Vanda stads bokslut Stadsstyrelsen

Transkript

1 Vanda stads bokslut 2015 Stadsstyrelsen

2 Vanda stads resultaträkning Resultaträkning milj. milj. milj. milj. milj. Verksamhetsintäkter 274,4 249,1 229,3 218,1 208,9 Tillverkning för eget bruk 109,8 137,3 151,8 133,3 153,7 Verksamhetskostnader , , , , ,6 Verksamhetsbidrag , ,4-976,6-958,1-910,9 Skatteinkomster 934,0 923,5 915,2 857,1 835,6 Statsandelar 150,5 140,2 147,1 148,2 136,6 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 14,6 14,8 14,8 14,6 15,4 Övriga finansiella intäkter 21,1 17,3 17,6 18,4 18,8 Räntekostnader -5,9-8,9-9,5-15,3-15,9 Övriga finansiella kostnader -0,4-0,5-0,1-0,1-0,6 Årsbidrag 98,4 79,9 108,4 64,7 79,0 Avskrivningar och nedskrivningar -98,1-77,8-72,9-68,4-65,8 Extraordinära poster 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Räkenskapsperiodens resultat 1,4 2,1 35,6-3,7 13,3 Bokslutsdispositioner -0,7-1,0-0,4 0,5-0,1 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) 0,7 1,1 35,2-3,2 13,2 Resultaträkningens nyckeltal Verksamhetsintäkter/verksamhetskostnader, % 21,3 19,8 19,0 18,5 18,7 Årsbidrag/avskrivningar, % 100,4 102,7 148,9 94,6 120,2 Årsbidrag /invånare 458,7 379,0 521,1 315,4 389,3 Antal invånare

3 Vanda stads resultaträkning - intäkter Intäkter 2015 Ökning 2015 vs Ökning 2014 vs milj. milj. % milj. milj. % milj. Verksamhetsintäkter 274,4 25,3 10,1 % 249,1 19,8 8,6 % 229,3 Skatteinkomster 934,0 10,6 1,1 % 923,5 8,3 0,9 % 915,2 Statsandelar 150,5 10,3 7,3 % 140,2-6,9-4,7 % 147,1 Finansiella intäkter 35,7 3,7 11,5 % 32,0-0,4-1,1 % 32,4 Extraordinära poster 1,0 1,0 0,0 0,0 0,0 Totalt 1 395,6 49,8 3,7 % 1 344,8 20,8 1,6 % 1 324,0 3

4 Skatteinkomstutveckling 4

5 Vanda stads resultaträkning - kostnader Kostnader 2015 Ökning 2015 vs Ökning 2014 vs milj. milj. % milj. milj. % milj. Tillverkning för eget bruk -109,8 27,5-20,0 % -137,3 14,5-9,5 % -151,8 Personalkostnader 486,2 5,9 1,2 % 480,2 5,9 1,3 % 474,3 Köp av tjänster 698,0-4,9-0,7 % 702,9 14,4 2,1 % 688,5 Material, förnödenheter och varor 49,5-2,9-5,5 % 52,3 5,2 11,1 % 47,1 Understöd och bidrag 119,3 9,1 8,3 % 110,1 7,2 7,0 % 103,0 Övriga verksamhetskostnader 46,9-0,4-0,7 % 47,3 2,5 5,5 % 44,8 Finansiella kostnader 6,2-3,2-33,9 % 9,4-0,2-2,3 % 9,6 Avskrivningar 98,1 20,3 26,0 % 77,8 5,0 6,8 % 72,9 Totalt 1 394,3 51,5 3,7 % 1 342,8 54,4 4,1 % 1 288,4 5

