Kvartalsvis information om kapital, likviditet och bruttosoliditet

Transkript

1 Kvartalsvis information om kapital, likviditet och bruttosoliditet SBAB redovisar kreditrisk i huvudsak enligt intern riskklassificeringsmetod (IRK-metod) och operativ risk, marknadsrisk samt kreditvärderingsrisk enligt schablonmetod. Genom Basel III-regelverket ställs ökade krav på kapitalnivåer, kapitalbasens sammansättning, likviditetsreservens storlek samt längre löptid i upplåningen än tidigare för den finansiella sektorn. Anpassningen till nya regler sker successivt från januari 2014 till 2019 då de nya reglerna ska vara fullt implementerade. Nedanstående redovisning grundar sig på FFFS 2014:18 och FFFS 2014:12. Av dessa framgår att SBAB kvartalsvis ska redovisa fördelning av kapital och riskvägda tillgångar fördelat på exponeringsklasser och information om kapitalrelationer och kapitalbuffertar. I enlighet med FFFS 2010:7 offentliggörs även likviditetsreserv och likviditetstäckningsrad. Dessutom redovisas bruttosoliditet. SBAB, Konsoliderad situation Upplysningar om kapitalbas under en övergångsperiod Upplysningar i enlighet med artikel 5 i Kommissionens Genomförandeförordning (EU) nr 1423/2013 Kärnprimärkapital: Instrument och reserver Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Ej utdelade vinstmedel Ackumulerat annat totalresultat (och andra reserver, för att inkludera orealiserade vinster och förluster enligt tillämpliga redovisningsstandarder) Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av personer som har en oberoende ställning Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Ytterligare värdejusteringar (negativt belopp) Immateriella tillgångar (netto efter minskning för tillhörande skatteskulder) (negativt belopp) Reserver i verkligt värde relaterade till vinster eller förluster på kassaflödessäkringar Negativa belopp till följd av beräkning av förväntade förlustbelopp Vinster eller förluster på skulder som värderas till verkligt värde och som beror på ändringar av institutets egen kreditstatus Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital Kärnprimärkapital Primärkapitaltillskott: Instrument Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Belopp för kvalificerade poster som avses i artikel och tillhörande överkursfonder som omfattas av utfasning från primärkapitaltillskottet Primärkapitaltillskott före lagstiftningsjusteringar Primärkapitaltillskott: lagstiftningsjusteringar Summa lagstiftningsjusteringar av primärkapitaltillskott - - Primärkapitaltillskott Primärkapital (primärkapital = kärnprimärkapital + primärkapitaltillskott)

2 Supplementärkapital: instrument och avsättningar Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Belopp för kvalificerade poster som avses i artikel och tillhörande överkursfonder som omfattas av utfasning från supplementärkapitalet Supplementärkapital före lagstiftningsjusteringar Supplementärkapital. Lagstiftningsjusteringar Summa lagstiftningsjusteringar av supplementärkapital - - Supplementärkapital Totalt kapital (totalt kapital = primärkapital + supplementärkapital) Totala riskvägda tillgångar Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 27,5% 29,8% Primärkapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 34,4% 36,8% Totalt kapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 40,1% 44,7% Institutsspecifika buffertkrav (krav på kärnprimärkapital i enlighet med artikel 92.1 a plus krav på kapitalkonserveringsbuffert och kontracyklisk kapitalbuffert, plus systemriskbuffert, plus buffert för systemviktiga institut (buffert för globala systemviktiga institut eller andra systemviktiga institut) uttryckt som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet 2,5% 2,5% Varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,5% 2,5% Varav: krav på kontracyklisk buffert - - Varav: krav på systemriskbuffert - - Varav: buffert för globalt systemviktiga institut eller för annat systemviktigt institut - - Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) - - Kapitalinstrument som omfattas av utfasningsarrangemang (får endast tillämpas mellan den 1 januari 2013 och den 1 januari 2022) Nuvarande tak för primärkapitaltillskottsinstrument som omfattas av utfasningsarrangemang Belopp som utesluts från primärkapitaltillskott på grund av tak (överskjutande belopp över taket efter inlösen och förfallodagar) Nuvarande tak för supplementärkapitalinstrument som omfattas av utfasningsarrangemang

