698/ Bilaga 1 RESULTATRÄKNING FÖR KREDITINSTITUT

Transkript

1 698/ Bilaga 1 RESULTATRÄKNING FÖR KREDITINSTITUT Ränteintäkter Nettointäkter från leasingverksamhet Räntekostnader RÄNTENETTO Intäkter från egetkapitalinstrument Företag inom samma koncern Ägarintresseföretag företag Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettointäkter från värdepappershandel och valutaverksamhet Värdepappershandel Valutaverksamhet Nettointäkter från finansiella tillgångar som kan säljas Nettoresultat av säkringsredovisning Nettointäkter från förvaltningsfastigheter rörelseintäkter Administrationskostnader Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader lönebikostnader administrationskostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar rörelsekostnader Nedskrivningar av krediter och andra förbindelser Nedskrivningar av övriga finansiella tillgångar RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) Bokslutsdispositioner Inkomstskatt Vinst (förlust) av ordinarie verksamhet efter skatt Intäkter från och kostnader för övrig verksamhet RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST)

2 16 698/2014 Bilaga 2 RESULTATRÄKNING FÖR VÄRDEPAPPERSBOLAG Provisionsintäkter Nettointäkter från värdepappershandel och valutaverksamhet Värdepappershandel Valutaverksamhet Intäkter från egetkapitalinstrument Företag inom samma koncern Ägarintresseföretag företag Ränteintäkter Nettointäkter från finansiella tillgångar som kan säljas Nettoresultat av säkringsredovisning Nettointäkter från förvaltningsfastigheter rörelseintäkter INTÄKTER FRÅN INVESTERINGSTJÄNSTER Provisionskostnader Räntekostnader Administrationskostnader Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader lönebikostnader administrationskostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar rörelsekostnader Nedskrivningar av krediter och andra förbindelser Nedskrivningar av övriga finansiella tillgångar RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) Bokslutsdispositioner Inkomstskatt Vinst (förlust) av ordinarie verksamhet efter skatt Intäkter från och kostnader för övrig verksamhet RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST)

3 698/ BALANSRÄKNING FÖR KREDITINSITUT Bilaga 3 AKTIVA Kontanta medel Hos centralbanker belåningsbara skuldebrev Statsskuldförbindelser Fordringar på kreditinstitut Fordringar på allmänheten och den offentliga sektorn Leasingobjekt Skuldebrev Den offentliga sektorn Aktier och andelar Aktier och andelar i ägarintresseföretag Aktier och andelar i företag inom samma koncern Derivatinstrument Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Förvaltningsfastigheter samt aktier och andelar i förvaltningsfastigheter fastigheter samt aktier och andelar i fastighetssammanslutningar materiella tillgångar Aktieemissionsfordringar/Placeringsandelsemissionsfordringar/Grundfondsemissionsfordringar tillgångar Resultatregleringar och förskottsbetalningar Latenta skattefordringar PASSIVA FRÄMMANDE KAPITAL Skulder till kreditinstitut Centralbanker Kreditinstitut Skulder till allmänheten och den offentliga sektorn Inlåning På anfordran betalbar Övrig skulder Skuldebrev emitterade till allmänheten Masskuldebrevslån Derivatinstrument och andra skulder som innehas för handel

4 18 698/2014 skulder skulder Avsättningar Resultatregleringar och erhållna förskott Efterställda skulder Kapitallån Latenta skatteskulder ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER Avskrivningsdifferens Reserver EGET KAPITAL Aktiekapital/Andelskapital/Grundkapital Placeringsandelskapital/Grundfond/Tillskottskapital Överkursfond Uppskrivningsfond bundna fonder Reservfond Fond för verkligt värde Säkring av kassaflödet Omräkningsdifferenser Värdering till verkligt värde Fonder enligt bolagsordningen fonder Fria fonder Balanserad vinst (förlust) Räkenskapsperiodens vinst (förlust) FÖRBINDELSER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Förbindelser för kunders räkning till förmån för tredje part Garantier och panter Oåterkalleliga förbindelser till förmån för kunder Återköpsförbindelser avseende värdepapper

