev.

2 Provisionsnettot har minskat med 5,2 procent till tkr (31 208). Det är framförallt försämrade provisionsvillkor på Swedbank Hypotek samt minskade volymer som har bidragit till denna minskning. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgår till 201 tkr (233). Övriga rörelseintäkter uppgår till tkr (483), varav avser aktieförsäljning. Övriga allmänna administrationskostnader har minskat med tkr till tkr (57 943). Minskningen av kostnaderna är främst hänförlig till förra årets kostnader för renovering av Sparbankens lokaler. Avskrivningar uppgår till tkr (1 256). Övriga rörelsekostnader har minskat med tkr till tkr (6 433). Minskade kostnader beror främst på förra årets kostnader för 150-års jubileum. Kreditförlusterna, netto, har ökat med till tkr (1 294). Sparbankens ställning Affärsvolymen har sedan föregående halvårsskifte ökat med 2 procent till 18,2 miljarder kronor, lika fördelat mellan Låna och Spara. Sparbankens inlåning från allmänheten har ökat med tkr eller 2,4 procent till tkr ( ). Förmedlade fond- och försäkringsplaceringar till Swedbank Robur uppgick till tkr ( ) vilket motsvarar en ökning med 3,2 procent. Sparbankens utlåning till allmänheten, efter avdrag för befarade kreditförluster, har ökat med 5 procent eller tkr och uppgick per den sista juni till tkr ( ). Sparbankens förmedling av boendekrediter till Swedbank Hypotek uppgår vid halvårsskiftet till tkr ( ), vilket innebär en ökning de senaste tolv månaderna med tkr ( ). En betydande skillnad mot förra årets ökning. För ytterligare information, kontakta Dag Nordström, VD Roslagens Sparbank, tel Sten Törnsten, vvd, tel Roslagens Sparbank är en fristående sparbank med fem kontor i Norrtälje kommun.

3 Resultaträkning, tkr Förändring 2009 Not 1 jan - 30 jun 1 jan - 30 jun % Helår Ränteintäkter , Räntekostnader , Räntenetto , Erhållna utdelningar 0 0 0, Provisionsintäkter , Provisionskostnader , Nettoresultat av finansiella transaktioner ,7 423 Övriga rörelseintäkter , Summa räntenetto och rörelseintäkter , Allmänna administrationskostnader , Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar , Övriga rörelsekostnader , Summa kostnader före kreditförluster , Resultat före kreditförluster , Kreditförluster, netto , Nedskrivning finansiella tillgångar Återföringar av nedskrivningar av finansiella tillgångar Rörelseresultat , Bokslutsdispositioner ,0-384 Skatt på periodens resultat , Skatt avseende tidigare år Periodens resultat ,

4 Balansräkning, tkr Not TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Aktier och andelar i intresseföretag Materiella tillgångar -Inventarier Byggnader och mark Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar -Övriga avsättningar Summa skulder och avsättningar Obeskattade reserver Eget kapital -Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Summa eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter för egna skulder Ansvarsförbindelser -Garantier Åtaganden -Övriga åtaganden

5 Avstämning eget kapital, tkr Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Justering ändrad klassificering av aktier Justerat eget kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital Redovisad i resultaträkningen vid nedskrivning Anslag till allmännyttiga ändamål Periodens resultat Utgående eget kapital Reserv fond Verkligt värde reserv Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Justering ändrad klassificering av aktier Justerat eget kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital Redovisad i resultaträkningen vid nedskrivning Anslag till allmännyttiga ändamål Skatt hänförlig till poster som redoisats direkt mot eget kapital Periodens resultat Utgående eget kapital Ingående eget kapital Vinstdisposition Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital -7-7 Redovisad i resultaträkningen vid nedskrivning Anslag till allmännyttiga ändamål Periodens resultat Utgående eget kapital

6 Kassaflödesanalys, tkr jan-jun Helår jan-jun Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassa Utlåning till kreditinstitut, netto Summa enligt balansräkningen Summa enligt kassaflödesanalys Kortfristiga placeringar har klassificerats som likvida medel med utgångspunkt att: - De har en obetydlig risk för värdefluktuationer. - De kan lätt omvandlas till kassamedel. - De har en löptid om högst tre månader från anskaffningstidpunkten. Betalda räntor och erhållen utdelning som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten Erhållen utdelning Erhållen ränta Erlagd ränta

7 NOTER 1 Kreditförluster, netto jan-juni jan-juni Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Periodens nedskrivning för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster Periodens nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar Ansvarsförbindelser Periodens nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser Periodens nettokostnad för kreditförluster Utlåning till allmänheten Utestående fordringar, brutto - svensk valuta utländsk valuta Summa varav:osäkra individuell nedskrivning (specifikation se nedan) gruppvis nedskrivning för homogena lånefordringar (specifikation se nedan) Redovisat värde, netto Individuellt värderade Gruppvis värderade Summa Förändring av nedskrivningar osäkra lånefordringar osäkra lånefordringar Ingående balans 1 januari Årets nedskrivning för kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Utgående balans 30 juni Ingående balans 1 januari Årets nedskrivning för kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Utgående balans 31 december Ingående balans 1 januari Årets nedskrivning för kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i 0 delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Utgående balans 30 juni

8 Oreglerade och osäkra fordringar Lånefordringar per kategori av låntagare Lånefordringar, brutto -offentlig sektor 0 -företagssektor hushållssektor varav enskilda företagare övriga Summa varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar företagssektor hushållssektor Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar företagssektor hushållssektor Lånefordringar, nettoredovisat värde -offentlig sektor 0 0 -företagssektor hushållssektor varav enskilda företagare övriga Lånefordringar, nettobokfört värde

9 Övriga upplysningar Redovisningsprinciper Från och med den 1 januari 2007 tillämpar sparbanken s k lagbegränsad IFRS, vilket innebär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 Redovisning för juridiska personer eller Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2006:16). Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens förekskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas juni Primärt kapital Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) Summa primärt kapital Supplementärt kapital Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde 9 Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) Summa supplementärt kapital 9 Total kapitalbas Kapitalkrav juni Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk, basmetoden Kapitalkrav för valutarisk 80 Totalt minimikapitalkrav