Budget 2016 Godkänd av kommunfullmäktige 12.11.2015 74
INNEHÅLL Kommundirektörens översikt 4 Budget 2016 och ekonomiplan 2017 2018 6 Den kommunala ekonomin 6 Malax kommuns ekonomiska utveckling och budget 6 Tabell: Driftsbudget totalt 7 Driftsekonomin 8 Resultaträkningen 8 Tabell: Resultaträkning 9 Skatteinkomster och statsandelar 10 Tabell: Skatteinkomster och statsandelar 10 Finansiella intäkter och kostnader 11 Resultat 11 Finansieringskalkyl 11 Tabell: Finansieringskalkyl 12 Investeringar och skuldbörda 13 Graf: Investeringar och årsbidrag år 2001 2018 13 Graf: Skuldbördans utveckling år 2001 2018 14 Graf: Soliditet och relativ skuldsättningsgrad år 2002-2014 15 Bindande målsättningar för kommunkoncernen 16 Bindande målsättningar genom finansiella nyckeltal 1 Driftsbudgeten samt investeringsbudgeten år 2016 2018 19 C1001 Val 20 C1301 Revision 21 C1601 Allmän förvaltning 23 C1607 Samarbetstjänster och projekt 26 C1901 Samhällsutveckling 28 C2801 Personaladministration 30 C3001 Social service och utkomstskydd 32 C3003 Handikappvård 35 C3005 Åldringsvård och övrig hemservice 39 2
C3007 Malax-Korsnäs HVC 43 C3011 Specialsjukvård 48 C4001 Barndagvård 50 C4003 Kommunens skolväsende 54 C4005 Gemensamt skolväsende 59 C4007 Övrig utbildning 65 C4009 Biblioteksverksamhet 67 C4501 Finskspråkiga skolväsendet 69 C5001 Allmän folkbildning 71 C5501 Fritids- och kulturverksamhet 74 C6001 Byggnadsinspektion 76 C6501 Miljövård 78 C7001 Tekniska verket 80 C7005 Trafikleder och nyttohamnar 83 C7009 Fastigheter 85 C7015 Fritidshamnverket 87 C7017 Arbeten utförda inom kommunkoncernen 89 Affärsverket Malax Vatten 90 Investeringsbudget år 2016-2019 91 Investeringar kommunstyrelsen 91 Investeringar vård- och omsorgsnämnden/socialavdelningen 93 Investeringar vård- och omsorgsnämnden/hälsovårdsavdelningen 94 Investeringar bildningsnämnden 96 Investeringar tekniska nämnden lös egendom och fasta konstruktioner 97 Investeringar tekniska nämnden husbyggnad 101 Investeringar totalt 103 Budgetens struktur och bindande nivåer 104 Kommunallagen 65 (29.6.2006/578), Budget och ekonomiplan 104 Bilaga 106 Budget 2015 Malax Vatten 106 3
KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT Vi står inför mandatperiodens fjärde år 2016. Mandatperioden kommer dessutom att få tilläggstid till våren 2017 till följd av att tidpunkten för kommunalvalet ändrar till våren. Den samlade omvärldsbilden är fortsättningsvis dyster; låg tillväxt, hög arbetslöshet och nedskärningar inom den offentliga sektorn är fortsättningsvis det som gäller. I Malax är sysselsättningsläget bättre än i landet som genomsnitt, även om utvecklingen tidvis är oroväckande. Vi nås dock av sporadiska nyheter om att det går bra för företagen i kommunen och vi märker också för första gången på flera år att företagarna gör utvidgningar och nysatsningar. Det är möjligt att investeringsstöden från staten och EU, som började rinna till under medlet av 2015, stimulerar det här investeringsintresset. Den nya regeringens verksamhet syns i kommunerna, även om man nu för tillfället inte aviserar mer nedskärningar. För att få fart på ekonomin och sysselsättningen lindrar regeringen bland annat beskattningen av låg- och medelinkomsttagare. Det minskar kommunernas skatteintäkter, men å andra sidan kompenseras kommunerna i statsandelarna för bortfallet i skatteintäkter. Regeringen har också aviserat förändringar i avgiftsgrunder, bland annat inom dagvård, morgonoch eftermiddagsverksamhet och inom social- och hälsovården. De möjligheterna till höjningar behöver utredas i Malax under 2016, eftersom kommunens skatte- och statsandelsintäkter de kommande åren ser ut att utvecklas långsammare. Regeringen har också för avsikt att se över kommunernas uppgifter och skyldigheter och man går även igenom regleringen av personalstrukturen inom olika verksamheter. Det gäller personaltätheten inom äldreomsorgen och gruppstorlekar inom dagvården och grundläggande utbildningen. Eftersom staten minskar statsandelarna enligt den förväntade kostnadsminskningen som är tänkt att uppstå måste också kommunerna beakta dessa ändringar i sina verksamheter. Annars kommer en större andel av finansieringen av verksamheterna att rullas över på kommunen. Dylika översyner, som gäller avgifter och personaltätheter, kommer att gälla särskilt dagvården och social- och hälsovården. Regeringen har också meddelat att man satsar 1 miljard euro på olika spetssatsningar. En väsentlig sådan är digitaliseringen av den grundläggande utbildningen. Det är en satsning som vi måste prioritera: det handlar om mer än it-anskaffningar, det handlar om ny pedagogik, nya arbetssätt och nya verksamhetsförutsättningar. Digitaliseringen är för övrigt ett fenomen som staten förväntar sig stora kostnadsinbesparingar av. I det första skedet kommer det dock på lokalplanet att kräva en del satsningar, främst på utbildning av personal och anskaffningar. Resultaten för planeåren 2017 2018 pekar på fortsatta åtgärdsbehov för att balansera kommunens ekonomi. Storleksordningen, som i dagsläget pekar på omkring en halv miljon på årsnivå, är vansklig att förutspå med anledning av att kommunsektorn också står framför en social- och hälsovårdsreform, som också kommer att påverka skatte- och statsandelssystemen. Det är dock rimligt att anta att alla åtgärder som bidrar till ökad kostnadseffektivitet också kommer att gagna servicestrukturen som finns i kommunen i framtiden: ju mer kostnadseffektiv servicestrukturen är, desto större sannolikhet att serviceformerna kvarstår även i framtiden. Social- och hälsovårdsreformen är den i särklass viktigaste intressebevakningsfrågan. erna om att inrätta självstyrande områden stöps som bäst och i skrivande stund finns det ingen klarhet i antalet områden eller områdesindelningar. Med beaktande av den stora omfattningen på verksamheterna och att det handlar om närservice som ska tas bort från kommunerna och övertas av de självstyrande områdena är det nödvändigt att de självstyrande områdena inte blir 4
för stora. En framtidsfråga blir också kommunernas framtida roller: vi kan inte sluta satsa på att modernisera våra andra verksamhetsområden inom skola, dagvård, markanvändning, byggande, med mera. Regionens framtidssatsningar diskuteras också i media och kommunerna avkrävs svar om deltagande. Att i en tid med negativ utveckling inom driftsekonomin skicka bidrag mellan kommunerna är kortsiktigt. Vi behöver andra ekonomiska hävstångseffekter. Malax kommun stöder därför en utredning av modeller för regional finansiering av framtidsprojekt. Det betyder sådana projekt som verkligen är oumbärliga för den regionala konkurrenskraften. Mats Brandt Kommundirektör 5
