Förslag till reviderad budget 2015

Transkript

1 Kommunledningsförvaltningen Lovisa Vasiliou, Tjänsteskrivelse Datum Ks/2015: Budget Sida 1(5) Förslag till reviderad budget 2015 Sammanfattning Kommunfullmäktige antog , budget 2015, plan Nyvalda Kommunfullmäktigen fastställde , budget 2015, plan Efter kommunfullmäktiges beslut om budget för 2015 har nya äskanden från nämnderna inkommit, ny skatteprognos framtagits, och nya antaganden om ränteutvecklingen och avskrivningar gjorts. Kommunstyrelsens ekonomiutskott har diskuterat frågan om reviderad budget för 2015 vid sammanträde och, Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse Förslag till reviderad budget 2015, plan Ärendet Resultatbudget Efter kommunfullmäktiges beslut om budget för 2015 har nämnderna inkommit med äskanden för volymökningar och kvalitetshöjningar 2015 med ca 44,2 mkr, skatteintäkterna för 2015 har fastställts, nya antaganden om ränteutvecklingen och avskrivningar har gjorts. Utgångspunkten i arbetet med den reviderade budgeten har varit att beslutad resultatnivå för 2015 ligger fast, att utifrån 2014-års resultat se över och använda befintliga reserver, samt att i den reviderade budgeten arbeta med engångsanslag för året. Möjliga ombudgeteringar Finansnetto/räntekostnader På grund av senareläggning/fördröjning av investeringsprojekt så har behovet av upplåning kunna flyttas fram i tid. Detta tillsammans med det fortsatt låga ränteläget gör att belastningen på finansnettot kan reduceras med tkr. Den låga räntenivån gör att VA/renhållningsverksamheten och äldreboendens återföring av kapitaltjänstkostnader reduceras med netto tkr. Tekniska nämnden kan härigenom återföra 750 tkr till resultatet KRISTINEHAMNS KOMMUN E-post kommunen@kristinehamn.se Postadress 1. Kommunledningskontoret Kristinehamn Besöksadress Uroxen Kungsgatan 30 Telefon vx Fax Bankgiro Organisationsnr

2 2 Nettoeffekten blir att finansnettot kan reduceras med tkr. Avskrivningar Även budgeterade anslag för avskrivningar kan reduceras till följd av den tidsmässiga fördröjning av investeringsprojekt. Reducering kan ske med tkr. Skatteintäkter Ny prognos av skatteintäkter för 2015 gör att anslagna medel kan höjas med 800 tkr. Kollektivtrafik/VTAB I skolnämndens kommunbidrag för 2015 anslogs tkr för att täcka ökade kostnader för skolskjutsar. Eftersom upphandling av skolskjutstrafiken överklagades gäller det gamla avtalet fram till dec 2015, varför upptagna tkr kan återföras. Ägartillskott AKI I budget för 2014 och 2015 finns upptaget återbetalning av villkorat ägartillskott med tkr vartdera året. I samråd med bolaget har överenskommits att hela återbetalningen av ägartillskott sker 2015 varför tkr kan tillföras 2015 års budget. Christinateatern I budget för 2015 finns 915 tkr upptaget för täckande av ökade hyror Christinateatern. Eftersom ombyggnationen nu planeras som egen investering med påföljande kapitaltjänstkostnader kan upptaget belopp för ökade hyror återföras med 915 tkr. Verksamhetskostnader Med beaktande av resultat 2014 kan kommunbidraget för kommunstyrelsens verksamhet 2015 reduceras med tkr. Finansiering För 2015 har budgeterats tkr som effekt av reducerade arbetsgivaravgifter för anställda upp till 26 år. För 2014 var effekten av reducerade arbetsgivaravgifter för anställda upp till 26 år ca tkr. I den reviderade budgeten upptas nu tkr som effekt av den reducerade arbetsgivaravgiften. Balansräkningspost Den reviderade budgeten tillförs tkr av i bokslutet balanserade medel avseende integration. Summa möjliga ombudgeteringar uppgår till tkr. Äskanden från nämnderna Inför den reviderade budgeten har nämnderna inkommit med äskanden för ökade volymer, kvalitetshöjningar och inventarieanskaffningar enligt följande:

3 3 Skolnämnd Fritidsgårdsverksamhet i centrum 600 Musikskola Barnomsorg Björneborg Barnomsorg utbyggnad Aktivitetsansvar 300 Vux svetsutbildning 300 Integration Färre barn/grupp Summa Socialnämnd Placeringar barn/lss, vuxna LSS/Camp Nova Utredningsmetod Lönerörelsen Välfärdsteknologi 600 Nyckelhantering Utrustning ÄBO Summa Kommunstyrelse Ägarbidrag VTAB Kollektivtrafik/färdtjänst Summa Kulturnämnd Bildarkiv, utökad resurs 51 Panncentralen, audioguide 100 Summa 151 Miljö/byggnadsnämnd Ny utrustning GPS kart/mät 250 Summa äskanden totalt Äskanden contra möjliga ombudgeteringar Framtagna möjliga ombudgeteringar tkr föreslås disponeras enlig följande: Förslag Förslag Nämnd Äskat Drift Investering Skolnämnd Socialnämnd Kommunstyrelse Kulturnämnd Miljö/byggnadsnämnd Förstärkning reserv Summa Reserver Reserver till KF/KS förfogande tillförs 4,0 mkr och kommer efter ombudgetering att uppgå till 9,0 mkr vilka reserveras för täckande av ökande kostnader för placeringar barn/lss och vuxna. Detta innebär att KF/KS reserver är förbrukade för innevarande år.

4 4 Uppkomna obalanser i verksamheten får hanteras inom respektive nämnds anslagna medel. Investeringsbudget Nämnderna föreslås få investeringsmedel enligt följande: Kulturnämnd Audioguiden 100 tkr Socialnämnd Nyckelhantering Utrustning ÄBO tkr tkr Miljö/Byggnadsnämnd Ny utrustning GPS kart/mät 250 tkr Sammantaget tillförs investeringsbudgeten tkr vilket ianspråktas av KS anslag till inventarier Fortsatt hantering Kostnader för placering av barn/lss, och vuxna Äskandet avseende placeringar barn/lss, vuxna med 9,0 mkr reserveras i kommunstyrelsens anslag oförutsedda. Motiveringen till detta är att Kommunstyrelsen under 2014 beviljade Socialnämnden anslag ur resultatutjämningsreserven med 3,6 mkr för att möjliggöra en reducering av kostnaderna. Uppföljning och rapportering till KS av projektet skall ske kontinuerligt under året. Integration Utarbeta beslutsunderlag för hantering av erhållna medel för integration. Beslutsunderlaget skall omfatta förslag till åtgärder, finansiering och tidsperspektiv. Färre barn/grupp Skolnämnden skall ta fram alternativa lösningar för att Kommunfullmäktiges beslut , avseende minskning av storleken på barngrupper i förskolan, skall kunna verkställas. Förslagen skall ange kostnadsnivå och tidsperspektiv. Övriga förändringar I den reviderade budgeten kommer ändrad fördelningsmodell för IT-avgifter att inarbetas. Förändringen innebär att kostnaden för serverdrift tydliggörs. Fördelningsmodellen är ett nollsummespel där nämndernas budget och kostnader omfördelas enligt följande: Skolnämnd Socialnämnd Teknisk nämnd Miljö/byggnadsnämnd Kulturnämnd Kommunstyrelse Reviderade kommunbidrag 2015 Ekonomiutskottet föreslår ändringar av kommunbidrag enligt följande:

5 5 Nämnd Förändring Kommunbidrag Kommunbidrag efter revidering KF/Kommunstyrelse Skolnämnd Socialnämnd Teknisk nämnd skattefinans Teknisk nämnd avg.finans Kulturnämnd Miljö/byggnadsnämnd Överförmyndarnämnd Revision Valnämnd 0 50 Gemensam adm nämnd Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att fastställa reviderad resultatbudget för 2015 enligt ekonomiutskottets förslag. Morgan Persson Ekonomichef

6