6 Vanda stads koncernresultaträkning Koncernens resultaträkning milj. milj. milj. milj. milj. Verksamhetsintäkter 1 020,5 990, , , ,2 Verksamhetskostnader , , , , ,7 Andel av intressesamfundens vinst (förlust) 4,3 3,0 2,9 3,1 5,3 Verksamhetsbidrag -837,5-839,6-832,7-827,2-791,2 Skatteinkomster 934,0 923,5 915,2 857,1 835,6 Statsandelar 156,5 146,6 153,5 154,6 141,7 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 11,2 11,6 11,7 12,4 16,9 Övriga finansiella intäkter 0,8 3,1 3,2 4,8 4,9 Räntekostnader -27,4-31,7-33,7-43,6-46,4 Övriga finansiella kostnader -3,3-3,5-2,1-2,2-2,6 Årsbidrag 234,2 210,0 215,2 155,8 158,9 Avskrivningar och nedskrivningar -181,5-156,7-145,4-138,1-130,5 Differens vid eliminering av innehav -0,2-0,0 0,0 0,0-0,7 Extraordinära poster 1,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Räkenskapsperiodens resultat 53,8 53,3 69,8 17,7 27,7 Bokslutsdispositioner 0,2-0,0-22,9-11,8 2,6 Räkenskapsperiodens skatter -6,9-9,2 0,0 0,0 0,0 Kalkylerade skatter -3,8-3,1 0,0 0,0 0,0 Minoritetsandel -8,6-13,3-6,4-7,8-15,4 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) 34,6 27,7 40,4-1,9 14,9 Koncernens resultaträkning, nyckeltal Verksamhetsintäkter/verksamhetskostnader, % 54,8 54,0 55,3 56,1 56,2 Årsbidrag/avskrivningar, % 129,1 134,1 148,0 112,8 121,8 Årsbidrag /invånare 1 091,5 996, ,0 758,8 782,8 6

7 Vanda stads finansieringsanalys Finansieringsanalys milj. milj. milj. milj. milj. Verksamhetens kassaflöde Årsbidrag 98,4 79,9 108,4 64,7 79,0 Extraordinära poster 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Korrektivposter till internt tillförda medel -37,3-36,1-37,9-31,9-30,8 Investeringarnas kassaflöde Investeringsutgifter -152,8-159,0-172,8-166,7-175,6 Finansieringsandelar för investeringar 5,8 5,7 9,3 6,9 3,7 Överlåtelseinkomster av bestående aktiva tillgångar 48,4 41,3 47,3 40,2 45,9 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -36,6-68,1-45,7-86,7-77,8 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen -3,0-9,9-1,2-1,2-236,7 Minskning i utlåningsfordringar 2,4 0,7 1,0 1,0 0,9 Förändringar i lånestocken Ökning i långfristiga lån 152,0 204,0 170,0 125,0 130,0 Minskning i långfristiga lån -136,9-103,8-131,7-30,0-50,7 Förändring i kortfristiga lån 7,0 20,9 5,5 0,4 23,4 Förändringar i eget kapital 10,0 2,4 5,1 0,0 0,0 Övriga förändringar av likviditeten -19,5-6,3 32,5-22,3 226,8 Kassaflödet för finansieringens del 12,1 108,1 81,1 72,9 93,6 Förändring i likvida medel -24,5 40,0 35,4-13,8 15,7 Likvida medel ,2 190,7 150,7 115,3 129,1 Likvida medel ,7 150,7 115,3 129,1 113,3 7

8 Vanda stadskoncerns finansieringsanalys Koncernens finansieringsanalys milj. milj. milj. milj. milj. Verksamhetens kassaflöde Årsbidrag 234,2 210,0 215,2 155,8 158,9 Extraordinära poster 1,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Räkenskapsperiodens skatter -6,9-9,2 0,0 0,0 0,0 Korrektivposter till internt tillförda medel -35,2-34,8-42,1-35,9-25,3 Investeringarnas kassaflöde Investeringsutgifter -318,9-471,7-376,3-360,8-314,4 Finansieringsandelar för investeringar 6,0 9,1 9,6 7,3 3,7 Överlåtelseinkomster av bestående aktiva tillgångar 106,0 178,0 95,6 128,4 120,8 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -13,5-118,5-98,0-105,3-56,3 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen 0,0-1,3-1,4-0,2-190,6 Minskning i utlåningsfordringar 1,1 0,1 0,0 1,3 0,0 Förändringar i lånestocken Ökning i långfristiga lån 347,5 274,5 186,3 143,6 175,0 Minskning i långfristiga lån -229,3-233,7-86,0-165,9-111,6 Förändring i kortfristiga lån -21,7 88,2-80,3 129,9-20,9 Förändringar i eget kapital -11,6-11,3-14,6-3,5-15,5 Övriga förändringar av likviditeten -103,9 28,1 102,6 11,6 165,7 Kassaflödet för finansieringens del -18,0 144,6 106,5 116,7 2,1 Förändring i likvida medel -31,4 26,1 8,5 11,4-54,2 Likvida medel ,6 220,0 194,0 185,5 174,0 Likvida medel ,0 194,0 185,5 174,0 228,2 8