BUDGET 2016 OCH EKONOMIPLAN 2017 2018 Den kommunala ekonomin Utgångsläget för den finländska samhällsekonomin är ytterst utmanande. Finlands bruttonationalprodukt har minskat tre år i rad och det totala förädlingsvärdet är drygt 8 procent lägre än före finanskrisen i slutet av år 2007. Tillväxtutsikterna för de närmaste åren utlovar som mest endast cirka en procents tillväxt. Finlands exportsektor verkar inte få draghjälp av den globala tillväxten och hemmamarknaden lider av den svaga inkomstutvecklingen och anpassningsåtgärderna. Den kommunala ekonomin är under de närmaste åren fortsättningsvis ansträngd. Kommunernas och samkommunernas sammanlagda resultat bedöms uppvisa ett svagt underskott år 2016. Investeringarna hålls fortfarande på en hög nivå till följd av eftersatt underhåll, sjukhusinvesteringar och stora investeringsprojekt i tillväxtcentrumen. Verksamhetens och investeringarnas penningflöde uppvisar fortsättningsvis ett klart underskott. Anpassningsåtgärderna som stärker kommunernas ekonomi leder till långsammare tillväxt av lånestocken, men räcker inte till för att täcka ökningen av åldersrelaterade utgifter till följd av befolkningens förändrade åldersstruktur. Den kommunala ekonomins lånestock beräknas öka till 20 miljarder under år 2016. Malax kommuns ekonomiska utveckling och budget Malax kommuns ekonomi var under åren 2006 till 2011 relativt stabil. Överskott uppvisades under alla dessa sex år och skuldbördan hölls på en måttlig nivå. Boksluten för år 2012 och 2013 uppvisade dock underskott på 0,69 miljoner respektive 1,36 miljoner. Underskotten orsakades båda åren till stora delar av ökade kostnader inom specialsjukvården samt av statens nedskärningar i kommunernas statsandelar. Under dessa två år halverades kommunens ackumulerade överskott och per 31.12.2013 uppgick det till 1,6 miljoner, d.v.s. 288 euro per invånare. Bokslutet 2014 uppvisade ett överskott på 1,13 miljoner. De största bidragande orsakerna till det goda resultatet var att kostnaderna för specialsjukvården drastiskt sjönk under året (-12,8 %), att kommunen höjde inkomstskattesatsen samt att utfallet av skatteintäkterna blev positivare än budgeterat. Det ackumulerade överskottet uppgick till 2,7 miljoner, d.v.s. 492 euro per invånare, i bokslutet 2014. Prognosen för år 2015 visar på ett överskott. Specialsjukvårdskostnaderna har under första halvåret varit fortsatt låga och beräknas totalt underskrida budgeten för året. Därtill bidrar även den goda budgetkontrollen och kostnadsmedvetenheten inom alla kommunens enheter. Arbetslöshetsgraden i Malax var i september 2015 6,4 % jämfört med i september 2014 5,5 %. I hela landet låg arbetslöshetsgraden i september 2015 på 12,8 % jämfört med 2014 12,0 %. I Österbotten låg arbetslöshetsgraden på 8,3 % i september 2015. 6
DRIFTSBUDGET TOTALT Bokslut Budget Budget Ekonomiplan Ekonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter Försäljningsintäkter 4 707 605 4 249 950 4 136 120 4 180 200 4 263 810 Avgiftsintäkter 2 806 672 2 836 910 2 731 940 2 775 350 2 835 460 Understöd och bidrag 450 292 403 230 492 500 248 180 253 120 Övriga verksamhetsintäkter 1 315 336 1 166 660 1 132 750 1 182 220 1 205 820 Tillverkning för eget bruk 47 844 0 0 0 0 Intäkter totalt 9 327 749 8 656 750 8 493 310 8 385 950 8 558 210 Förändring i % -7,2 % -1,9 % -1,3 % 2,1 % Interna intäkter totalt 3 718 793 3 848 000 3 844 757 3 844 757 3 844 757 Verksamhetens kostnader Personalkostnader -22 232 067-22 432 250-22 625 800-22 650 700-23 128 100 Köp av tjänster -15 112 252-14 926 620-15 178 120-15 300 970-15 609 200 Material, förnödenheter och varor -2 843 985-2 697 110-2 722 270-2 763 710-2 821 610 Understöd -1 330 028-1 373 210-1 509 760-1 192 390-1 216 230 Övriga verksamhetskostnader -450 556-425 790-650 450-499 930-509 920 Kostnader totalt -41 968 888-41 854 980-42 686 400-42 407 700-43 285 060 Förändring i % -0,3 % 2,0 % -0,7 % 2,1 % Interna kostnader totalt -3 718 793-3 848 000-3 844 757-3 844 757-3 844 757 Verksamhetsbidrag -32 641 139-33 198 230-34 193 090-34 021 750-34 726 850 7
Driftsekonomin Driftsekonomidelen är en del av resultaträkningen. Driftsbudgeten visar de anslag som beviljas för skötsel av verksamheten. Nettot av verksamhetens intäkter och kostnader utgör verksamhetsbidraget. Verksamhetsintäkterna beräknas för år 2016 uppgå till 8,49 miljoner. Detta är en minskning med 1,9 procent jämfört med budgeten för år 2015. Verksamhetskostnaderna beräknas uppgå till 42,68 miljoner, vilket är en ökning med 2 procent. Verksamhetsbidraget blir då -34,19 miljoner, vilket är en försämring med 3 procent jämfört med budget 2015. År 2017 beräknas verksamhetsbidraget förbättras med 0,5 procent och 2018 beräknas det försämras med 2,1 procent. De interna intäkterna och kostnaderna, som uppgår till 3,8 miljoner, åskådliggör de interna posternas inverkan på de olika resultatområdenas verksamheter. Den absolut största interna posten är den interna hyran. Vid beräkningen av personalkostnaderna för år 2016 har en löneökning om 0,6 procent använts för lärarlönerna och 1,5 procent för övriga löner. Att lärarlönerna höjts med endast 0,6 procent kommer av att de beräknats på juli eller augusti månads lön där löneförhöjningen för år 2015 redan finns beaktad. För år 2017 har personalkostnaderna lämnats oförändrade och för 2018 har de ökats med 1,5 procent. Under ekonomiplaneåret 2017 har både verksamhetens intäkter och övriga kostnader ökats med 1,5 procent. För år 2018 har motsvarade poster ökats 2 procent. Därtill har i ekonomiplaneårens siffror beaktats följande: - minskning av ram för resultatområdet allmän förvaltning från år 2017 eftersom en engångskostnad om 180.000 euro finns i budget 2016, - överföring av det grundläggande utkomststödet från kommunen till FPA från 1.1.2017, vilket ger minskade intäkter och minskade utgifter (netto 140.000 euro i minskade kostnader) för resultatområdet social service och utkomstskydd, - ökade kostnader för resultatområdet handikappvård i och med planerad utbyggnad av handikappboendet Lyran (2017: ca 60.000 euro, 2018: ca 140.000 euro), - utökning av ram för resultatområdet val med 20.000 euro för år 2017 eftersom kommunalvalet ordnas då (inget val år 2016). Resultaträkningen Resultaträkningen visar hur kommunen finansierar sin verksamhet samt i vilken utsträckning inkomsterna räcker till för att täcka de kostnader som tillhandahållandet av servicen medför. Mellanresultat som presenteras i resultaträkningen är verksamhetsbidrag, årsbidrag, räkenskapsperiodens resultat samt räkenskapsperiodens under-/överskott. Budgeten bygger på ett verksamhetsbidrag på -34,19 miljoner. Inkomsterna från skatterna och statsandelarna tillsammans med nettot av de finansiella posterna ger ett positivt årsbidrag på 1,68 miljoner. Avskrivningarna beräknas år 2016 uppgå till 1,68 miljoner. Efter en återföring till resultatet av avskrivningsdifferensen om 22.780 euro budgeteras för år 2016 ett överskott om 31.690 euro. Det budgeterade resultatet medför att det ackumulerade överskottet ökar med motsvarande belopp. Ekonomiplanen 2017 och 2018 visar dock underskott, 0,38 respektive 0,59 miljoner. De budgeterade över- och underskotten år 2015-2018 uppgår totalt till -0,92 miljoner. Detta är 1,8 miljoner lägre än kommunens ackumulerade 8
