Ansökan från Degerfors IF

Transkript

1 Ekonomiavdelningen Madelene Hedström TJÄNSTESKRIVELSE Ert datum Kommunstyrelsen Referens KS Er referens 1(5) Ansökan från Degerfors IF Förslag till beslut Kommunstyrelseförvaltningen föreslår kommunstyrelsen besluta att: 1. Degerfors kommun beviljar hyresfritt för Degerfors IF under 2016 och 2017 för Stora Valla IP. Finansiering sker genom minskning av resultatet för respektive år. 2. Befintligt borgensåtagande till Degerfors IF om 2,1 mkr utökas till 5 mkr. Det utökade borgensåtagandet är tidsbegränsat till den 31 december Sammanfattning av ärendet Degerfors IF har kommit in med en ansökan till kommunen där de söker hyresfritt samt om ett utökat borgensåtagande från 2,1 mkr till 5 mkr. Anledningen är att Degerfors IF har haft ett mycket ansträngt år ekonomiskt på grund av minskade publik- och sponsorintäkter samt ökade arbetsgivaravgifter för unga. Föreningen hänvisar till Svenska fotbollsförbundets krav för att en förening ska få elitlicens där det krävs att föreningen har ett positivt eget kapital för att få spela kvar på elitnivå. Utifrån föreningens nuvarande situation måste de upprätta en handlingsplan för att visa hur det egna kapitalet ska återställas senast den 1 april Om kommunen väljer att avslå den ansökan som inkommit från Degerfors IF kommer föreningen få en kraftigt ansträngd ekonomisk situation vilket kommer äventyra föreningens elitlicens. Påverkan för kommunen kommer att märkas som en ekonomisk förlust motsvarande 6,5 mkr (förlorad hyresintäkt och reversen som faller ut). Skulle detta inträffa kommer det även få en negativ påverkan på ungdomsverksamheten och fotbollsgymnasiet. Om kommunen väljer att bevilja hyresfritt samt ett utökat borgensåtagande från 2,1 till 5 mkr, ökar det förutsättningarna för föreningens fortsatta drift och kommunen kommer att få framtida hyresintäkter från Med föreningens föreslagna begäran kommer de att ha ett negativt eget kapital Degerfors kommun Hemsida E-post kommun@degerfors.se Organisationsnr Postadress Degerfors Besöksadress Herrgårdsgatan 37 Telefon Fax Bankgiro

2 2(5) vid utgången av 2016 och en handlingsplan ska upprättas senast den 1 april Påverkan för kommunen är förlorad hyresintäkt samt utökat borgensåtagande. I detta alternativ kommer kommunen på sikt att få framtida intäkter av DIF i form av hyra från 2018 och kommunen behöver inte infria nuvarande borgensåtagande på 2,1 mkr. Räknas detta uteblivna infriande med blir ekonomiska effekten för kommunen tkr ( ) jämfört med om ansökan avslås. Ärendet Degerfors IF har kommit in med en ansökan till kommunen där de söker hyresfritt samt om ett utökat borgensåtagande från 2,1 mkr till 5 mkr. Anledningen är att Degerfors IF har haft ett mycket ansträngt år ekonomiskt på grund av minskade publik- och sponsorintäkter samt ökade arbetsgivaravgifter för unga. Föreningen hänvisar till Svenska fotbollsförbundets krav för att en förening ska få elitlicens där det krävs att föreningen har ett positivt eget kapital för att få spela kvar på elitnivå. Utifrån föreningens nuvarande situation måste de upprätta en handlingsplan för att visa hur det egna kapitalet ska återställas senast den 1 april Degerfors IF har under året tagit fram nya produkter och aktiviteter för att öka intäkterna. För att minska kostnaderna har föreningen avslutat två anställningar, minskat resekostnaderna samt minimerat inköp. Föreningen arbetar med en kraftig anpassning av sin budget och en handlingsplan för de kommande två åren. Den 1 januari 2015 köpte Degerfors kommun anläggningen Stora Valla IP av Degerfors IF. Köpeskillingen uppgick till anläggningens bokförda värde 2,1 mkr och betalades med en revers som löper till och med med kommunens internränta. Genom köpet övertog Degerfors kommun drift och underhåll av anläggningen. Kommunen hade även anslagit 25 mkr för upprustning av anläggningen med syftet att anpassa den till spel i Superettan, skapa bättre träningsmöjligheter och därigenom bättre förutsättningar för ungdomsfotbollen och fotbollsgymnasiet. Under arbetet med upprustningen tillkom arbeten för 2,5 mkr utförda på initiativ av DIF vilka de även tog ekonomiskt ansvar för. I avtal om upprustning av Stora Valla framgår det att DIF ska betala de 2,5 mkr som en extrahyra under 20 år. Hyran beräknas med annuitet (125 tkr/år) inklusive kommunens internränta (rörlig). I samband med köpet skrevs ett hyresavtal mellan kommunen och Degerfors IF utifrån då gällande ekonomiska förutsättningar och genom upprustningen för att långsiktigt säkerställa tillgången till en funktionell idrottsplats öppen för alla kommunens föreningar inom ramen för gällande avtal och regler. (KS /14). Syftet med avtalet är att DIF ska få tillgång till en anläggning som svarar mot de krav som Svenska fotbollsförbundet ställer till föreningen rimliga kostnader som inte långsiktigt hotar DIF:s ekonomi samtidigt som övriga behov inom kommunen av en idrottsplats med dessa funktioner tillgodoses. I avtalet regleras bland annat även DIF:s nyttjande av anläggningen och arbetsfördelning mellan kommunen och föreningen. Avtalets giltighetstid är till och med och förlängs automatiskt med fem år om ingen av parterna säger upp avtalet senast 12 månader före avtalsperiodens slut. Avtalet ska gemensamt utvärderas och en avstämning ska ske efter två år.