9 Finansieringsanalysens nyckeltal Stadens finansieringsanalys, nyckeltal Utfallet av verksamhetens och investeringarnas kassaflöde, 5 år milj. -314,9-33,2-26,6-12,2 2,2 Internt tillförda medel för investeringar, % 66,9 52,1 66,3 40,5 46,0 Låneskötselbidrag 0,7 0,8 0,8 1,8 1,4 Likviditet, kassadagar 38,2 45,3 36,2 30,3 29,5 Koncernens finansieringsanalys, nyckeltal Utfallet av verksamhetens och investeringarnas kassaflöde, 5 år milj. -391,6-346,7-279,7-204,0 - Internt tillförda medel för investeringar, % 74,9 45,4 58,7 44,1 51,2 Låneskötselbidrag 1,0 0,9 2,1 1,0 1,3 Likviditet, kassadagar 28,2 31,2 29,9 27,5 25,6 9

10 Årsbidrag och egen anskaffningsutgift för investeringar 10

11 Vanda stads balansräkning AKTIVA milj. milj. milj. milj. milj. Bestående aktiva 1 859, , , , ,2 Immateriella tillgångar 93,6 39,4 29,0 32,1 29,6 Materiella tillgångar 1 161, , , ,5 943,0 Placeringar 604,4 611,6 602,5 604,5 592,6 Förvaltade medel 2,1 2,1 2,3 2,3 2,7 Rörliga aktiva 301,1 304,5 249,8 236,2 225,5 Omsättningstillgångar 39,1 28,6 6,4 50,4 48,7 Fordringar 95,8 85,3 92,7 70,6 47,7 Finansiella värdepapper 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 Kassa och bank 165,1 189,6 149,6 114,2 128,0 AKTIVA TOTALT 2 163, , , , ,4 PASSIVA milj. milj. milj. milj. milj. Eget kapital 835,0 824,5 823,2 783,2 778,1 Grundkapital 349,1 349,1 349,1 349,1 349,1 Övriga egna fonder 123,0 121,3 97,3 97,6 97,3 Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder 362,2 353,1 341,6 339,7 318,4 Räkenskapsperiodens över-/underskott 0,7 1,1 35,2-3,2 13,2 Avskrivningsdifferens och frivilliga reserver 3,5 2,6 1,5 0,9 1,1 Avsättningar 8,9 7,4 6,5 4,5 3,3 Förvaltat kapital 2,7 2,8 3,0 3,2 3,8 Främmande kapital 1 313, , , , ,1 Långfristigt 980,2 976,1 908,9 792,7 800,3 Kortfristigt 332,8 313,0 250,7 312,2 206,9 PASSIVA TOTALT 2 163, , , , ,4 11