RESULTATRÄKNING Bokslut Budget Budget Ekonomiplan Ekonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 Verksamhetens intäkter 9 327 749 8 656 750 8 493 310 8 385 950 8 558 210 Verksamhetens kostnader -41 968 888-41 854 980-42 686 400-42 407 700-43 285 060 Verksamhetsbidrag -32 641 139-33 198 230-34 193 090-34 021 750-34 726 850 Förändring i % 1,7 % 3,0 % -0,5 % 2,1 % Skatteinkomster 19 157 515 19 233 000 19 146 000 19 375 000 19 981 000 Statsandelar 16 052 599 15 620 000 16 820 000 16 433 000 16 564 000 Finansiella intäkter och kostnader -60 745-158 000-84 000-290 000-390 000 Årsbidrag 2 508 230 1 496 770 1 688 910 1 496 250 1 428 150 Förändring i % -40,3 % 12,8 % -11,4 % -4,6 % Avskrivningar och nedskrivningar -1 398 560-1 500 000-1 680 000-1 900 090-2 050 160 Räkenskapsperiodens resultat 1 109 670-3 230 8 910-403 840-622 010 Ökning/minskning av reserver 22 783 22 780 22 780 22 780 22 780 Räkenskapsperiodens över/underskott 1 132 453 19 550 31 690-381 060-599 230 Budgeterade över- och underskott år 2015-2018 sammanlagt: -929 050 9
överskott i bokslutet 2014. Det innebär att budgeten uppfyller kommunallagens 13 kap. 110 mom. 3 som säger att ekonomiplanen ska vara i balans eller uppvisa överskott. Skatteinkomster och statsandelar Malax kommun hade under åren 2006-2011, d.v.s. i sex år, en inkomstskattesats på 19,75 procent. I november 2011 beslöt kommunfullmäktige i Malax att höja inkomstskattesatsen till 20,25 procent för år 2012 och framåt. För år 2014 höjde kommunfullmäktige inkomstskattesatsen med 0,75 procentenheter till 21,00 procent. Även inför år 2015 har inkomstskattesatsen höjts och ligger nu på 21,50. Statens nedskärningar av kommunernas statsandelar har ökat trycket hos kommunerna att öka sina skattesatser. Skattehöjningen med 0,5 procentenheter till 21,50 beräknades ge Malax kommun 375.000 euro mera i skatteintäkter årligen. Den allmänna fastighetsskatten, fastighetsskatt för stadigvarande bostadsbyggnader, fastighetsskatt för övriga bostadsbyggnader samt för kraftverk ligger på 0,80, 0,50, 1,10 respektive 2,85. Fastighetsskatterna höjdes till år 2013, höjningarna av fastighetsskatten har gett kommunen ca 110.000 euro mera i skatteintäkter. Skatteinkomsterna för år 2016 budgeteras till 19,14 miljoner. Jämfört med år 2015 är detta en minskning med 0,45 procent. Ändringar har gjorts inför år 2016 i skattegrunderna för förvärvsinkomsterna, bl.a. har arbetsinkomstavdraget höjts, vilket för Malax kommuns del innebär ca 280.000 euro mindre i intäkter från kommunalskatten. Den ekonomiska osäkerheten gör även att skatteinkomsternas utveckling i hela landet är blygsam. För åren 2017 och 2018 beräknas skatteinkomsterna stiga med 1,2 respektive 3,1 procent. Bokslut Budget Budget Ekon.plan Ekon.plan 2014 2015 2016 2017 2018 Skatteinkomster (1.000.000 ) Kommunalskatt 16,93 16,98 16,93 17,10 17,67 Andel av samfundsskatt 0,91 0,92 0,88 0,90 0,94 Fastighetsskatt 1,31 1,33 1,33 1,37 1,37 Sammanlagt 19,15 19,23 19,14 19,37 19,98 Skattesatser Inkomstskatt 21,00 21,50 21,50 21,50 21,50 Allmän fastighetsskatt 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80 Stadigv. bostadsbyggnader 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 Övriga bostadsbyggnader 1,10 1,10 1,10 1,10 1,10 Kraftverk 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 Statsandelar (1.000.000 ) Statsandel för kommunal basservice 14,16 12,99 14,06 13,67 13,80 Utjämning av statsandel på basis av skatteink. 2,42 2,89 2,97 2,97 2,97 Utjämning till följd av systemändring 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 Övrig statsandel för undervisning o kultur -0,63-0,36-0,31-0,31-0,31 Sammanlagt 16,05 15,62 16,82 16,43 16,56 10
Statsandelarna är budgeterade enligt preliminära kommunvisa beräkningar från Kommunförbundet. Efter två år av minskade statsandelar för kommunen har vi enligt prognosen för 2016 en ökning på 1,2 miljoner att vänta i statsandelar. De totala statsandelarna för Malax kommun är prognosticerade till 16,82 miljoner för år 2016. Ökningen av statsandelarna för 2016 föranleds bl.a. av en justering i kostnadsfördelningen mellan staten och kommunerna (görs vart 4:e år) samt att kommunernas minskade skatteinkomster till följd av ökade avdrag kompenseras kommunerna via statsandelarna. År 2017 beräknas kommunernas statsandelar minska med 2,3 procent medan de beräknas öka med 0,8 procent 2018. De enskilda kommunernas finansieringsandel av kostnaderna för det grundläggande utkomststödet tas från år 2017 ut genom en minskning av statsandelen för kommunal basservice. Därav beräknas kommunernas statsandelar minska år 2017. Malax kommuns statsandelar har för åren 2017 och 2018 uppskattats i enlighet med finansministeriets beräknade procentuella ökningar och minskningar. Finansiella intäkter och kostnader De finansiella kostnaderna består i huvudsak av räntekostnader på kommunens lång- och kortfristiga krediter. De finansiella intäkterna består främst av räntor på grundkapital från samkommunerna samt ränteintäkter på kommunens utgivna lån inom kommunkoncernen. Med dessa faktorer beaktade beräknas de finansiella intäkterna och kostnaderna uppgå till -84.000 euro under år 2016. Under planeperioden beräknas de finansiella nettokostnaderna stiga dels på grund av en ökad låneupptagning för att finansiera investeringarna och dels för att en viss ökning av räntenivån har beaktats. Resultat Årsbidraget för år 2016 är budgeterat till 1,68 miljoner. För att kommunen skall kunna uppvisa överskott enligt kommunallagens 13 kap 110 om balansering av kommunens ekonomi, bör årsbidraget vara så stort