VIRATI RÄNTERISKER Utfärdat Ersätter Gäller fr.o.m

Transkript

1 VIRATI MYNDIGHETSSAMARBETSGRUPPEN (Finansinspektionen/Finlands Bank/Statistikcentralen) Utfärdat Ersätter Gäller fr.o.m RÄNTERISKER R Frekvens: Svarsnoggrannhet: Inlämningstid: För definitionerna svarar: Uppgifterna tillställs: Kvartalsvis euro 20 bankdagar Finansinspektionen Finansinspektionen R03 R05 R06 R07 R08 Värdeförändring på fordringsbevis Aktiva Passiva Åtaganden utanför balansräkningen Derivatkontrakt, Värdeförändring på åtaganden utanför balansräkningen Anmärkning: Blankettmallarna har siffran 0 i de fält där sök- eller beräkningsformler förekommer i Excelarbetsböckerna eller motsvarande program Inget rapporteras i de grå fälten Bilagor: - Referenser: Finansinspektionens standard RA4.5 om rapportering av ränterisk Definitioner av rappportörkategorierna framgår av bilaga 6 "Rapportörerna i kreditinstitutsrapporteringen" Upplysningar: Finansinspektionen; Peter Palmroos, Tel

2 VÄRDEFÖRÄNDRING PÅ FORDRINGSBEVIS Frekvens: Kvartalsvis R03 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Värde Radnr knr Värdeförändring på fordringsbevis i handelslagret (trading book) då räntorna stiger med 1 procentenhet 95 1 Värdeförändring på fordringsbevis i låneportföljen (banking book) då räntorna stiger med 1 procentenhet

3 AKTIVA Frekvens: Kvartalsvis R05 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt J B C O Summa < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Fordringar som förfallit till betalning Radnr knr Balanspostnr KONTANTA MEDEL FORDRINGAR PÅ KREDITINSTITUT OCH CENTRALBANKER FORDRINGAR PÅ ALLMÄNHETEN OCH OFFENTLIGA SAMFUND LEASINGOBJEKT Kr FORDRINGSBEVIS OCH FORDRINGSBEVIS BELÅNINGSBARA HOS CENTRALBANKER I handelslagret (trading book) I låneportföljen (banking book) AKTIER OCH ANDELAR I handelslagret (trading book) Kr I låneportföljen (banking book) AKTIER OCH ANDELAR I ÄGARINTRESSEFÖRETAG AKTIER OCH ANDELAR I FÖRETAG SOM HÖRTILL SAMMA KONCERN IMMATERIELLA TILLGÅNGAR MATERIELLA TILLGÅNGAR PLACERINGSANDELSEMISSIONS- OCH GRUNDFONDSEMISSIONSFORDRINGAR ÖVRIGA TILLGÅNGAR RESULTATREGLERINGAR OCH FÖRSKOTTSBETALNINGAR LATENTA SKATTEFORDRINGAR SUMMA AKTIVA Oreglade fordringar

4 PASSIVA Frekvens: Kvartalsvis R06 För definitionerna svararfinansinspektionen gäller Klassificeringsfaktore Närmaste räntejusteringstidpunkt B C O Summa < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Radnr knr alanspostnr SKULDER TILL KREDITINSTITUT SKULDER TILL ALLMÄNHETEN OCH OFFENTLIGA SAMFUND På anfordran betalbara depositioner Övriga SKULDEBREV EMITTERADE TILL ALLMÄNHETEN OCH ANDRA SKULDER SOM INNEHAS FÖR HANDEL Kr ÖVRIGA SKULDER RESULTATREGLERINGAR OCH FÖRSKOTTSBETALNINGAR LATENTA SKATTESKULDER EFTERSTÄLLDA SKULDER ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER EGET KAPITAL SUMMA PASSIVA

5 ÅTAGANDEN UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Frekvens: Kvartalsvis R07 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt B C O U U < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Radnr knr OÅTERKALLELIGA FÖRBINDELSER TILL FÖRMÅN FÖR KUND Köp av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet förbundit sig att göra depositionen Outnyttjade kreditarrangemang ÅTAGANDEN FÖR KREDITINSTITUTETS RÄKNING 10 3 ELLER TILL DESS FÖRMÅN Försäljningar av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet har förbundit sig att ta emot depositionen Tillbudsstående kreditarrangemang 0904 U U U U U U0404 RÄNTERISKER R07 forts. 2/ ANDRA TERMINS- OCH FUTURKONTRAKT ÄN DE SOM RÄKNAS TILL HANDELSLAGRET Valutaterminer och -futurer Valutaköp Valutaförsäljningar 0906 U0010 Kr U0011 Kr Ränteterminer och -futurer

6 Frekvens: Kvartalsvis R07 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt B C O U U < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Radnr knr Kr Som skydd mot räntenedgång 0904 U0604 Kr Som skydd mot ränteuppgång 0904 U0604 Kr04 Kr06 RÄNTERISKER R07 forts. 3/ RÄNTE- OCH VALUTASWAPPAR Ränte- och valutaswappar som inte räknas till handelslagret (trading book) Ränteswappar, ränte- och valutaswappar och övriga swappar Kapitalfordran Kapitalskuld OPTIONSKONTRAKT OCH ÖVRIGA 25 0 Derivatkontrakt som inte räknas till handelslagret (trading book) Ränteoptioner (call och put), räntecaps och räntefloors, köpta och utfärdade Som skydd mot räntenedgång Som skydd mot ränteuppgång I HANDELSLAGRET (TRADING 30 7 BOOK) 0904 U0013 Kr U0014 Kr U0015 Kr03 Kr06 Kr U0015 Kr

7 Frekvens: Kvartalsvis R08 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Värde Radnr knr Värdeförändring på derivat i handelslagret (trading book) då räntorna stiger med 1 procentenhet 95 6 Värdeförändring på derivat i låneportföljden (banking book) då räntorna stiger med 1 procentenhet