12 Vanda stads koncernbalansräkning AKTIVA milj. milj. milj. milj. milj. Bestående aktiva 3 179, , , , ,6 Immateriella tillgångar 118,6 69,2 66,5 44,0 37,1 Materiella tillgångar 2 726, , , , ,2 Placeringar 334,7 334,1 314,6 318,9 322,3 Förvaltade medel 3,3 3,2 3,3 3,5 4,1 Rörliga aktiva 491,4 529,5 496,3 556,5 487,3 Omsättningstillgångar 62,2 55,9 32,6 77,6 79,9 Fordringar 240,6 253,6 269,7 293,4 233,3 Finansiella värdepapper 9,7 12,7 10,7 16,2 19,3 Kassa och bank 179,0 207,3 183,3 169,2 154,7 AKTIVA TOTALT 3 674, , , , ,0 PASSIVA milj. milj. milj. milj. milj. Eget kapital 981,8 946,8 849,2 812,2 807,4 Grundkapital 349,1 349,1 349,1 349,1 349,1 Uppskrivningsfond 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Övriga egna fonder 181,3 176,0 150,1 150,5 153,3 Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder 416,5 393,7 309,3 314,2 289,8 Räkenskapsperiodens över-/underskott 34,6 27,7 40,4-1,9 14,9 Minoritetsandelar 88,8 91,7 59,0 63,9 64,9 Avskrivningsdifferens och frivilliga reserver 0,0 0,0 126,5 103,4 92,3 Avsättningar 21,5 19,4 17,5 14,9 13,8 Förvaltat kapital 3,9 3,8 4,0 4,3 5,2 Främmande kapital 2 578, , , , ,4 Långfristigt 2 081, , , , ,2 Kortfristigt 497,2 629,3 508,2 556,3 359,1 PASSIVA TOTALT 3 674, , , , ,0 12

13 Balansräkningens nyckeltal Stadens balansräkning, nyckeltal Soliditet, % 39,2 39,2 41,8 41,6 43,6 Relativ skuldsättning, % 94,9 97,0 88,3 89,3 84,7 Ackumulerat över-/underskott, milj. 362,9 354,2 376,8 336,5 331,6 Ackumulerat över-/underskott, /inv , , , , ,7 Lånestock 31.12, milj , ,0 996,9 953,1 847,3 Lånestock 31.12, /invånare 5 312, , , , ,6 Lånefordringar 31.12, milj. 293,8 293,2 284,2 284,0 284,0 Antal invånare Nyckeltal för koncernens balansräkning Soliditet, % 29,4 28,7 30,2 29,6 30,9 Relativ skuldsättning, % 120,7 124,2 112,5 111,8 107,2 Ackumulerat över-/underskott, milj. 451,1 421,4 349,6 312,3 304,7 Ackumulerat över-/underskott, /inv , , , , ,9 Koncernens lånestock 31.12, milj , , , , ,8 Koncernens lånestock 31.12, /invånare 9 738, , , , ,8 Koncernens lånefordringar 31.12, milj. 196,5 197,6 196,2 195,0 195,1 13

14 Lånestockens utveckling 14

15 Lånestockens utveckling /invånare 15

16 Personalen Antalet anställda enligt uppgiftsområde 2015 Ökning 2015 vs Allmän förvaltning 5 0 0,0 % 5 Stadsdirektörens verksamhetsområde ,2 % 170 Verksamhetsområdet för koncern- och invånarservice ,2 % 961 Social- och hälsovårdsväsendet ,8 % Bildningsväsendet ,6 % Markanvändning, byggnad och miljö ,4 % 677 Totalt ,4 % Ökning 2015 vs. Personalkostnader milj Löner och arvoden 371,7 4,7 1,3 % 367,0 Lönebikostnader 114,5 1,2 1,1 % 113,2 Sammanlagt enligt resultaträkningen 486,2 5,9 1,2 % 480,2 Personalkostnader aktiverade i balansräkningen -5,4-0,1 1,9 % -5,3 Totalt 480,8 5,8 1,2 % 474,9 16

17 Budgetutfallet 2015

18 Kommunalskatten 2015 I kommunalskatter fick Vanda sammanlagt 786 milj. euro. Förhandsuppskattningen på 802 milj. euro i budgeten underskreds enligt prognoserna med ca 16 milj. euro. Tillväxten låg på endast 0,3 procent jämfört med året innan. Orsakerna till underskridningen i budgeten: I och med att Vanda hade en svagare inkomstutveckling jämfört med andra kommuner korrigerades beskattningen för 2014 för Vandas del med ca -10 milj. euro i samband med redovisningen i november. Utgående från de slutliga skatteuppgifterna för skatteåret 2014 skiljde utvecklingen i de poster som hörde samman med kapitalinkomsterna från de antaganden som användes i kalkyleringen av fördelningsandelen. Kommunernas gruppandel för skatteåret 2015 sänktes, för Vandas del uppgick korrigeringen till runt -6 milj. euro. 18