att det täcker avskrivningarna. Avskrivningarna beräknas i budgetförslaget uppgå till -1,68 miljoner. Detta resulterar, efter beaktandet av förändring av reserver, i ett litet överskott på 31.690 euro. Finansieringskalkyl Ur finansieringskalkylen framgår hur kommunens verksamhet, investeringar och amorteringar ska finansieras under de kommande åren. Kalkylen omfattar i huvudsak penningströmmar som beräknas flyta i och ut ur kommunens kassa. Finansiering av verksamhet och investeringar kan göras med egna medel antingen genom överskott från verksamheten eller genom försäljning av t ex anläggningstillgångar. Kommunens finansiering kan även säkerställas genom ökad låntagning. Årsbidraget uppgår i budgeten för år 2016 till 1,68 miljoner. För att kommunen skall undvika att öka sin skuldbörda bör årsbidraget täcka nettoinvesteringarna. Nettoinvesteringarna inklusive Malax vattens nettoinvesteringar uppgår i investeringsbudgeten till 7,2 miljoner. Det innebär att årsbidraget inte räcker till för att finansiera investeringarna. Detta framkommer ur finansieringskalkylen genom att verksamhetens och investeringarnas kassaflöde är -5,5 miljoner. Det som ytterligare påverkar kommunens behov av finansiering är kommunens utlåning netto, det vill säga nettot av nya lån till koncernbolagen samt amorteringarna kommunen kommer att 11
erhålla på de redan utgivna lånen. Kommunens egna amorteringar inverkar även på kommunens behov av finansiering tillsammans med förändringen av räntefria skulder. Med beaktande av dessa kan konstateras att kommunen kommer att öka skuldbördan med 5,26 miljoner under år 2016 (förändring av lånebeståndet). En ökning av skuldbördan med 5,26 miljoner innebär att skuldbördan euro per invånare skulle uppgå till ca 3.786 euro per 31.12.2016. FINANSIERINGSKALKYL Bokslut Budget Budget Ekon. plan Ekon. plan 2014 2015 2016 2017 2018 Årsbidrag 2 508 230 1 496 770 1 688 910 1 496 250 1 428 150 Extraordinära poster 0 0 0 0 0 Korrektivposter till internt tillförda medel -161 508 0 0 0 0 Investeringsutgifter -2 969 804-8 246 000-8 401 500-7 077 000-6 562 000 Finansieringsandelar för investeringar 301 654 1 370 500 1 108 620 1 062 000 75 000 Inkomster från överlåtelse av tillgångar bland bestående aktiva 324 963 70 000 70 000 70 000 70 000-2 343 188-6 805 500-7 222 880-5 945 000-6 417 000 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde 3 534-5 308 730-5 533 970-4 448 750-4 988 850 Ökning av utlåningen -50 000-100 000-100 000-100 000-100 000 Minskning av utlåningen 122 047 121 000 160 200 126 030 126 030 72 047 21 000 60 200 26 030 26 030 Ökning av långfristiga lån 0 5 600 000 11 000 000 4 700 000 5 200 000 Minskning av långfristiga lån -596 821-597 000-5 797 600-597 000-597 000 Förändring av kortfristiga lån 600 000 14 730 1 370 49 720 78 320 Förändring av lånebeståndet 75 226 5 038 730 5 263 970 4 178 750 4 707 350 Förändring i eget kapital 0 0 0 0 0 Förändring av förvaltat medel och kapital 0 0 0 0 0 Förändring av omsättningstillg. -4 024 0 0 0 0 Förändring av fordringar -124 386 0 0 0 0 Förändring av räntefria skulder 75 972 270 000 270 000 270 000 281 500 Förändring av likvida medel 26 322 0 0 0 0 Prognos Skuldbörda 12 610 000 16 000 000 21 203 770 25 356 490 30 037 810 Lån per invånare 2 263 2 857 3 786 4 528 5 364 12
Under planeåren 2017 och 2018 uppgår nettoinvesteringarna till 5,9 respektive 6,4 miljoner (inklusive affärsverket Malax vatten). Under dessa år täcker årsbidraget inte nettoinvesteringarna och kommunen finansierar investeringarna till stora delar genom ökad låneupptagning. Under de båda åren beräknas kommunens skuldbörda ökas med 8,8 miljoner. Den totala ökningen av skuldbördan under åren 2016-2018 beräknas således uppgå till 14,1 miljoner. Investeringar och skuldbörda Investeringarnas storlek har under de senaste 10 åren varit betydande. Nettoinvesteringarna har i medeltal legat på 2,4 miljoner per år. De kommande åren har kommunen en period med många stora investeringsprojekt och nettoinvesteringarna uppgår för budgetåret till 7,2 miljoner och planeåren till 5,9 respektive 6,4 miljoner. Det absolut största investeringsprojektet är renovering och utbyggnad av hälsovårdscentralen som finns budgeterat som ett femårigt projekt åren 2014-2018. Därtill finns budgetmedel för Yttermalax skola på åren 2016-2018, Handikappboendet Lyran 2016-2017 och Mogården åldringshem 2016-2019. I en sund ekonomi skall investeringarna i genomsnitt inte överstiga genomsnittet för årsbidraget. Då genomsnittet för de årliga nettoinvesteringarna överskrider genomsnittet för årsbidraget leder detta automatiskt till ökad upplåning. Nedan framgår nettoinvesteringarna i jämförelse med årsbidragen för åren 2001-2018. Malax kommuns skuldbörda beräknas under budgetåret och de kommande planeåren att öka betydligt med totalt 14,1 miljoner. Under innevarande år har skuldbördan ökat och den beräknas uppgå till ca 16 miljoner per 31.12.2015. En ökning av skuldbördan under budgetåret 13
och planeåren med 14,1 miljoner ger en skuldsättning på 30 miljoner eller ca 5.364 euro per invånare vid utgången av år 2018. Nedan framgår utvecklingen av Malax kommuns skuldbörda från år 2001 fram till år 2018. Enligt rekommendationerna kan en genomsnittlig soliditetsgrad på 70 procent anses vara ett eftersträvansvärt mål inom den kommunala ekonomin. En soliditetsgrad på 50 procent eller mindre innebär en betydande skuldbörda. Sett till relativa skuldsättningsgraden räknas skuldbördan vara på en god nivå då nyckeltalet understiger 30 procent. I grafen nedan ser vi utvecklingen av Malax kommuns soliditet och relativa skuldsättningsgrad från år 2002 fram till 2014. En kritisk situation vad gäller skuldbördan är då nyckeltalen soliditet och relativ skuldsättningsgrad försämras så mycket att de når samma nivå eller går förbi varandra. När nyckeltalen möts är risken stor att kommunen hamnar i en lånespiral där kommunen lånar upp pengar för att kunna betala amorteringarna. Fram till år 2012 har kommunens soliditet och relativa skuldsättningsgrad legat på en godtagbar nivå. Under år 2013 har båda dessa nyckeltal försämrats och i bokslutet 2013 låg soliditetsgraden på 46 procent och relativa skuldsättningsgraden på 47 procent. Nyckeltalen har således nått samma nivå och även gått aningen förbi varandra. Malax kommun var år 2013 tvungen att låna för att betala låneamorteringarna. År 2014 förbättrades båda nyckeltalen något. För budgetåret 2016 prognosticeras den relativa skuldsättningsgraden nå en nivå på 57 procent. Under planeåren 2017 och 2018 beräknas den relativa skuldsättningsgraden fortsätta stiga och vid utgången av år 2018 beräknas den uppgå till hela 75 procent. 14