3 Konsoliderad situation Kreditrisk som redovisas enligt IRK-metoden Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll varav exponeringar mot små och medelstora företag varav exponeringar mot bostadsrätter, villor och fritidshus Summa för exponeringar som redovisas enligt IRK-metoden Kreditrisk som redovisas enligt schablonmetoden Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter Exponeringar mot institut* varav derivat enligt bilaga 2 till CRR varav repor Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Fallerade exponeringar Exponeringar i form av säkerställda obligationer Exponeringar mot institut eller företag med kortfristig rating Exponeringar i form av andelar eller aktier i företag för kollektiva investeringar (fond) Övriga poster Summa för exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden Marknadsrisk varav positionsrisk varav valutarisk Operativ risk Kreditvärderingsrisk Totalt minimikapitalkrav och riskexponeringsbelopp Tillämplig kapitalbuffert (Kapitalkonserveringsbuffert) Totalt kapitalkrav (inkl. Kapitalkonserveringsbuffert) ** Riskvägt belopp för motpartsrisk enligt CRR artikel 92 punkt 3f uppgår till (1 376) Kapitaltäckning Konsoliderad situation Kärnprimärkapital Primärt kapital Totalt kapital Utan övergångsregler Kärnprimärkapitalrelation 27,5% 29,8% Överskott av kärnprimärkapital Primärkapitalrelation 34,4% 36,8% Överskott av primärkapital Total kapitalrelation 40,1% 44,7% Överskott av totalt kapital Med övergångsregler Kapitalbas Total kapitalrelation 10,0% 10,8%

4 Internt bedömt kapitalbehov Företag skall enligt Finansinspektionens föreskrifter FFFS 2014:12 kvartalsvis publicera det internt bedömda kapitalbehov som blivit resultatet av företagets interna process för bedömning av kapitalbehovet. Den interna kapitalutvärderingen ska säkerställa att SBAB har tillräckligt kapital i händelse av finansiella problem. SBAB kvantifierar kapitalbehovet för sina risker med en modell för ekonomiskt kapital inom ramen för den interna kapitalutvärderingsprocessen (IKU-processen). Ekonomiskt kapital definieras som den mängd kapital som behövs för att säkerställa solvensen över en ettårsperiod givet en bestämd konfidensnivå. I SBAB:s fall är konfidensnivån 99,97% vilket motsvarar SBAB:s långsiktiga målrating AA (Standard & Poor s ratingskala). Internt kapitalbehov definieras som det högre av ekonomiskt kapital och regelverkskraven för respektive risktyp. Tabellen nedan återger internt kapitalbehov för den konsoliderade situationen med respektive utan beaktande av Finansinspektionens tillsynspraxis avseende riskviktsgolv för svenska bolån. Utan riskviktsgolv Med riskviktsgolvför svenska bolån Pelare 1 Ekonomiskt kapital & stresstest Internt kapitalbehov utan riskviktsgolv Pelare 1 Ekonomiskt kapital & stresstest Riskviktsgolv Internt kapitalbehov med riskviktsgolv Kreditrisk Marknadsrisk Operativ risk Koncentrationsrisk Resultatvolatilitet Kapitalkonserveringsbuffert /stresstestbuffert 1) Totalt ) Den högre av stresstestbuffert och kapitalplaneringsbuffert ingår i internt bedömt kapitalbehov. Med beaktande av riskviktsgolvet beräknas stresstestbufferten utan beaktande av riskmigrationer i bolåneportföljerna, varför den erforderliga bufferten är mindre Bruttosoliditet Bruttosoliditet är ett riskokänsligt mått som definieras som primärkapitalet delat med ett exponeringsmått. Exponeringsmåttet definieras som balansomslutningen och poster inom linjen med vissa justeringar. Bruttosoliditeten för den konsoliderade situationen beräknad i enlighet med artikel 429 i Europaparlamentets och rådets förordning nr 575/2013 uppgick till 3,1%. Likviditetsreserv Tillgångarna i SBAB:s likviditetsreserv består i huvudsak av likvida räntebärande värdepapper med hög rating och är en integrerad del i koncernens likviditetsriskhantering. Värdepappersinnehaven limiteras per tillgångsklass respektive per land och ska ha AAA-rating vid förvärv. Utöver dessa grupplimiter kan även limiter för enskilda emittenter fastställas. Koncernen Mnkr Likviditetsreserv, SEK Mars Fördelning valutaslag SEK EUR USD Övriga Kassa samt tillgodohavande hos centralbanker Tillgodohavande hos andra banker Värdepapper emitterade eller garanterade av stat, centralbank eller multinationella utvecklingsbanker Värdepapper emitterade eller garanterade av kommun eller icke-statliga offentliga enheter Andras säkerställda obligationer Egna säkerställda obligationer Värdepapper emitterade av icke-finansiella företag Värdepapper emitterade av finansiella företag (exkl säkerställda obligationer) Övriga värdepapper Bank- & lånefaciliteter Totalt Fördelning valutaslag 69% 24% 6% 0%