19 Samfundsskatt Vanda redovisades sammanlagt 75,6 milj. euro i samfundsskatt, vilket överskred de 71 M som prognostiserades i budgeten med runt 5 milj. euro. Avkastningen av samfundsskatten ökade 7,5 % från föregående år. På tillväxten inverkade höjningen av kommunernas fördelningsandel av samfundsskatten från början av 2015 för att kompensera ökningen i arbetsmarknadsstödets kommunandel. Överskridningen i budgeten för Vandas samfundsskatt berodde huvudsakligen på företagens ovanligt stora kompletterande förskottsinbetalningar och kvarskatter för år 2014 (14,5 milj. euro under 2015, under tidigare år på en nivå om 8 10 milj. euro). 19

20 De månadsvisa utfallen av kommunal- och samfundsskatterna jämfört med den budgetbaserade prognosen Företagens kompletterande förskottsinbetalningar 2014 Med anledning av den svaga förtjänstinkomstutvecklingen 2014 företogs en korrigerande redovisning på 10 M för år Korrigering på ca 6 M i skattetagargruppernas andelar för år

21 Statsandelar Vanda redovisades 137,8 milj. euro i statsandel för basservice medan statsandelen från undervisnings- och kulturministeriet uppgick till 12,6 milj. euro. Sammanlagt redovisades Vanda 150,5 milj. euro, vilket överskred de 146 milj. euro som prognostiserades i budgeten med runt 4,5 milj. euro. Vandas statsandelar ökade jämfört med året innan med 7,3 procent på grund av statsandelsreformen. Kommunernas statsandelar har i nivån för år 2015 skurits ner med 1,4 miljarder euro och fram till år 2019 med sammanlagt 1,9 miljarder euro. 21

22 Utfallet av resultaträkningen i budgeten 2015 (inkl. affärsverken och fonderna) 100 euro BS 2014 BDG 2015 Ändrad BDG 2015 BS 2015 BDG utf. % ändring Verksamhetsintäkter % 7,0 % Tillverkning för eget bruk % -20,0 % Verksamhetskostnader % 0,6 % Verks. kostn. exkl. tillv. f. eget bruk % 2,7 % Verksamhetsbidrag % 0,9 % Skatteinkomster % 1,1 % Statsandelar % 7,3 % Finansiella intäkter och kostnader % 30,3 % Årsbidrag ,2 % Avskrivningar och nedskrivningar % 26,0 % Extraordinära intäkter och kostnader 1 Räkenskapsperiodens resultat ,4 Ändringar i reserver och fonder ,7 Räkenskapsperiodens överskott (unde ,7 22

23 De viktigaste avvikelserna från budgeten i resultaträkningen Verksamhetsintäkterna överskreds med 42 milj. euro särskilt med avseende på markförsäljning och ersättningarna för markanvändning och utveckling. Verksamhetskostnaderna (exkl. tillv. för eget bruk) underskred den ändrade driftsplanen med 16 milj. euro bl.a. på grund av den mindre ökningen i behovet av utkomststöd samt inbesparingarna i småbarnsfostran sommartid. Skatteinkomsterna underskred budgeten med 14 milj. euro. Statsandelarna överskred budgeten med 4,5 milj. euro. Finansieringsintäkterna överskreds tack vare dividendutbetalningen på 18 milj. euro från Vanda Energi utbetalade (BDG 12 milj. euro) medan de finansiella kostnaderna underskreds i.o.m. den låga räntenivån. 23