Alla dessa tre ovanstående grafer visar på samma sak; investeringarna är alldeles för stora i förhållande till årsbidraget. Även om budgetåret 2016 uppvisar överskott och budgeten inklusive planeåren uppfyller kommunallagens 13 kap 110 mom. 3, som säger att ekonomiplanen ska vara i balans eller uppvisa överskott, så är den snabba ökningen av kommunens skuldbörda oroväckande. Under budgetåret och planeåren beräknas kommunens skuldbörda nästan fördubblas, vilket riskerar leda kommunen djupt in i en lånespiral där amorteringarna inte kan betalas utan att låna. Läget riskerar bli ohållbart om inte besparingar och saneringsåtgärder vidtas och en långsammare investeringstakt antas. Historiskt sett har investeringarna tenderat förverkligas i en långsammare takt än planerat. Detta är troligt även vad gäller investeringsbudgeten 2016-2018, vilket i sådana fall innebär att skuldbördan ej ökar så drastiskt som beräknat samt att nyckeltalen soliditet och relativ skuldsättningsgrad ej heller försämras i beräknad takt. I bokslutet 2013 uppfylldes ytterligare ett av de såkallade kriskommunkriterierna (Statsrådets förordning om vissa gränsvärden för de nyckeltal som gäller för kommunens ekonomi). Det nyckeltal som uppfyllde kriskommunkriterierna var soliditeten, som underskred 50 procent. Malax kommun uppfyller nu två stycken av de 6 olika kriterierna för kriskommun. För att klassas som kriskommun ska alla sex kriterierna uppfyllas. Förverkligas budgeten 2016 i enlighet med siffrorna ovan kommer den relativa skuldsättningsgraden att överskida 50 procent redan under det första budgetåret och då är kommunen ett steg närmare att klassificeras som kriskommun. 15
BINDANDE MÅLSÄTTNINGAR FÖR KOMMUNKONCERNEN I enlighet med 13 i kommunallagen skall fullmäktige fatta beslut om de centrala målen för förutom kommunens också kommunkoncernens verksamhet och ekonomi. För Malax kommun anges därför följande målsättningar för kommunens dotterbolag: Bindande mål i förhållande till fullmäktige Nyckeltal Fastighetsbolagen skall erbjuda attraktiva lokaler antal uthyrda/ och bedrivas totalekonomiskt förmånligt (totalt 177+3 lokaler) antal lokaler > 97 % Fastighetsbolagens hyresnivåer skall motsvara positivt totalkostnaderna för bostadsbeståndet Kommunens datakommunikationsbolag skall tillhandahålla positivt pålitliga datatjänster och bedrivas totalekonomiskt förmånligt Kommunens värmebolag skall tillhandahålla energitjänster och positivt vara totalekonomiskt förmånlig bokslutsresultat bokslutsresultatet bokslutsresultatet 16
BINDANDE MÅLSÄTTNINGAR GENOM FINANSIELLA NYCKELTAL Statsrådets gränsvärden Bokslut Budget/mål- God för kommunens ekonomi Nyckeltal 2014 sättning 2016 Ekonomi underskrids om: Årsbidrag, miljoner euro (Skatteinkomsternas och statsandelarnas täckning av verksamhetens utgifter, inkomster och de finansiella inkomsterna och utgifterna) 2,51 1,69 Kommunens årsbidrag är negativt Årsbidrag, euro/invånare 450 301 > 240 Årsbidrag i procent av avskrivningarna (Om årsbidraget är lika stort, dvs. 100 %, som avskrivningarna är kommunens medel tillräckliga för att täcka avskrivningarna) Låneskötselbidrag (Visar om kommunens interna finansiering täcker räntor och amorteringar på främmande kapital. Finansieringen täcks om nyckeltalets värde är 1 eller större) Intern finansiering av investeringar, % (årsbidrag / investeringar netto) 179 % 100 % 1,1 2,3 > 1,5 94 % 23 % > 90 % Soliditet, % 48 % 48 % > 60 % Soliditeten < 50 % (Beskriver kommunens förmåga att bära underskott och kapaciteten att klara av sina åtaganden på lång sikt. En soliditetsgrad på 70 % kan inom den kommunala ekonomin anses vara ett eftersträvat mål. En soliditetsgrad på 50 % eller under innebär en betydande skuldbörda.) Lånestock, miljoner euro 12,6 21,2 < 9,7 Lånestock, euro/invånare 2 263 3 786 < 1740 Lån/invånare 50 % > landets genomsnitt > 4 040 /inv 2014 17
Relativ skuldsättningsgrad, % (Anger hur stor del av kommunens intäkter som skulle behövas för återbetalning av det främmande kapitalet.) Likviditet, kassadagar (kommunens betalningsförmåga) 45 % 57 % < 30 % Relativ skuldsättning > 50 % 9 10 Inkomstskattesats 21,00 21,50 Inkomstskattesatsen Fastighetsskattesats - allmän 0,80 0,80 är minst 0,5 % > landets medeltal - för fast bostad 0,50 0,50 19,84 % + 0,5 % = 20,34 % - för annan bostad 1,10 1,10 (2015) Skatteinkomsternas andel av 43,0 % 43,1 % inkomstfinansieringen Statsandelarnas andel av 36,0 % 37,9 % inkomstfinansieringen Verksamhetsintäkter / verksamhetskostnader 22,2 % 19,8 % > 20 % Balansräkningen uppvisar underskott Då alla ovanstående kriterier uppfylls befinner sig en kommun (enligt 9 i lagen om en kommun- och servicestrukturreform) i en speciellt svår ekonomisk ställning. 18
DRIFTSBUDGETEN ÅR 2016 2018 Verksamhetssektor: Redovisningsskyldig: Budgetansvarig: Resultatområde: CENTRALVALNÄMNDEN Kommunsekreteraren Kommunsekreteraren C1001 Val Vision Centralvalnämndens vision är att främja demokrati och delaktighet för medborgarna genom att förrätta direkta och hemliga val enligt lag och god sed. Verksamhetsområde De praktiska åtgärderna i anslutning till förrättandet av val sköts av centralvalnämnden, valnämnderna i röstningsområdena, valbestyrelsen samt valförrättarna vid förhands-röstningen. Mål som är bindande gentemot fullmäktige: Fakta Kommunen är indelad i sex röstningsområden med följande röstningsställen: Bergö skola, Kommungården, Övermalax skola, Strimman ungdomslokal, Petalax skola, och Norrback byagård. Bindande verksamhetsmål Nämnden förrättar kommunal-, riksdags-, president- och Europaparlamentsval samt kommunala folkomröstningar. Åtgärdsprogram för år 2016 Inga lagtima val förrättas under år 2016. Målsättningar för år 2017-2018 Enligt den nya kommunallagen förrättas kommunalval 16.4.2017. Driften Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Intäkter, bindande kfge 8 788 9 500 0 Kostnader, bindande kfge -10 895-9 500 0 Netto, ej bindande (externa o interna) -2 107 0 0 / invånare -0,38 0 0 Europaparlamentsval 2014 ( /inv.) 1,9 Riksdagsval 2015 ( /inv.) 0 Röstningsaktivitet i Malax (%) - bor i Finland 57,3 79,2 - utlandsfinländare 3,4 9,7 - sammanlagt 50,3 69,0 Röstningsaktivitet för hela landet (%) 41,0 70,1 19