5 698/ BALANSRÄKNING FÖR VÄRDEPAPPERSBOLAG Bilaga 4 AKTIVA Kontanta medel Fordringar på kreditinstitut Fordringar på allmänheten och den offentliga sektorn Skuldebrev Den offentliga sektorn Aktier och andelar Aktier och andelar i ägarintresseföretag Aktier och andelar i företag inom samma koncern Derivatinstrument Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Förvaltningsfastigheter samt aktier och andelar i förvaltningsfastigheter fastigheter samt aktier och andelar i fastighetssammanslutningar materiella tillgångar Aktieemissionsfordringar tillgångar Resultatregleringar och förskottsbetalningar Latenta skattefordringar PASSIVA FRÄMMANDE KAPITAL Skulder till kreditinstitut Skulder till allmänheten och den offentliga sektorn Skuldebrev emitterade till allmänheten Masskuldebrevslån Derivatinstrument och andra skulder som innehas för handel skulder skulder Avsättningar Resultatregleringar och erhållna förskott Efterställda skulder Kapitallån Latenta skatteskulder ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER Avskrivningsdifferens Reserver

6 20 698/2014 EGET KAPITAL Aktiekapital Överkursfond Uppskrivningsfond bundna fonder Reservfond Fond för verkligt värde Säkring av kassaflödet Omräkningsdifferenser Värdering till verkligt värde Fonder enligt bolagsordningen fonder Fria fonder Balanserad vinst (förlust) Räkenskapsperiodens vinst (förlust) FÖRBINDELSER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Förbindelser för kunders räkning till förmån för tredje part Garantier och panter Oåterkalleliga förbindelser till förmån för kunder Återköpsförbindelser avseende värdepapper

7 698/ Bilaga 5 KONCERNRESULTATRÄKNING FÖR KREDITINSTITUT Ränteintäkter Räntekostnader RÄNTENETTO Intäkter från egetkapitalinstrument Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettointäkter från värdepappershandel och valutaverksamhet Värdepappershandel Valutaverksamhet Nettointäkter från finansiella tillgångar som kan säljas Nettoresultat av säkringsredovisning Nettointäkter från förvaltningsfastigheter rörelseintäkter Administrationskostnader Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader lönebikostnader administrationskostnader Avskrivningar och nedskrivningar av koncerngoodwill Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar rörelsekostnader Nedskrivningar av krediter och andra förbindelser Nedskrivningar av övriga finansiella tillgångar Andel av intresseföretagens resultat RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) Inkomstskatt Vinst (förlust) av ordinarie verksamhet efter skatt Minoritetsandelar av räkenskapsperiodens vinst eller förlust Vinst (förlust) av ordinarie verksamhet efter minoritetsandelar Intäkter från och kostnader för övrig verksamhet RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST)

8 22 698/2014 KONCENRNRESULTATRÄKNING FÖR VÄRDEPAPPERSBOLAG Provisionsintäkter Nettointäkter från värdepappershandel och valutaverksamhet Värdepappershandel Valutaverksamhet Intäkter från egetkapitalinstrument Ränteintäkter Nettointäkter från finansiella tillgångar som kan säljas Nettoresultat av säkringsredovisning Nettointäkter från förvaltningsfastigheter rörelseintäkter INTÄKTER FRÅN INVESTERINGSTJÄNSTER Provisionskostnader Räntekostnader Administrationskostnader Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader lönebikostnader administrationskostnader Avskrivningar och nedskrivningar av koncerngoodwill Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar rörelsekostnader Nedskrivningar av krediter och andra förbindelser Nedskrivningar av övriga finansiella tillgångar Andel av intresseföretagens resultat RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) Inkomstskatt Vinst (förlust) av ordinarie verksamhet efter skatt Minoritetsandelar av räkenskapsperiodens vinst (förlust) Vinst (förlust) av ordinarie verksamhet efter minoritetsandelar Intäkter från och kostnader för övrig verksamhet RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST) Bilaga 6

