Delårsrapport för perioden januari juni 2015

Transkript

1 Delårsrapport för perioden januari juni 2015 Styrelsen för Häradssparbanken Mönsterås ( ) får härmed avge delårsrapport för verksamhetsperioden 1 januari 2015 t o m 30 juni (Då ej annat anges avser jämförelser den 30 juni 2014.) Utveckling av resultat och ställning under första halvåret 2015 Resultatet efter kreditförluster för första halvåret 2015 är ca 4,8 mkr bättre än samma period föregående år. Detta trots en minskning av räntenettot med drygt 1 mkr. Minskningen av räntenettot beror främst på att bankens obligationsportfölj och likvida medel inte ger lika bra avkastning som året innan till följd av kraftigt minskade marknadsräntor. Marknadsräntorna påverkar även bankens marginal mellan in- och utlåning som sjunkit under första halvåret Ökade utlåningsvolymer har medfört att räntenettot inte minskat fullt så mycket. Provisionsnettot ökade med 1,7 mkr jämfört med samma period föregående år. Största delen av ökningen är hänförlig till förmedlade produkter från Garantum Fondkommission, Swedbank Robur samt Swedbank Hypotek. Totala kostnader för första halvåret 2015 ökade med 1,2 mkr jämfört med första halvåret Kapitalbasen per uppgår till tkr och kapitalkravet till tkr. Detta gör att den totala kapitalrelationen uppgår till 19,87%. Då nya beräkningsgrunder för framräknande av kapitalbasen trädde i kraft vid årsskiftet 2014/2015 gör det att jämförelse med samma period föregående år inte blir relevant. För mer upplysning om kapitalbas och kapitalkrav se not 2. Likviditetsreserv, bestående av kassa, tillgodohavande i andra banker, säkerställda obligationer samt höglikvida placeringar uppgår till tkr ( tkr). Kvoten likviditetsreserv/inlåning uppgår till 17 % (20 %). Inlåning och utlåning Under första halvåret 2015 har utlåningen, i egen portfölj, ökat med ca 42 mkr (86 mkr) och inlåningen har ökat med ca 114 mkr (49 mkr). Förmedlade fondvolymer till Robur har ökat med 56 mkr (42 mkr) och uppgår till 623 mkr (529 mkr) och förmedlade volymer till Swedbank Hypotek har ökat med 31 mkr (-20 mkr) och uppgår till (1 083 mkr). Totala affärsvolymer uppgår till mkr (5 039 mkr). Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer I bankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. Mer information om väsentliga risker, osäkerhetsfaktorer och bankens åtgärder för att minimera dessa finns i årsredovisningen på bankens hemsida. 1 (7)

2 Under andra halvåret 2015 förväntas räntemarginalen vara satt under fortsatt press vilket innebär att räntenettot kommer att bli lägre än under Utvecklingen av provisionsnettot förväntas vara fortsatt god och kostnadsutvecklingen kommer troligen att ligga på ungefär samma nivå som första halvåret. Sammantaget förväntas resultatet före kreditförluster bli ungefär som föregående år. Transaktioner med närstående Karaktären och beloppen för transaktioner med närstående är på samma nivå som redovisades i årsredovisningen för Inga av dessa har således påverkat resultat eller ställning för banken i någon större utsträckning. 2 (7)

3 Resultaträkning, tkr Jan juni 2015 Jan juni 2014 Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivning på materiella tillg Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat Skatt på periodens resultat Periodens resultat Rapport över totalresultat 1 januari 30 juni Periodens resultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat (7)

4 Balansräkning, tkr 30 juni juni 2014 Tillgångar Kassa Belåningsbara statsskuldförbindelsser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Materiella tillgångar Aktuell skattefordran Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder Obeskattade reserver Reservfond Fond för verkligt värde Periodens/årets resultat Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen Ansvarsförbindelser - Garantier Åtaganden - Övriga åtaganden (7)

5 Noter 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2. Kapitaltäckning Då ändrade beräkningsregler för kapitalbasen trätt i kraft 1:a januari 2015 blir jämförelse mellan åren inte rättvisande. Kapitalbas Kärnprimärkapital Reservfond Fond för verkligt värde Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Innehav i kärnprimärkapital i vilka sparbanken har en väsentlig investering (belopp över tröskelvärde 10 %) Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital Kapitalbas Kapitalrelationer, buffertar m m Summa riskvägt exponeringsbelopp Kärnprimärkapitalrelation 19,87 % Primärkapitalrelation 19,87 % Total kapitalrelation 19,87 % Buffertkrav, kapitalkonserveringsbuffert 2,50 % Innehav i kärnprimärkapitalinstrument i vilka sparbanken har en väsentlig investering (belopp under tröskelvärde på 10 %) Totalt internt bedömt kapitalbehov (7)

6 Kapitalkrav Riskvägt exponeringsbelopp Kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Säkrade genom panträtt i fast egendom Fallerande exponeringar Exponeringar i form av säkerställda obligationer Aktieexponeringar Övriga poster Summa exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden Operativ risk enligt schablonmetoden Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt schablonmetoden 1 13 Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav (7)

7 Kapitalrelationer, % Kärnprimärkapitalrelation 18,48 Primärkapitalrelation 18,48 Totalkapitalrelation 18,48 Kapitalbas, tkr Kärnprimärkapital Övrigt primärkapital - Supplementärt kapital - Total kapitalbas, netto Riskvägt belopp för kreditrisker enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter Fallerande exponeringar Exponeringar i form av säkerställda obligationer Aktieexponeringar Övriga poster Riskvägt belopp för operativ risk, basmetod Kapitalbaskrav Kapitalkrav för kreditrisk, schablonmetoden Kapitalkrav för operativ risk Summa kapitalbaskrav Mönsterås På styrelsens uppdrag Stefan Ohlson VD Delårsrapporten har ej granskats av Häradssparbankens revisorer. 7 (7)