C1001 Val Bokslut Budget Budget 2014 2015 2016 EP 2017 EP 2018 C1001 Val -2 111 0-20 000-20 360 Extern -2 043 0-20 000-20 360 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 8 788 9 500 A3120 Försäljningsintäkter 8 758 9 500 A3240 Understöd och bidrag 30 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -10 827-9 500-20 000-20 360 A4110 Personalkostnader -5 420-4 850-8 000-8 120 A4170 Köp av tjänster -5 175-4 400-12 000-12 240 A4200 Material, förnödenheter -232-250 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER O KOST -4 A6140 Övriga finansiella kostnader -4 Intern -68 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -68 A4200 Material, förnödenheter -68 Totalsumma -2 111 0-20 000-20 360 20
Verksamhetssektor: Redovisningsskyldig: Budgetansvarig: Resultatområde: REVISIONSNÄMNDEN Revisionsnämndens medlemmar Revisionsnämndens ordförande C1301 Revision Vision Kommunens förvaltning och ekonomi sköts ändamålsenligt och utvecklas genom att nämnden och revisorerna utför sin uppgift i enlighet med lag och god revisionssed. Verksamhetsområde Revisionsnämnden organiserar granskningen av förvaltningen och ekonomin i kommunen. Nämnden bereder ärenden som gäller granskningen av förvaltningen och ekonomin som fullmäktige beslutar om samt bedömer huruvida de mål som fullmäktige satt upp har nåtts. Fakta Revisionsnämnden består av fem ledamöter och är tillsatt enligt 71 i kommunallagen. Kommunerna har också revisorer enligt 72 i kommunallagen för granskningen av förvaltningen och ekonomin. Revisorerna och revisionsnämnden ger i kraft av kommunallagen 75 förslagen om berättelse om verksamheten, bokslutet och beviljande av ansvarsfrihet. Revisionssamfund för perioden 2013-15 är BDO Audiator Oy. Mål som är bindande gentemot fullmäktige: Bindande verksamhetsmål Revisionsnämnden organiserar granskningen av ekonomin och förvaltningen årligen samt utvärderar huruvida de uppställda målen nåtts. Utvärderingsberättelse jämte förslag om huruvida bokslut kan godkännas och ansvarsfrihet för redovisningsskyldiga kan beviljas upprättas och avges till fullmäktige före den 31 maj. Revisionen verkställs av OFR-revisor för budgetåren 2013-2015. Åtgärdsprogram för år 2016 Upphandling av revisorstjänster görs för åren 2016-2019. Granskningen sker sektorsvis, genom fältbesök och delgivning av protokoll från kommunens organ. Enligt revisionsnämndens arbetsprogram 2015-2016 är medborgarinstitutets verksamhet föremål för granskning våren 2016. Enligt nämndens utvärderingsprogram 2013-2016 förs speciell utvärdering av den allmänna förvaltningen under år 2016. Generellt utvärderas kommunens ledningsfunktion och allmänna förvaltning årligen. Målsättningar för år 2017-2018 Revisionsnämnden uppdaterar arbetsprogrammet rörande den sektoriella granskningen för åren 2017-2020. Driften Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Intäkter, bindande kfge 0 0 0 Kostnader, bindande kfge -12 663-12 060-12 330 Netto, ej bindande (externa o interna) -12 663-12 060-12 330 / invånare 2,3 2,2 2,2 Antal revisionsdagar 12 12 12 Antal sammanträden 5 6 6 21
C1301 Revision Bokslut Budget Budget 2014 2015 2016 EP 2017 EP 2018 C1301 Revision -12 663-12 060-12 330-12 450-12 670 Extern -12 613-12 060-12 330-12 450-12 670 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -12 613-12 060-12 330-12 450-12 670 A4110 Personalkostnader -3 016-3 080-3 560-3 560-3 610 A4170 Köp av tjänster -9 417-8 700-8 570-8 690-8 860 A4200 Material, förnödenheter -180-280 -200-200 -200 Intern -50 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -50 A4200 Material, förnödenheter -50 Totalsumma -12 663-12 060-12 330-12 450-12 670 22
Verksamhetssektor: Redovisningsskyldig: Budgetansvarig: Resultatområde: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektören Kommunsekreteraren C1601 Allmän förvaltning Vision Öppen, smidig och serviceinriktad förvaltning, som betjänar kommuninvånarna på ett förtroendefullt sätt baserat på lag och i enlighet med kommunens normer. Verksamhetsområde Kommunstyrelsen ansvarar för kommunens förvaltning och ekonomi, beredning och verkställande av fullmäktiges beslut samt tillsyn av beslutens laglighet. Kommunstyrelsen företräder kommunen utåt. Resultatområdet för allmän förvaltning fungerar som sekretariat för kommunfullmäktige, revisionsnämnden, kommunstyrelsen och centralvalnämnden, äldrerådet samt kommittéer och har ansvar för kommunens informationsverksamhet. Fakta Resultatområdet omfattar enheterna kommunfullmäktige, kommunstyrelsen, kommittéer, äldrerådet, kommundirektören, allmänna kansliet, ekonomikansliet (inklusive IT-verksamheten) samt annan stödservice (telefonväxel, översättning, kopiering och frankering) Personal Heltid 14 Deltid 0 Totalt 14 Årsverken 14 Mål som är bindande gentemot fullmäktige: Bindande verksamhetsmål En ekonomi i balans under budget- och planeåren. Aktiv implementering av nya kommunallagens stadganden i förvaltningen genom att påbörja utarbetande av en kommunstrategi samt förnyande av förvaltningsstadgan och underliggande verksamhetsdirektiv. Aktiv påverkan gällande utvecklingen i fråga om social- och hälsovårdslagstiftningen och andra nationella reformer. Skapande av förutsättningar för en balanserad positiv befolkningsutveckling med en målnivå på 5 600 invånare 31.12.2016. Skapande av kommunalekonomiska förutsättningar för en långsiktig och hållbar utveckling. Ett klart, lättflytande och begripligt språk i myndighetstexter. En öppen och lättillgänglig förvaltning. God växelverkan med kommuninvånarna och förståelse för kommunalt beslutsfattande. Åtgärdsprogram för år 2016 Deltar aktivt i alla nationella reformprocesser som är av vikt för kommuninvånarnas framtida välfärd. Påbörjar anpassningen av den kommunala förvaltningens styrdokument till den nya kommunallagens stadganden. För en aktiv bostads- och markpolitik via markanskaffnings- och planeringsåtgärder. Genomför ekonomiska balanseringsåtgärder genom ett strukturellt balanseringsprogram för åren 2015-2017. Fortsätter implementeringen av ett begripligt myndighetsspråk för avtal, beredningar och andra myndighetstexter. 23
Fortsätter utvecklingen av hemsidan till en interaktiv kommunikationskanal med sikte på att uppfylla den nya kommunallagens stadganden om kommuninvånarnas delaktighet i beslutsfattandet. Utvecklar det interna digitala nätet (intranet) till en välfungerande kommunikationskanal för anställda och förtroendevalda. Målsättningar för år 2017-2018 Uppföljning och aktivt påverkningsarbete i alla nationella reformfrågor som berör kommunen. Färdigställa delgeneralplaneringen i Över- och Yttermalax samt påbörja processen i Petalax och Bergö. Skapa attraktiva detaljplaneområden för bostadsändamål med tonvikt på Söderfjärdsbacken. Skapa förutsättningar för ett ekonomiskt hållbart resultat genom strukturella åtgärder i den kommunala verksamheten. Driften Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Intäkter, bindande kfge 584 409 506 085 496 465 Kostnader, bindande kfge -1 189 429-1 233 946-1 513 513 Netto, ej bindande (externa o interna) -605 020-727 861-1 017 048 / invånare 109 130 182 Befolkningsutveckling 5 573 5 600 5 600 Fullmäktigemöten 7 7 7 Kommunstyrelsemöten 17 16 15 24