9 698/ KONCERNBALANSRÄKNING FÖR KREDITINSTITUT Bilaga 7 AKTIVA Kontanta medel Hos centralbanker belåningsbara skuldebrev Statsskuldförbindelser Fordringar på kreditinstitut Fordringar på allmänheten och den offentliga sektorn Leasingobjekt Skuldebrev Den offentliga sektorn Aktier och andelar Aktier och andelar i ägarintresseföretag Aktier och andelar i företag inom samma koncern Derivatinstrument Immateriella tillgångar Koncerngoodwill utgifter med lång verkningstid Materiella tillgångar Förvaltningsfastigheter samt aktier och andelar i förvaltningsfastigheter fastigheter samt aktier och andelar i fastighetssammanslutningar materiella tillgångar Aktieemissionsfordringar/Placeringsandelsemissionsfordringar/Grundfondsemissionsfordringar tillgångar Resultatregleringar och förskottsbetalningar Latenta skattefordringar PASSIVA FRÄMMANDE KAPITAL Skulder till kreditinstitut Centralbanker Kreditinstitut Skulder till allmänheten och den offentliga sektorn Inlåning På anfordran betalbar Övrig skulder Skuldebrev emitterade till allmänheten Masskuldebrevslån

10 24 698/2014 Derivatinstrument och andra skulder som innehas för handel skulder skulder Avsättningar Resultatregleringar och erhållna förskott Efterställda skulder Kapitallån Latenta skatteskulder Koncernreserv EGET KAPITAL OCH MINORITETSANDELAR Aktiekapital/Andelskapital/Grundkapital Placeringsandelskapital/Grundfond/Tillskottskapital Överkursfond Uppskrivningsfond bundna fonder Reservfond Fond för verkligt värde Säkring av kassaflödet Omräkningsdifferenser Värdering till verkligt värde Fonder enligt bolagsordningen/stadgarna fonder Fria fonder Balanserad vinst (förlust) Räkenskapsperiodens vinst (förlust) Minoritetsandelar av kapitalet FÖRBINDELSER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Förbindelser för kunders räkning till förmån för tredje part Garantier och panter Oåterkalleliga förbindelser till förmån för kunder Återköpsförbindelser avseende värdepapper

11 698/ Bilaga 8 KONCERNBALANSRÄKNING FÖR VÄRDEPAPPERSBOLAG AKTIVA Kontanta medel Fordringar på kreditinstitut Fordringar på allmänheten och den offentliga sektorn Skuldebrev Den offentliga sektorn Aktier och andelar Aktier och andelar i ägarintresseföretag Aktier och andelar i företag inom samma koncern Derivatinstrument Immateriella tillgångar Koncerngoodwill utgifter med lång verkningstid Materiella tillgångar Förvaltningsfastigheter samt aktier och andelar i förvaltningsfastigheter fastigheter samt aktier och andelar i fastighetssammanslutningar materiella tillgångar Aktieemissionsfordringar tillgångar Resultatregleringar och förskottsbetalningar Latenta skattefordringar PASSIVA FRÄMMANDE KAPITAL Skulder till kreditinstitut Skulder till allmänheten och den offentliga sektorn Skuldebrev emitterade till allmänheten Masskuldebrevslån Derivatinstrument och andra skulder som innehas för handel skulder skulder Avsättningar Resultatregleringar och erhållna förskott Efterställda skulder Kapitallån Latenta skatteskulder Koncernreserv

12 26 698/2014 EGET KAPITAL OCH MINORITETSANDELAR Aktiekapital Överkursfond Uppskrivningsfond bundna fonder Reservfond Fond för verkligt värde Säkring av kassaflödet Omräkningsdifferenser Värdering till verkligt värde Fonder enligt bolagsordningen fonder Fria fonder Balanserad vinst (förlust) Räkenskapsperiodens vinst (förlust) Minoritetsandelar av kapitalet FÖRBINDELSER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Förbindelser för kunders räkning till förmån för tredje part Garantier och panter Oåterkalleliga förbindelser till förmån för kunder Återköpsförbindelser avseende värdepapper UTGIVARE: JUSTITIEMINISTERIET EDITA PRIMA AB/ EDITA PUBLISHING AB ISSN / (tryckt)