24 De viktigaste avvikelserna från budgeten i resultaträkningen Avskrivningarna överskred budgeten med 5 milj. euro; Ringbanans avskrivningar överskred budgetprognosen, till banan hörde också anläggningstillgångskategorier med mycket kort avskrivningstid. Med anledning av Koy Erikas markområdesarrangemang och nyplanering under de senaste åren var den oavskrivna anskaffningsutgiften för Kiinteistö Oy Vantaan Erikas aktier större än det sannolika överlåtelsepriset; i aktierna företogs en värdenedsättning på 4,7 milj. euro. Räkenskapsperiodens resultat 1,4 miljoner euro. 24

25 Ökningen i driftskostnaderna Köpen av specialiserad sjukvård från samkommunen HNS ökade med 8 procent; 16,5 milj. euro. Utgifterna för utkomststöd utföll på samma nivå som år Utgifterna för arbetsmarkandsstödets kommunandelar ökade med 71 procent; 7,6 milj. euro. Verksamhetsutgifterna för småbarnsfostran ökade med 3,1 procent. Verksamhetsutgifterna för äldre- och handikappservicen ökade med 2,5 procent. Fastighetscentralens verksamhetsutgifter ökade med 4,4 procent. 25

26 Allmän förvaltning och stadsdirektörens verksamhetsområde Allmän förvaltning Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Verksamhetsintäkter % Verksamhetskostnader % Verksamhetsbidrag % Stadsdirektörens verksamhetsområde Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Verksamhetsintäkter % Verksamhetskostnader % Verksamhetsbidrag % Allmän förvaltning: under 2015 fanns inget behov för stadsstyrelsens reserveringar Stadsdirektörens verksamhetsområde: inbesparingar i personalkostnaderna, serviceupphandlingarna och näringsservicens projekt, inget behov av reserveringarna för projekt- och sakkunnigtjänster

27 Verksamhetsområdet för koncern- och invånarservice Koncern- och invånarservice Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Verksamhetsintäkter % Tillverkning för eget bruk (VOK) % Verksamhetskostnader % Verksamhetskostnader (förutom VOK) % Verksamhetsbidrag % Vanttis kundrelation försvann från upphandlingscentralen; inkomster 0,9 milj. euro och utgifter 0,8 milj. euro. Ändring i sättet att bokföra övervakningsmåltiderna från början av 2015; inkomster 0,5 milj. euro, utgifter 0,5 milj. euro. I kommunandel för arbetsmarknadsstödet betalades 18,7 milj. euro (10,9 milj. euro år 2014). IT-administrationens verksamhetskostnader underskrids. 27

28 Social- och hälsovårdsväsendet Social- och hälsovårdsväsendet totalt Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Verksamhetsintäkter % Verksamhetskostnader % Verksamhetsbidrag % Egen verksamhet Budget Ändringar i Ändrad budget Bokslut Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro 2015 budgeten underskridning Verksamhetsintäkter % Verksamhetskostnader % Verksamhetsbidrag % 28

29 Social- och hälsovård, den specialiserade sjukvården Den specialiserade sjukvården Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Verksamhetsintäkter % Verksamhetskostnader % Verksamhetsbidrag % Vandas utgifter för HNS serviceavtal låg på runt 221,2 miljoner euro. Utgifterna för den specialiserade sjukvården överskred det ursprungliga budgetanslaget i driftsplanen med 19,0 milj. euro och den ändrade budgeten med 6 milj. euro. HNS serviceproduktion ökade för NordDRG- och besöksprodukternas del med närapå 3,9 procent jämfört med år Vårddagsprodukterna ökade med 8,4 procent jämfört med föregående år. Antalet elektiva remisser som skrevs ut vid Vanda hälsocentral ökade med nästan 5,2 procent. 29

30 Bildningsväsendet Bildningsväsendet Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Verksamhetsintäkter % Verksamhetskostnader % Verksamhetsbidrag % Driftsplanens inkomster överskreds med 2,0 milj. euro bl.a. på grund av specialstatsandelarna samt de projekt som inte ingick i driftsplanen för idrottsservicen och ungdomsväsendet. Verksamhetsutgifterna underskreds med 4 milj. euro i och med personalinbesparingarna inom småbarnsfostran sommartid, Vantti Oy:s prisnedsättningar och ändringen i idrottsservicens understödsprinciper. 30