C1601 Allmän förvaltning Bokslut Budget Budget 2014 2015 2016 EP 2017 EP 2018 C1601 Allmän förvaltning -667 183-814 281-1 098 508-899 798-927 148 Extern -967 422-1 143 510-1 504 740-1 306 030-1 333 380 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 186 829 76 800 3 600 39 170 39 950 A3120 Försäljningsintäkter 287 A3170 Avgiftsintäkter 1 255 3 000 1 500 1 520 1 550 A3240 Understöd och bidrag 3 563 A3250 Övriga verksamhetsintäkter 181 725 73 800 2 100 37 650 38 400 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 092 088-1 148 190-1 426 880-1 253 070-1 273 920 A4110 Personalkostnader -737 792-789 690-828 730-828 730-841 180 A4170 Köp av tjänster -263 467-246 900-293 200-297 550-303 450 A4200 Material, förnödenheter och -70 174-96 600-111 750-113 390-115 630 A4270 Övriga verksamhetskostn. -20 655-15 000-193 200-13 400-13 660 A6100 FINANSIELLA INTÄKTER O KOST -294 A6140 Övriga finansiella kostnader -294 A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRI -61 869-72 120-81 460-92 130-99 410 A7110 Avskrivningar enligt plan -61 869-72 120-81 460-92 130-99 410 Intern 300 238 329 229 406 232 406 232 406 232 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 397 579 429 285 492 865 492 865 492 865 A3120 Försäljningsintäkter 323 570 374 530 394 210 394 210 394 210 A3250 Övriga verksamhetsintäkter 74 009 54 755 98 655 98 655 98 655 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -97 341-100 056-86 633-86 633-86 633 A4170 Köp av tjänster -6 460-9 310-5 480-5 480-5 480 A4200 Material, förnödenheter och 2 675-2 140-3 290-3 290-3 290 A4270 Övriga verksamhetskostnade -93 556-88 606-77 863-77 863-77 863 Totalsumma -667 183-814 281-1 098 508-899 798-927 148 25
Verksamhetssektor: Redovisningsskyldig: Budgetansvarig: Resultatområde: KOMMUNSTYRELSEN Kommundirektören Kommunsekreteraren C1607 Samarbetstjänster och projekt Vision Malax kommun är en pålitlig samarbetspart som förvaltar både kommunens och regionens utvecklingspotential och invånarnas välfärd. Verksamhetsområde Kommunstyrelsen ansvarar för utvecklingen av kommunen och det regionala samarbetet. Personal Resultatområdet har ingen egen personal. Fakta Resultatområdet upptar anslag för olika samarbetsformer med andra kommuner, samkommuner, övriga myndigheter och organisationer. Inom resultatområdet upptas även kommunens pensionsansvar från avslutade verksamheter som kommunen varit delaktig i. Området redovisar sitt nettoresultat till fullmäktige. Mål som är bindande gentemot fullmäktige: Bindande verksamhetsmål Malax kommun är en pålitlig, aktiv och trovärdig samarbetspart i regionen. Verkar för att Malax kommuns intressen beaktas i all samverkan samtidigt som medvetenheten om ansvaret för regionens utveckling är en ledstjärna i arbetet. Malax kommun värnar om hemkommunskänslan och har som mål att betala ut 70 stycken hemkommunsstöd per år. Åtgärdsprogram för år 2016 Malax kommun arbetar för en regional utredning om gemensam finansiering av verkliga framtidsprojekt, som tryggar regionens konkurrenskraft. Malax kommun följer aktivt med och påverkar verksamheten inom regionala organisationer och samkommuner. Vidtar behövliga åtgärder med anledning av nationella och regionala reformförslag. Målsättningar för år 2017-2018 Fortsatt aktivitet i samverkansformer som har väsentlig betydelse för kommuninvånarnas framtida välfärd. Fortsatt aktiv granskning av ändamålsenligheten i olika samverkansformer och deltagande i projektverksamhet. Driften Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Intäkter (externa o interna) 17 179 5 000 1 000 Kostnader (externa o interna) -1 266 844-1 219 402-1 219 308 Netto, bindande kfge -1 249 664-1 214 402-1 218 308 / invånare 224 217 218 26
C1607 Samarbetstjänster och projekt Bokslut Budget Budget 2014 2015 2016 EP 2017 EP 2018 C1607 Samarbetstjänster och projekt -1 249 664-1 214 402-1 218 308-1 233 258-1 256 018 Extern -1 212 187-1 164 320-1 166 000-1 180 950-1 203 710 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 17 179 5 000 1 000 1 010 1 030 A3120 Försäljningsintäkter 7 575 A3170 Avgiftsintäkter 9 605 5 000 1 000 1 010 1 030 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADE -1 229 367-1 169 320-1 167 000-1 181 960-1 204 740 A4110 Personalkostnader -218 557-182 920-170 000-170 000-172 550 A4170 Köp av tjänster -996 704-977 300-972 800-987 390-1 007 140 A4200 Material, förnödenheter -65-100 -200-200 -200 A4230 Understöd -14 040-9 000-24 000-24 370-24 850 Intern -37 477-50 082-52 308-52 308-52 308 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADE -37 477-50 082-52 308-52 308-52 308 A4170 Köp av tjänster -360-520 A4200 Material, förnödenheter -8 A4230 Understöd -33 834-46 430-49 435-49 435-49 435 A4270 Övriga verksamhetskostn. -3 275-3 132-2 873-2 873-2 873 Totalsumma -1 249 664-1 214 402-1 218 308-1 233 258-1 256 018 27
Verksamhetssektor: Redovisningsskyldig: Budgetansvarig: Resultatområde: SEKTIONEN FÖR SAMHÄLLSUTVECKLING Kommundirektören Kommundirektören C1901 Samhällsutveckling Vision Malax kommun är en livskraftig österbottnisk kommun som arbetar för en god utveckling av företagsamheten, att antalet arbetsplatser skall öka och att vara en attraktiv etableringsort. Verksamhetsområde Allmän näringslivsutveckling, regionutvecklingsprojekt och kollektivtrafik. Fakta Sektionen sköter om utvecklingspolitiken. Kommunen är delägare i Vasaregionens Utveckling Ab (VASEK). Personal Resultatområdet har ingen egen personal. Mål som är bindande gentemot fullmäktige: Bindande verksamhetsmål Befrämja och aktivt följa upp näringslivsutvecklingen. Malax görs känd som etableringsort genom positiv marknadsföring och olika evenemang. Öka intresserat för företagsamhet genom bland annat ungföretagsamhet. Åtgärdsprogram för år 2016 Bereda kommunens företagarpris. Aktivt följa med den nya strukturfondsperioden. Marknadsföra kommunen för nyinvesteringar och etableringar. Stöda genomförandet av VASEKs tjänster i kommunen. Sektionen ordnar minst tre företagarträffar på teman för bioekonomi, världsarv, landsbygd, skärgård samt särskilt uppmärksamma fisket. Restriktiv hållning till nya projekt under tiden för kommunens balanseringsprogram. Sektionen håller fyra sektionsmöten. Åtgärdsprogram för 2017-2018 Stärka kommunens position inom regionutvecklingen. Aktivt följa med regionpolitikens utformning. Driften Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Intäkter, bindande kfge 10 554 8 400 6 500 Kostnader, bindande kfge -148 702-167 000-167 250 Netto, ej bindande (externa o interna) -138 148-158 600-160 750 / invånare 25 28 29 Antal sålda regionbiljetter 342 350 300 Antal nya företag 18 35 20 28
