Delårsrapport för januari - juni 2016

Transkript

1 Delårsrapport för januari - juni

2 Innehåll Delårsrapport för januari juni Allmänt om verksamheten... 3 Omvärlden... 3 Sparbankens resultat... 3 Sparbankens ställning... 4 Risker och osäkerhetsfaktorer... 4 Händelser efter rapportperiodens utgång... 5 Sammandrag... 6 Resultaträkning, tkr... 7 Rapport över totalresultat, tkr... 7 Balansräkning, tkr... 8 Poster inom linjen, tkr... 8 Noter till de finansiella rapporterna, tkr... 9 Not 1 Redovisningsprinciper... 9 Not 2 Kreditförluster netto... 9 Not 3 Utlåning till allmänheten... 9 Not 4 Kapitaltäckning Not 5 Närstående

3 Delårsrapport för januari juni 2016 Sölvesborg-Mjällby Sparbank, org. nr , får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden Allmänt om verksamheten Sölvesborg-Mjällby Sparbank bildades 1839 och drivs som en traditionell sparbank men i en modern kostym. Verksamhetsområdet omfattar hela Sölvesborgs kommun och delar av Bromölla kommun. Vi erbjuder en lokal bankverksamhet med komplett service inklusive kontanthantering. Banken är dessutom en viktig partner när det gäller kultur och näringslivsfrämjande aktiviteter och inte minst sponsring av idrottsföreningar med särskilt fokus på ungdomsverksamheten. Omvärlden På grund av låg tillväxt i vår omvärld, så har de olika centralbankerna fört en offensiv penningmarknadspolitik i syfte att stimulera de olika ekonomierna. Detta har i Sverige fått till följd att vi av konkurrensskäl och för att vi inte vill få en för stark krona, också fört en offensiv penningmarknadspolitik, med negativa styrräntor som följd. Problemet är bara att vi i Sverige har en tillväxt som påminner om den i en högkonjunktur och en räntenivå som bör föras i en djup recession. Konsekvenserna av detta för banken är att vårt räntenetto pressas, främst för att vi får betala för den överlikviditet vi har innestående hos vår partner Swedbank. En annan konsekvens som oroar är att de låga räntorna har skapat en överhettad bostadsmarknad framförallt i våra storstadsområden. För att bromsa denna, så har en lag om amorteringskrav vunnit laga kraft. Denna åtgärd tillsammans med bolånetak ändrar kraftigt förutsättningarna för de som ska in på bostadsmarknaden eller för de som vill byta bostad. Risken som jag ser det är att detta kan leda till prisfall. Och faller priserna i storstäderna så kommer detta sannolikt att innebära prisfall även på orter ute på landsorten och då även i Sölvesborg. Detta är risker som vi måste hantera. Vi är dock väl rustade i och med att vi har en fin kreditportfölj och vi har även via bra lönsamhet skapat en väldigt solid bank med god likviditet och stora reserver för att möte eventuella framtida problem. Annat som banken har engagerat sig i, också för att bidra till att minimera framtida lokala problem, är integration av nyanlända. Skälen till detta är flera, men huvudorsaken är att vi vill visa vägen och på så sätt påtala att vi lokalt kan göra skillnad och på så sätt medverka till en bättre integration som ska leda till att vi har ett trevligt samhälle även om 5-8 år, vilket vi inte kommer att ha om det är vi och dom där vi lever i separata världar. Vårt engagemang i frågan har bidragit till att vi laddat positiva värden i vårt varumärke och publiciteten har varit stor både lokalt och nationellt. Flera sparbanker och föreningar har kopierat vårt koncept, precis som vi hade hoppats. Men vi är inte färdiga än. Samspelet med kommunen har utvecklats positivt och vi ska med gemensamma krafter under nästa halvår sätta fokus på att få ut nyanlända i praktik eller varför inte riktiga jobb. Avslutningsvis så vill jag påtala att banken är i väldigt bra finansiellt skick. Vidare så ser vi att vår affärsidé håller, dvs att driva lokal fristående sparbank med säte i området där vi verkar. En affärsidé som bygger på service, tillgänglighet, snabba beslut samt på att vi vill verka för att utveckla vårt lokala samhälle på olika sätt under devisen med hjärtat i bygden. Sparbankens resultat Resultatet före kreditförluster uppgick till 29,8 mkr, vilket är 1,7 mkr mer än motsvarande period föregående år. En sammanfattning: Räntenetto + 3,9 % Erhållna utdelningar + 10,4 % 3