3 3(5) Den ekonomiska regleringen ska beräknas så att DIF:s ekonomiska förutsättningar för sin verksamhet inte äventyras. Det varierar därför beroende på i vilken division DIF spelar. Hyran består i detta avtal av en grundhyra på 500 tkr/år 2015 som indexregleras årligen med KPI september månad föregående år. Till grundhyran tillkommer en rörlig del som beräknas på 11 % av elitfotbollsbidrag via Föreningen Svensk Elitfotboll (SEF). Denna del varierar beroende på lagets placering efter säsongens slut. Till grundhyran och den rörliga delen tillkommer extrahyran 125 tkr/år för avtal om upprusning av Stora Valla IP. I mars 2016 beslutade kommunfullmäktige om uppförande av loger på Stora Valla IP där kommunens utgift fick uppgå till högst 400 tkr. Offerten som lämnades för byggnationen uppgick till 450 tkr och Degerfors IF skulle betala 50 tkr genom sponsoravtal. Degerfors IF har åtagit sig att återbetala investeringen inom fem år i form av en extrahyra plus ränta (kommunens internränta + 0,1 %). Kapitalkostnadsdelen uppgår till 90 tkr under första året. Utöver hyrans kapitalkostnadsdel tillkommer en hyresdel avseende drift och underhåll med 20 tkr/år. Den revers som Degerfors kommun har ställd till mot Degerfors IF löper på 20 år till och med och avser köp av Stora Valla 26:2. Krediten är amorteringsfri och löper med en årlig ränta motsvarande kommunens internränta. Ett utökat borgensåtagande på 2,9 mkr bör upprättas som ett tidsbestämt borgensåtagande mot Degerfors IF till och med senast 31 december Finansiering Hyreskostnaden medför ett underskott på 875 tkr för 2016 och 875 tkr 2017 och finansieringen av detta sker genom sänkning av kommunens resultat med motsvarande belopp. Bedömning Att bedriva elitidrottsföreningar är kostsamt och det förutsätter stöd och samarbete för att kunna bedriva sin verksamhet. Med anledning av detta beslutade kommunstyrelsens arbetsutskott om en arbetsgrupp som ska ta fram ett förslag på avtal för stöd till elitidrottföreningar ( 147, ). Arbetsgruppen ska utreda och belysa lösningar på både kort och lång sikt. I analysen ska en omvärldsbevakning med exempel från andra kommuner ingå. Den utsedda gruppen har påbörjat arbetet och ett förslag beräknas vara klart i slutet av 2016/början av 2017 och kommer att behandlas som ett eget ärende. Enligt den begäran som inkommit från Degerfors IF har det ekonomiska läget försämrats avsevärt under De anger främst lägre sponsorintäkter, dyrare arbetsgivaravgifter för unga samt lägre publikintäkter på sina matcher. Föreningen har arbetat med kostnadsminskningar samt olika aktiviteter för att öka intäkterna under året. Åtgärderna har dessvärre inte räckt till för att täcka årets underskott. För kommunens del innebär det en risk om klubbens ekonomiska situation skulle bli så pass illa att ett negativt eget kapital uppstår. Alternativ 1 - Kommunen avslår ansökan Om kommunen väljer att avslå den ansökan som inkommit från Degerfors IF kommer föreningen få en kraftigt ansträngd ekonomisk situation vilket kommer äventyra föreningens elitlicens.

4 4(5) Påverkan för kommunen kommer att märkas som en ekonomisk förlust motsvarande 6,5 mkr (förlorad hyresintäkt och reversen som faller ut). Skulle detta inträffa kommer det även få en negativ påverkan på ungdomsverksamheten och fotbollsgymnasiet. Kommunen avslår Förlust Degerfors IF Hyra Rekonstruktion revers Hyra Hyra Hyra Hyra Totalt för kommunen Alternativ 2 - Kommunen beviljar hyresfritt för och lämnar ett utökat borgensåtagande från 2,1 mkr till 5 mkr Om kommunen väljer att bevilja hyresfritt samt ett utökat borgensåtagande från 2,1 till 5 mkr, ökar det förutsättningarna för föreningens fortsatta drift och kommunen kommer att få framtida hyresintäkter från Med föreningens föreslagna begäran kommer de att ha ett negativt eget kapital vid utgången av 2016 och en handlingsplan ska upprättas senast den 1 april Påverkan för kommunen är förlorad hyresintäkt samt utökat borgensåtagande. I detta alternativ kommer kommunen på sikt att få framtida intäkter av DIF i form av hyra och kommunen behöver inte infria nuvarande borgensåtagande på 2,1 mkr. Räknas detta uteblivna infriande med i tabellen nedan ökar den positiva effekten till tkr. Kommunen lämnar hyresfritt samt utökat borgesåtagande Intäkt Degerfors IF Hyra 0 Hyresbetalning Hyra 0 Hyresbetalning Hyra 875 Hyresbetalning Hyra 875 Hyresbetalning Hyra 875 Hyresbetalning Totalt för kommunen +875 Observera att i båda alternativen har Degerfors IF:s framtida hyreskostnad satts till 875 tkr/år. Detta är den hyresintäkt som i dagsläget är budgeterad och med anledning av den uppkomna situationen kommer hyresavtalet att ses över, i enlighet med grundavtalet, för omförhandling under våren Beslutsunderlag Kommunstyrelseförvaltningens tjänsteskrivelse den 1 november 2016

5 5(5) Max Tolf Ekonomichef Madelene Hedström Biträdande ekonomichef Bilagor Ansökan från Degerfors IF den 31 oktober 2016 med bilaga över genomförda åtgärder. Beslutet ska skickas till Degerfors IF Servicenämnden

6

7