5 Likviditetstäckningsgrad Likviditetstäckningsgraden = likvida tillgångar / (kassautflöden-kassainflöden). Likviditetstäckningsgraden redovisas enligt definitioner och vikter i FFFS 2012:6. I beräkningen tas hänsyn till tillgångar med 85% vikt inte får utgöra mer än 40% av reserven samt att inflöden inte får vara större än 75% av utflödet i respektive kolumn. Koncernen Mnkr Totalt EUR USD 192% 1745% 1623% Likvida tillgångar * Tillgångar med 100% vikt Tillgångar med 85% vikt Kassautflöden Inlåning från allmänheten Marknadsfinansiering Övriga utflöden Kassainflöden Inflöden från utlåningen till allmänheten Övriga inflöden Likviditetstäckningsgrad %

6 SBAB Bank AB (publ) Upplysningar om kapitalbas under en övergångsperiod Upplysningar i enlighet med artikel 5 i Kommissionens Genomförandeförordning (EU) nr 1423/2013 Kärnprimärkapital: Instrument och reserver Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Ej utdelade vinstmedel Ackumulerat annat totalresultat (och andra reserver, för att inkludera orealiserade vinster och förluster enligt tillämpliga redovisningsstandarder) -6-4 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Ytterligare värdejusteringar (negativt belopp) Immateriella tillgångar (netto efter minskning för tillhörande skatteskulder) (negativt belopp) Negativa belopp till följd av beräkning av förväntade förlustbelopp Vinster eller förluster på skulder som värderas till verkligt värde och som beror på ändringar av institutets egen kreditstatus Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital Kärnprimärkapital Primärkapitaltillskott: Instrument Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Belopp för kvalificerade poster som avses i artikel och tillhörande överkursfonder som omfattas av utfasning från primärkapitaltillskottet Primärkapitaltillskott före lagstiftningsjusteringar Primärkapitaltillskott: lagstiftningsjusteringar Summa lagstiftningsjusteringar av primärkapitaltillskott - - Primärkapitaltillskott Primärkapital (primärkapital = kärnprimärkapital + primärkapitaltillskott) Supplementärkapital: instrument och avsättningar Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Belopp för kvalificerade poster som avses i artikel och tillhörande överkursfonder som omfattas av utfasning från supplementärkapitalet Supplementärkapital före lagstiftningsjuteringar Supplementärkapital. Lagstiftningsjusteringar Summa lagstiftningsjusteringar av supplementärkapital - - Supplementärkapital Totalt kapital (totalt kapital = primärkapital + supplementärkapital) Totala riskvägda tillgångar Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 26,7% 28,4% Primärkapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 35,1% 36,9% Totalt kapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 42,1% 46,4% Institutsspecifika buffertkrav (krav på kärnprimärkapital i enlighet med artikel 92.1 a plus krav på kapitalkonserveringsbuffert och kontracyklisk kapitalbuffert, plus systemriskbuffert, plus buffert för systemviktiga institut (buffert för globala systemviktiga institut eller andra systemviktiga institut) uttryckt som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet 2,5% 2,5% Varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,5% 2,5% Varav: krav på kontracyklisk buffert - - Varav: krav på systemriskbuffert - - Varav: buffert för globalt systemviktiga institut eller för annat systemviktigt institut - - Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) - -

7 Kapitalinstrument som omfattas av utfasningsarrangemang (får endast tillämpas mellan den 1 januari 2013 och den 1 januari 2022) Nuvarande tak för primärkapitaltillskottsinstrument som omfattas av utfasningsarrangemang Belopp som utesluts från primärkapitaltillskott på grund av tak (överskjutande belopp över taket efter inlösen och förfallodagar) Nuvarande tak för supplementärkapitalinstrument som omfattas av utfasningsarrangemang SBAB Bank AB (publ) * * Kreditrisk som redovisas enligt IRK-metoden Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll varav exponeringar mot små och medelstora företag varav exponeringar mot bostadsrätter, villor och fritidshus Summa för exponeringar som redovisas enligt IRK-metoden Kreditrisk som redovisas enligt schablonmetoden Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter Exponeringar mot institut* varav derivat enligt bilaga 2 till CRR varav repor Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Fallerade exponeringar Exponeringar i form av säkerställda obligationer Exponeringar mot institut eller företag med kortfristig rating Exponeringar i form av andelar eller aktier i företag för kollektiva investeringar (fond) Aktieexponeringar Övriga poster Summa för exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden Marknadsrisk varav positionsrisk varav valutarisk Operativ risk Kreditvärderingsrisk Totalt minimikapitalkrav och riskexponeringsbelopp Tillämplig kapitalbuffert (Kapitalkonserveringsbuffert) Totalt kapitalkrav (inkl. Kapitalkonserveringsbuffert) * Riskvägt belopp för motpartsrisk enligt CRR artikel92 punkt 3f uppgår till (917)