C1901 Samhällsutveckling Bokslut Budget Budget 2014 2015 2016 EP 2017 EP 2018 C1901 Samhällsutveckling -138 148-240 505-160 750-163 120-166 370 Extern -138 148-240 505-160 750-163 120-166 370 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 10 554 8 400 6 500 6 600 6 730 A3240 Understöd och bidrag 8 569 8 400 6 500 6 600 6 730 A3250 Övriga verksamhetsintäkter 1 985 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -148 702-248 905-167 250-169 720-173 100 A4110 Personalkostnader -3 076-2 050-2 050-2 050-2 080 A4170 Köp av tjänster -118 947-109 850-105 000-106 570-108 700 A4200 Material, förnödenheter -130-100 -200-200 -200 A4230 Understöd -26 539-136 905-60 000-60 900-62 120 A4270 Övriga verksamhetskostnader -10 Totalsumma -138 148-240 505-160 750-163 120-166 370 29
Verksamhetssektor: Redovisningsskyldig: Budgetansvarig: Resultatområde: PERSONALKOMMISSIONEN Personalchefen Personalchefen C2801 Personaladministration Vision Ett välfungerande samarbete mellan arbetsgivare och personal i en god arbetsmiljö. Verksamhetsområde Handlägger och utvecklar skötseln av frågor som gäller anställningsförhållandet till kommunen samt stöder de olika verksamhetsenheterna i skötseln av personalärenden. Personalförvaltningen har ett delansvar i sysselsättningen av arbetslösa. Personal Heltid 1 Deltid 6 Totalt 7 Årsverken 3 Fakta I resultatområdet ingår personalkommissionen, arbetarskyddet och personalchefstjänsten samt en del gemensamma kostnader för hela personalen. Därtill sysselsättningsanslag och ersättningar till samarbetsorganisationer som befrämjar ungdomars och långtidsarbetslösas förutsättningar att komma in på arbetsmarknaden. Mål som är bindande gentemot fullmäktige: Bindande verksamhetsmål En sjukfrånvaro som inte överskrider landsgenomsnittet. 5-7 personer placerade i olika stödarbeten inom ramen för samarbetet med TE-byrån. Åtgärdsprogram för år 2016 Verkställighet av kollektivavtal, uppgörande och uppföljning av lokala överenskommelser enligt behov. Fortsatt samarbete med resurscentret Föregångarna, bl.a. studieförberedande verksamhet för ungdomar, verksamhet för arbetslösa och s.k. uppsökande ungdomsarbete. Uppföljning av den utbildnings- och personalplan som förutsätts i lagen om ekonomiskt understödd utveckling av yrkeskompetensen. Medverkar i verkställigheten av den nya lagstadgade TYP-verksamhetsmodellen, en form av samservice för arbetslösa med repr. För TE-byrån, FPA och kommunerna. Målsättningar för år 2017-2018 I huvudsak samma målsättningar som 2015. erade strukturreformer inom kommunsektorn förutsätter ett omfattande beredningsoch utredningsarbete (oberoende om och när de verkställs). Ansvaret för aktiverande åtgärder för arbetssökande kommer i högra grad än hittills att åläggas kommunerna och förslag till konkreta åtgärder behöver utarbetas. 30
Driften Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Intäkter (externa o interna) 94 588 90 000 93 400 Kostnader (externa o interna) -256 659-250 862-280 333 Netto, bindande kfge -162 071-160 862-186 933 / invånare 29 29 33 Sjukfrånvarodagar/anställd 17 Max 16 Max 16 Lönesubvention/arbetsprövning/rehab. arbete 8 6-8 6-9 C2801 Personaladministration Bokslut Budget Budget 2014 2015 2016 EP 2017 EP 2018 C2801 Personaladministration -162 071-160 862-186 933-186 753-188 403 Extern -77 789-90 000-114 350-114 170-115 820 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 72 278 66 000 68 000 69 010 70 390 A3120 Försäljningsintäkter 50 700 46 000 49 000 49 730 50 720 A3170 Avgiftsintäkter 120 A3240 Understöd och bidrag 21 458 20 000 19 000 19 280 19 670 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -150 067-156 000-182 350-183 180-186 210 A4110 Personalkostnader -106 470-106 100-125 850-125 850-127 740 A4170 Köp av tjänster -41 634-48 300-54 500-55 310-56 410 A4200 Material, förnödenheter -1 963-1 600-2 000-2 020-2 060 Intern -84 282-70 862-72 583-72 583-72 583 A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 22 310 24 000 25 400 25 400 25 400 A3120 Försäljningsintäkter 22 310 24 000 25 400 25 400 25 400 A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -106 592-94 862-97 983-97 983-97 983 A4170 Köp av tjänster -102 600-91 730-95 110-95 110-95 110 A4200 Material, förnödenheter -717 A4270 Övriga verksamhetskostnader -3 275-3 132-2 873-2 873-2 873 Totalsumma -162 071-160 862-186 933-186 753-188 403 31
Verksamhetssektor: Redovisningsskyldig: Budgetansvarig: Resultatområde: VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Socialdirektören Socialdirektören C3001 Social service och utkomstskydd Vision Socialpolitiken förverkligas på lokal nivå så att kommuninvånarnas grundtrygghet och välbefinnande garanteras. Verksamhetsområde Social service innebär att främja och upprätthålla social trygghet och prestationsförmåga för stödbehövanden. Genom utkomstskydd förmedlas understöd till personer som med sina inkomster inte kan försörja sig själva och till barn som inte erhåller skäligt underhåll. Fakta Social service omfattar administration, socialarbete, missbrukarvård, barnskydd, flyktingmottagning, utkomststöd och arbetsrehabilitering. Personal Heltid 6 Deltid 1 Totalt 7 Årsverken 6,5 Mål som är bindande gentemot fullmäktige: Bindande verksamhetsmål Uppfylla lagstiftningen och kontinuerligt följa upp handläggningstiderna för utkomststödsärenden. Uppfylla lagstiftningen och kontinuerligt följa upp handläggningstiderna för barnskyddsärende. Åtgärdsprogram för år 2016 Integrering av mottagna kvotflyktingar. Aktivering av långtidsarbetslösa. Följa med och aktivt delta i diskussionen om SOTE-reformen. Målsättningar för år 2017-2018 Fortsatt integrering av flyktingarna. Enligt statligt beslut från 2014 flyttas handläggning och beslut av utkomststödets grunddel över till FPA från år 2017. Stödets förebyggande och kompletterade delar kvarstår i kommunen. Finansieringen av stödet är oförändrat. 32