4 Provisionsnetto - 4,0 % Personalkostnader + 3,0 % IT-kostnader + 9,2 % Räntenettot uppgick till 24,2 mkr (23,3 mkr) vilket är en ökning med 0,9 mkr. Utdelningar uppgick till 16,1 mkr (14,6 mkr). Provisioner (netto) minskade med 0,6 mkr till 13,7 mkr. Provisionerna avseende försäljning av Swedbank Roburs aktie- och värdepappers-fonder uppgick till 3,4 mkr (3,8 mkr), Swedbank Försäkring 0,9 mkr (1,0 mkr) och provisionerna för förmedling av krediter till Swedbank Hypotek 5,0 mkr (4,5 mkr). Nettoresultat av finansiella tillgångar (0,2 mkr) avser dels realiserade och orealiserade kursförluster på värdepapper (-0,1 mkr) och dels valutakursförändringar (+0,3). Personalkostnaderna ökade med 0,4 mkr och uppgår till 13,1 mkr. Avsättning till vinstandelar vilka ingår i personalkostnader uppgick till 0,7 mkr (0,7 mkr). Antalet arbetade timmar i banktjänst, minskade med 319 timmar och uppgår till timmar. IT-kostnaderna ökade med 0,3 mkr och uppgick till 3,5 mkr. Avskrivningarna uppgick till 0,6 mkr (0,7 mkr). Kreditförlusterna uppgick till + 0,6 mkr (nettointäkt) under första halvåret 2015, att jämföra med - 0,6 mkr för motsvarande period Reserveringsgraden för osäkra fordringar är 52,7 % (66,8 %). K/I-talet före kreditförluster är 0,45 (0,46). Sparbankens ställning Balansomslutningen har ökat med 13,0 % från årsskiftet och uppgår till 3 170,7 mkr. Sparbankens Godtagbara kapital (kapitalbas) uppgår till 333,9 mkr och överskottet i kärnprimärkapital är 261,6 mkr och överskottet i sammanlagt kapital är 205,4 mkr. Kapitalrelation och övrig information om kapitaltäckning återfinns i not 4. Sparbankens likviditet är god. Likviditets-reserven uppgår till 618,5 mkr och därutöver finns andra likviditetsskapande åtgärder i form av omsättningsbara värdepapper på 263,6 mkr. Finansieringskällorna består av inlåning från allmänheten. Kvoten mellan utlåning och inlåning är 86,3 % och kvoten mellan likviditetsreserven och inlåning från allmänheten är 24,0 %. Sparbankens ekonomiska ställning ger inte upphov till annan bedömning än att sparbanken kan förväntas fullgöra sina förpliktelser på såväl kort som lång sikt. Min bedömning är att sparbankens egna kapital såsom det redovisas i delårsrapporten är tillräckligt stort i förhållande till verksamhetens omfattning och risk. För övriga volymmått hänvisas till Sammandrag nedan. Risker och osäkerhetsfaktorer I all finansiell verksamhet uppstår risker t ex kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. Målet för verksamheten är att med sunt affärsomdöme och genom iakttagande av styrelsens policyer effektivt förvalta sparbankens balansräkning och likviditet förenat med lågt risktagande. 4

5 Målsättningen är också att ha en effektiv riskhantering. Ett led i detta är bland annat att ha en för ändamålet lämplig organisation, dokumenterade policyer, effektivt datastöd samt en bemanning som möjliggör denna målsättning. Sparbankens riskhantering bygger på tre försvarslinjer: Första försvarslinjen utgår från styrelsens riskpolicy med mål, strategier, policyer och riktlinjer, organiserade i en effektiv operativ struktur samt med en enkel och tydlig rapporteringsstruktur. En kapitalutvärdering sker genom analyser och stresstester av hur händelser i omvärlden och samhällsekonomin riskerar påverka sparbankens kapitalstruktur. Andra försvarslinjen är bankens risk- och complianceorganisation som är oberoende från affärsverksamheten och som ansvarar för identifiering, kvantifiering, analys och rapportering av samtliga risker. Tredje försvarslinjen är bankens internrevision som är en oberoende granskningsfunktion som arbetar direkt på uppdrag av styrelsen. Funktionen utvärderar bankens kontrollprocesser och biträder med lämpliga åtgärdsplaner och tidplaner i det fall brister identifieras. Händelser efter rapportperiodens utgång Inga händelser av väsentlig betydelse har inträffat efter rapportperiodens utgång. 5

