Delårsrapport för januari - juni 2014

Transkript

1 Delårsrapport för januari - juni 2014

2 Delårsrapport för januari-juni 2014 Styrelsen för Södra Hestra Sparbank, org nr får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden Allmänt om verksamheten Södra Hestra Sparbank har inlett innevarande verksamhetsår förtjänstfullt, vilket är en förutsättning för att kunna fortsätta bedriva en stabil verksamhet. Det presenterade halvårsresultatet är i nivå med motsvarande period föregående år. Den stora utmaningen detta första halvår och förmodligen resten av verksamhetsåret har varit och blir att hålla räntenettot intakt. Volymutvecklingen har varit positiv främst genom en stigande fondbörs men också genom ökat sparande i fonder. Inlåningen har minskat fokus hos kunderna på grund av låga räntenivåer och tillväxt har varit svår att uppnå. Utlåningen har tagit bättre fart under våren med betydligt fler propåer om investeringar både på privat- och företagssidan. Fastighetsmarknaden är dock mycket avvaktande och pressad inom verksamhetsområdet. Extremt mycket tid har och kommer att läggas på att anpassa bankens ramverk i form av policys och instruktioner till Europeiska bankmyndighetens riktlinjer för intern styrning (GL44) som även gäller för icke systemviktiga banker som Södra Hestra Sparbank. Dessutom har tillkommit föreskrifter om tillsynskrav med svenska tillämpningar av kapitaltäckningsdirektivet (CRD) och tillsynsförordningen (CRR) med ett 10-tal nya rapporter som ska rapporteras till Finansinspektionen kvartalsvis och innebär en mycket stor arbetsbelastning vid dessa tillfällen. Riksbanken sänkte reporäntan ytterligare vid halvårsskiftet mot bakgrund av att inflationen blivit lägre än väntat och inflationstrycket bedömts förbli lågt. Sänkningen var oväntat stor och nu finns inget kvar att sänka med en reporänta på 0,25 %. Först i slutet av 2015 väntas reporäntan höjas till den räntebana som reviderats ned påtagligt. Vad gäller Sverige ser Riksbanken att konjunkturen fortsätter att stärkas genom en stark hushållssektor och ökade bostadsinvesteringar. När efterfrågan i omvärlden tar fart ökar även tillväxten i de mer exportberoende delarna av näringslivet vilket påskyndas genom en svagare svensk krona med lägre reporänta. Samtidigt är Riksbanken oerhört orolig för den ökade skuldsättningen hos hushållen främst för boendet. Därför har ökat fokus på amorteringar framförts från myndighetshåll, politiker och bankföreningen. Det är mycket viktigt även för Södra Hestra Sparbanks privatkunder att öka amorteringarna i detta unika lågränteläge.

3 Såsom avslutning går det inte att undvika att kommentera arbetsmarknadsläget i kommunen. Nedskärningen som Stora Enso gjort har givetvis påverkat många personer och självklart ortens tillväxt och framtidstro. Men banken har inte kunnat konstatera några ökade obeståndsärenden beroende på detta, utan de drabbade har kunnat lösa sin situation med nytt arbete. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Förändringen av arbetsmarknadssituationen i Hyltebruk på grund av Stora Ensos kraftiga neddragning har satt en negativ framtidstro för orten. Detta har påverkat fastighetspriserna och möjligheten att vända den negativa befolkningsutvecklingen i kommunen. Priserna på fastigheter utvecklas för närvarande i negativ riktning och framkallar en icke oväsentlig osäkerhetsfaktor i värdet på fastigheterna. Dessutom får det konsekvensen att fastigheter i dåligt skick blir näst intill osäljbara. Sparbankens resultat Rörelseresultatet uppgår till tkr. Resultatet vid motsvarande tid föregående år uppgick till tkr. Räntenettot har ökat med 1% jämfört med motsvarande tid föregående år och uppgick till tkr att jämföras med tkr. Provisionsintäkterna har ökat jämfört med föregående år och uppgick till tkr. Provisionsnettot som helhet visar på en ökning med 512 tkr jämfört med föregående år eller 5%. Allmänna administrationskostnader har ökat med 4% jämfört med föregående år. IT kostnader ökade med 14% och är en stor anledning till ökningen av administrationskostnader. Avskrivningar har minskat med 25% och övriga rörelsekostnader har minskat med 9%. Kreditförlustnivån är i detta halvårsbokslut lägre än budgeterat. Prognosen för resten av året är svårbedömd men det kan finnas behov av ytterligare reserveringar. Sparbankens ställning Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till tkr vilket är en ökning med 2% från årsskiftet. Inlåningen från allmänheten minskade med 1% från årets början och uppgick till tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 2% från årets början och uppgick till tkr. Kunders placeringar i fonder och försäkringar hade ett samlat marknadsvärde av tkr. Det är en ökning med 7% från årsskiftet. Kapitaltäckning Kapitaltäckningsgraden per uppgick till 17,97.

4 Förväntad resultatutveckling Resultatnivån som varit under det första halvåret förväntas kunna hålla i sig resten av året. Bankens resultat för 2014 beräknas bli 43 mkr före kreditförluster. Resultaträkning, tkr Not jan-juni jan-juni Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Av- och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat Periodens resultat

5 Rapport över totalresultat, tkr jan-juni jan-juni Periodens resultat Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på tillgångar som kan säljas Årets övrigt totalresultat Balansräkning, tkr 30 juni dec juni 2013 TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar mm Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Obeskattade reserver Eget kapital Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen Ansvarsförbindelser Åtaganden

6 Noter till de finansiella rapporterna Not 1 Redovisningsprinciper Sparbankens delårsrapport är upprättad enligt lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL 1995:1559) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Kapitaltäckning På grund av nytt regelverk har banken valt att ej visa jämförelsesiffror för år Kapitalrelationer, procent 30 juni 2014 Kärnprimärkapitalrelation 17,97 Primärkapitalrelation 17,97 Totalkapitalrelation 17,97 Kapitalbas, tkr Kärnprimärkapital Övrigt primärkapital 0 Supplementärkapital 0 Total kapitalbas Riskvägt belopp, tkr Exponeringar mot institut Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter Fallerade exponeringar Exponeringar i form av säkerställda obligationer Aktieexponeringar Övriga poster Riskvägt belopp för operativ risk Riskvägt belopp för kreditvärdighetsjustering 37 Summa riskvägt belopp

7 Kapitalbaskrav, tkr 30 juni 2014 Kapitalkrav för kreditrisk Kapitalkrav för operativ risk Kapitalkrav för kreditvärderingsjusteringsrisk 3 Summa kapitalbaskrav Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. Hyltebruk den Kjell Axelsson Jörgen Rydqvist Styrelseordf VD