31 Verksamhetsområdet för markanvändning, byggnad och miljö Markanvändning, byggnad och miljö Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Verksamhetsintäkter % Tillverkning för eget bruk (VOK) % Verksamhetskostnader % Verksamhetskostnader (förutom VOK) % Verksamhetsbidrag % I markförsäljningsvinster inflöt 37,4 milj. euro. I markanvändnings- och utvecklingsersättningar kom det in 27,2 milj. euro; 24,5 milj. euro mer än budgeterat. Dessutom överskred bl.a. jordupplagringsinkomsterna, inspektions- och övervakningsavgifterna samt parkeringsövervakningsavgifterna budgeten. I verksamhetsutgifterna förekom överskridningar i nettoenheterna (även inkomsterna) samt en ökning i externa hyror inom fastighetscentralen. 31

32 Investeringsdelens utfall BDG2015 BS2015 UTF.% STADENS INVESTERINGAR STADENS INVESTERINGSDEL NETTO % INVESTERINGSDELENS INKOMSTER (STADEN) % STADENS INVESTERINGSUTGIFTER (exkl. Ringbanan och Ring III) % BYGGNADSINVESTERINGAR % IMMATERIELL EGENDOM tot % OFFENTLIGA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Kommunaltekniska arbeten (exkl. Ringbanan och Ring III) % LÖS EGENDOM % FAST EGENDOM % AKTIER OCH ANDELAR % Dessutom: AFFÄRSVERKENS INVESTERINGAR % FONDENS INVESTERINGAR % RINGBANAN % RING III Vanda % INVESTERINGSINKOMSTER (fonderna, affärsverken, Ringbanan) BRUTTOINVESTERINGSUTGIFTERNA TOTALT % INVESTERINGSINKOMSTERNA TOTALT % INVESTERINGSDELEN NETTO % Ring III för statens räkning, finansieringens verkan Allting sammanlagt

33 Utfallet av budgeterade investeringar Stadens egna investeringar verkställdes till 99 %: 113,4 milj. euro (ändrade budgeten 115 M ) och stadens investeringsdels netto 101,1 M (BDG 110,1 M ). Stadens egna investeringar ökades i och med att kostnaderna för Dixis bussterminal överfördes från 2014 samt i.o.m. de bokföringstekniska anskaffningsvärdena för markområden som övertagits i och med markanvändningsavtalen. Alla investeringsutgifter totalt förverkligades till 98 procent 152,8 M (BDG 155,4 M ), varav Ringbanan och andelen för det andra skedet av Ring III sammanlagt uppgår till 32,7 M. Investeringsdelens netto 137,5 M (BDG 150,3 M ) Dessutom finansierades byggandet av det andra skedet av Ring III för statens räkning med 10,8 miljoner euro. Utgifterna av investeringskaraktär uppgick till sammanlagt 163,3 M, medan inkomsterna för investeringsdelen uppgick till 15,3 M. 33

34 Investeringsdelens viktigaste budgetavvikelser Investeringsdelens inkomster överskreds bl.a. i och med upplösningen av samkommunen EVTEK, försäljningen av fastigheten vid Lägervägen samt TEN-stödet för Ringbanan. Anslagen för markanskaffning under fast egendom överskreds med 2,1 miljoner euro. Investeringsanslagen för Ringbanan under 2015 överskreds med 2,3 miljoner euro på grund av fördröjningen i arbetena på flygplatsens järnvägsstation. Anslagen för immateriell och lös egendom underskreds. 34