6 Sammandrag 30 juni dec juni 2015 Volymutveckling Utlåning till allmänheten (netto), tkr Inlåning från allmänheten, tkr Swedbank Hypotek, tkr Swedbank Robur Fond, tkr Swedbank Försäkring, tkr Medelomslutning, tkr Affärsvolym (ultimo), tkr Medelränta på bokslutsdagen Utlåning till allmänheten, % 2,48 2,60 2,75 Inlåning från allmänheten, % 0,14 0,20 0,30 Marginal mellan in- och utlåningsränta på bokslutsdagen, % -enheter 2,34 2,40 2,45 Soliditets- och kapitaltäckningsmått Soliditet (Beskattat eget kapital + 78,0 % av obeskattade reserver i % av balansomslutningen) 18,0 19,9 20,4 Kärnprimärkapitalrelation (%) 20,8 23,4 22,7 Resultatmått K/I-tal före kreditförluster (Summa kostnader exkl. kreditförluster i relation till räntenetto + rörelseintäkter) 0,45 0,53 0,46 K/I-tal efter kreditförluster (Summa kostnader inkl kreditförluster i relation till räntenetto + rörelseintäkter) 0,44 0,56 0,47 Övrigt Arbetade timmar i banktjänst

7 Resultaträkning, tkr jan - juni 2016 jan - juni 2015 Förändr. % Helår 2015 Ränteintäkter , Räntekostnader , Räntenetto , Erhållna utdelningar , Provisionsintäkter , Provisionskostnader , Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter ,3 796 Summa räntenetto och rörelseintäkter , Allmänna administrationskostnader , Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar , Övriga rörelsekostnader , Summa kostnader före kreditförluster , Resultat före kreditförluster , Kreditförluster, netto (not 2) Rörelseresultat , Skatt på periodens resultat Periodens resultat , Rapport över totalresultat, tkr jan - juni 2016 jan - juni 2015 Helår 2015 Periodens resultat Övrigt totalresultat Poster som har omförts eller kan omföras till årets resultat Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat

8 Balansräkning, tkr 30 juni dec juni 2015 TILLGÅNGAR Kassa Belåningsbara statsskuldförbindelser m m Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten (not 3) Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring Obligationer Aktier Derivat Materiella tillgångar Varav egendom övertagen för skydd av fordran Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Derivat Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättning för pensioner Avsättning för uppskjuten skatteskuld Summa skulder och avsättningar Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen, tkr 30 juni dec juni 2015 Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Åtaganden

9 Noter till de finansiella rapporterna, tkr Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Kreditförluster netto jan juni 2016 jan juni 2015 Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster Periodens nedskrivningar för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Not 3 Utlåning till allmänheten 30 juni dec 2015 Lånefordringar brutto - offentlig sektor företagssektor hushållssektor övriga Summa varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar företagssektor hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde

10 Not 4 Kapitaltäckning Nedan redovisas kapitalbas, kapitalkrav m m enligt gällande regelverk. Kapitalbas 30 juni juni 2015 Kärnprimärkapital: instrument och reserver Reservfond Fond för verkligt värde Verifierat resultat efter avdrag för föreslagen vinstdisposition - - Periodens resultat Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Innehav i enheter i den finansiella sektorn som ska dras av från primärkapitalet Periodens resultat Lagstiftningsjusteringar som avser orealiserade vinster och förluster Sammanlagda lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital Kapitalbas Kapitalrelationer, buffertar m m 30 juni juni 2015 Summa riskvägt exponeringsbelopp Kärnprimärkapitalrelation, % 20,79 22,72 Primärkapitalrelation, % 20,79 22,72 Total kapitalrelation, % 20,79 22,72 Buffertkrav, % 4,00 2,50 - varav kapitalkonserveringsbuffert, % 2,50 2,50 - varav kontracyklisk kapitalbuffert, % 1,50 - Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert, % 8,79 12,22 10

11 Kreditrisk enligt schablonmetoden 30 juni juni 2015 Kapitalkrav Riskvägt exp. belopp Kapitalkrav Riskvägt exp. belopp Kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut Exponeringar mot företag Exponeringar mot hushåll Säkrad genom panträtt i fast egendom Fallerade exponeringar Exp. i form av säkerställda obligationer Aktieexponeringar Övriga poster Summa för exponeringar som redovisas enligt schablonmetoden Operativ risk Operativ risk enligt basmetoden Summa exp. belopp för operativ risk Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt schablonmetoden Totalt minimikapitalkrav Not 5 Närstående Närståenderelationer Sparbanken har närståenderelationer med företag som ägs och leds av ledamot i bankens styrelse. Sammanställning över närståenderelationer 30 juni dec 2015 Fordran på närstående Skuld till närstående Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Sölvesborg Richard Karlsson, VD Delårsrapporten har inte granskats av sparbankens revisorer. 11