8 Kapitaltäckning Moderbolaget Kärnprimärkapital Primärt kapital Totalt kapital Utan övergångsregler Kärnprimärkapitalrelation 26,7% 28,4% Överskott av kärnprimärkapital Primärkapitalrelation 35,1% 36,9% Överskott av primärkapital Total kapitalrelation 42,1% 46,4% Överskott av totalt kapital Med övergångsregler Kapitalbas Total kapitalrelation 39,0% 44,2% För SBAB Bank AB (publ) uppgick internt kapitalbehov utan riskviktsgolv till Bruttosoliditet beräknad enligt artikel 429 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 uppgick till 4,1%. AB Sveriges Säkerställda Obligationer (publ) Upplysningar om kapitalbas under en övergångsperiod Upplysningar i enlighet med artikel 5 i Kommissionens Genomförandeförordning (EU) nr 1423/2013 Kärnprimärkapital: Instrument och reserver Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Ej utdelade vinstmedel Ackumulerat annat totalresultat (och andra reserver, för att inkludera orealiserade vinster och förluster enligt tillämpliga redovisningsstandarder) Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av personer som har en oberoende ställning Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Ytterligare värdejusteringar (negativt belopp) -9-9 Reserver i verkligt värde relaterade till vinster eller förluster på kassaflödessäkringar Negativa belopp till följd av beräkning av förväntade förlustbelopp Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital Kärnprimärkapital Primärkapitaltillskott: Instrument Primärkapitaltillskott före lagstiftningsjusteringar - - Primärkapitaltillskott: lagstiftningsjusteringar Summa lagstiftningsjusteringar av primärkapitaltillskott - - Primärkapitaltillskott - - Primärkapital (primärkapital = kärnprimärkapital + primärkapitaltillskott)

9 Supplementärkapital: instrument och avsättningar Supplementärkapital före lagstiftningsjusteringar - - Supplementärkapital. Lagstiftningsjusteringar Summa lagstiftningsjusteringar av supplementärkapital - - Supplementärkapital - - Totalt kapital (totalt kapital = primärkapital + supplementärkapital) Totala riskvägda tillgångar Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 70,6% 72,3% Primärkapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) Totalt kapital (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 70,6% 72,3% 70,6% 72,3% Institutsspecifika buffertkrav (krav på kärnprimärkapital i enlighet med artikel 92.1 a plus krav på kapitalkonserveringsbuffert och kontracyklisk kapitalbuffert, plus systemriskbuffert, plus buffert för systemviktiga institut (buffert för globala systemviktiga institut eller andra systemviktiga institut) uttryckt som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet 2,5% 2,5% Varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,5% 2,5% Varav: krav på kontracyklisk buffert - - Varav: krav på systemriskbuffert - - Varav: buffert för globalt systemviktiga institut eller för annat systemviktigt institut - - Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) - - SCBC Kreditrisk som redovisas enligt IRK-metoden Exponeringar mor företag Exponeringar mot hushåll varav exponeringar mot små och medelstora företag varav exponeringar mot bostadsrätter, villor och fritidshus Summa för exponeringar som redovisas enligt IRK-metoden Kreditrisk som redovisas enligt schablonmetoden Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter Exponeringar mot institut* varav derivat enligt bialag 2 till CRR varav repor Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Exponeringar mot institut eller företag med kortfristig rating Övriga poster Summa för exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden Marknadsrisk varav positionsrisk varav valutarisk Operativ risk Kreditvärderingsrisk Totalt minimikapitalkrav och riskexponeringsbelopp Tillämplig kapitalbuffert (Kapitalkonserveringsbuffert) Totalt kapitalkrav (inkl. Kapitalkonserveringsbuffert) * Riskvägt belopp för motpartsrisk enligt CRR artikel 92 punkt 3f uppgår till 625 (459)

10 Kapitaltäckning SCBC Kärnprimärkapital Primärt kapital Totalt kapital Utan övergångsregler Kärnprimärkapitalrelation 70,6% 72,3% Överskott av kärnprimärkapital Primärkapitalrelation 70,6% 72,3% Överskott av primärkapital Total kapitalrelation 70,6% 72,3% Överskott av totalt kapital Med övergångsregler Kapitalbas Total kapitalrelation 11,2% 11,2% För AB Sveriges Säkerställda obligationer (publ) uppgick internt kapitalbehov utan riskviktsgolv till Bruttosoliditet beräknad enligt artikel 429 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 uppgick till 5,6%.