35 Byggnation Nybyggen 1000 euro Budgeten 2015 Ändringar i budgeten Ändrade budgeten 2015 Bokslutet 2015 Överskridning/ underskridning Utfalls-% Inkomster Utgifter % Netto % Ombyggnad 1000 euro Budgeten 2015 Ändringar i budgeten Ändrade budgeten 2015 Bokslutet 2015 Överskridning/ underskridning Utfalls-% Inkomster Utgifter % Netto % Ändringsarbeten i hyres- och aktielokaler 1000 euro Budgeten 2015 Ändringar i budgeten Ändrade budgeten 2015 Bokslutet 2015 Överskridning/ underskridning Utfalls-% Inkomster Utgifter % Netto % 35

36 Offentliga anläggningstillgångar Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ Utfalls-% 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Inkomster % Utgifter % Kommunaltekniska arbeten % Trafikområden % Idrottsområden % Rekreationsområden % Miljöbyggande % Gemensamma projekt % Ringbanan % Netto % Ringbanan överskred den ändrade budgeten med 2,3 milj.euro på grund av de effekter fördröjningen av flygstationens entreprenad hade på kostnaderna för entreprenaderna i fråga om VVS och el för de övriga tunnelpartierna, samt den dåliga bergskvaliteten vid Flygstationens och Rödsands stationer som ledde till ett ökat antal förstärkningsarbeten och förhindrande av vattenläckage. 36

37 Immateriell egendom Immateriell egendom Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Inkomster Utfalls-% Utgifter % Netto % År 2015 riktades utgifterna för immateriell egendom på genomförandet av hela stadens gemensamma datasystemprojekt inom förvaltningen och verksamhetsområdena samt projekthelheten för e-tjänster. 37

38 Lös och fast egendom Lös egendom Budgeten 2015 Ändringar i Ändrade Bokslutet 2015 Överskridning/ 1000 euro budgeten budgeten 2015 underskridning Inkomster Utfalls-% Utgifter % Netto % Fast egendom 1000 euro Budgeten 2015 Ändringar i budgeten Ändrade budgeten 2015 Bokslutet 2015 Överskridning/ underskridning Utfalls-% Inkomster % Utgifter % Köp av fast egendom % Iståndsättning av markområden % Netto % 38

39 Aktier och andelar 1000 euro Budgeten 2015 Ändringar i budgeten Ändrade budgeten 2015 Bokslutet 2015 Överskridning/ underskridning Inkomster Utfalls-% Utgifter % Netto % Aktiernas inkomstanslag överskreds bl.a. av upplösningen av samkommunen EVTEK samt försäljningen av Vanda Innovationsinstitut Ab till VTK Kiinteistöt. Användningen av anslaget för aktier: inlösen av aktierna för Dixis bussterminals fastighetsaktiebolag för 6,8 milj. euro nya aktier tecknades i Vivamus Centret för välbefinnande genom att betala aktier som emitterats vid aktieemissionen med ett värde på 1 milj. euro för affärsverksamheten vid Vandas Central för kontakttolkar Oy Apotti Ab:s aktier tecknades för euro och euro placerades i Apottibolagets fond för inbetalt fritt kapital 39

40 Investeringar och årsbidrag

41 Finansieringen av investeringarna Stadens investeringar finansierades genom inkomstfinansiering till 87 procent medan nettoinvesteringarna finansierades till 97 procent. Egenfinansieringsandelen av bruttoinvesteringarna finansierades genom inkomstfinansiering till 67 procent medan nettoinvesteringarna finansierades till 71 procent. Dessutom finansierade staden den andel av Ring III som byggs för statens räkning med 10,4 miljoner euro. Stadens lånestock 2015; M (2014; 1062 M ) Lånestocken ökade med 15,1 M Räntekostnaderna för lånen 5,7 M. 41

42 Den årliga variationen i Vandas lånestock Prognos

43 Räntekostnader och lånestock Räntekostnader milj. euro Lånestock milj. euro Lånestock Räntekostnader Eliminerats koncernkontots saldo 0 43

44 Vanda BS 2015 nyckeltal Årsbidrag Resultat Stadens investeringsutgifter Int. tillf. medel f. stadens investerin 87 % Investeringsutgifter totalt Investeringarnas egenfinansieringsa Internt tillförda medel för investerin 67 % Nettoupplåning

45