FINANSIERINGSDEL

Transkript

1 279 FINANSIERINGSDEL

2 280

3 281 FINANSIERINGSDEL Finansieringsanalysen består av förändringar i kassaflödet i stadens och affärsverkens ordinarie verksamhet och investeringar samt i finansieringsverksamheten. Finansieringsanalysen har gjorts upp för ekonomiplanperioden i enlighet med de uppgifter som budgeterats i driftsekonomin, investeringarna och de finansiella posterna. Finansieringsanalysens struktur och innehåll Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde utgörs av de anslag som budgeterats i intern finansiering och investeringar för budget- och ekonomiplanperioden. De faktorer som ingår i internt tillförda medel presenteras i resultaträkningen, och i finansieringsanalysen medtas bara årsbidraget som visar överskottet i internt tillförda medel från den ordinarie verksamheten. De internt tillförda medlen bildas av årsbidraget ur resultaträkningsdelen, affärsverkens rörelseöverskott/- underskott, extraordinära utgifter och inkomster samt korrektivposter i finansieringen, vilka hämtas ur resultaträkningsdelen. Kassaflödet för investeringarnas del utgörs i investeringsdelen av anskaffningsutgifter för anläggningstillgångar medan inkomsterna utgörs av investeringarnas finansieringsandelar samt inkomster från försäljning av anläggningstillgångar. Affärsverkens inverkan på stadens finansieringsanalys Stadens budget omfattar inte anslag för affärsverkens investeringar. År 2011 utgjordes affärsverkens investeringar i Vanda av bruttoinvesteringar på 3,2 milj. euro (nettoinvesteringar 3,1 milj. euro) enligt Mellersta Nylands räddningsverks investeringsplan och av Affärsverket mun- och tandhälsas investeringar i lös egendom (40 000). Affärsverkens investeringar i anläggningstillgångar presenteras jämsides med stadens finansieringsanalys och förenade med stadens finansieringsanalys. Kassaflödet för finansieringens del består av förändringar i utlåningen, lånestocken, det egna kapitalet och övriga förändringar i likviditeten. I förändringar i utlåningen ingår lån som staden beviljat samt placeringar och lånefordringar. Som förändringar i utlåningen presenteras ökningar och minskningar av lån separat. I förändringar i lånestocken ingår en uppskattning av hur stora långfristiga lån staden tar under budgetåret, dvs. ökningen i lånemängden. Minskningar i långfristiga lån anger en uppskattning av hur stora amorteringar av långfristiga lån som görs under budgetåret. Fonderna Fondernas inverkan inkluderas i stadens finansieringsanalys. Vanda stads fonder är Bostadslånefonden, Marja-Vandafonden, Fonden för social kreditgivning och Skadefonden. Ändringar i fonder presenteras i stadens resultaträkning.

4 282 FINANSIERINGSKALKYL STADEN OCH AFFÄRSVERKEN 1000 Euro Staden + fonderna BDG 2011 Affärsverken BDG 2011 Totalt BDG 2011 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning i lånefordringar Minskning i lånefordringar Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån Förändring av kortfristiga lån Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av fordringar, lån till staten Kassaflödet för finansieringens del Förändring av likvida medel Nettoupplåning

5 283 FINANSIERINGSKALKYL STADEN OCH AFFÄRSVERKEN 1000 Euro BS 2009 BDG2010 BDG2011 EP 2012 EP 2013 EP 2014 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter Försäljningsinkomster av anläggningstillgångar Verksamhetens och invest. kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning i lånefordringar Minskning i lånefordringar Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån Förändring av kortfristiga lån Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Förändringar av fordringar, lån till staten Kassaflödet för finansieringens del Förändring av likvida medel Nettoupplåning

6 284 KOMPLETTERANDE UPPGIFTER VANDA STAD OCH AFFÄRSVERKEN BS 2009 BDG2010 NDN2011BDG2011 EP 2012 EP 2013 EP 2014 Invånarantal *) nativitetsöverskott *) nettomigration *) Inkomstskattesats 18,50 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 Fastighetsskattesats - allmän 0,90 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 - stadigvarande bostadshus 0,30 0,32 0,32 0,32 0,32 0,32 0,32 - kraftverk 2,50 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 - obebyggd byggplats 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 Verksamhetsutgifter M Verksamhetsbidrag M Skatteinkomster M Statsandelar M Årsbidrag M Avskrivningar M Årsbidrag % av avskrivningarna 79 % 49 % 53 % 56 % 76 % 99 % 105 % Investeringar M Internt tillförda medel för invest. % 55 % 32 % 19 % 20 % 33 % 59 % 78 % Ändring i lån M Lånebelopp per M * Lånestock /asukas Verksamhetsutgifter / invånare Skatteinkomster / invånare Statsandelar / invånare Årsbidrag / invånare Totala utgifter M *)Prognosuppgift