BRF SOFIEBERG Org nr ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2004-07-01-2004-12-31
Brf Sofieberg 1(13) Styrelsen för Brf Sofieberg får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2004-07-01-2004-12-31, vilket är föreningens tredje verksamhetsår. Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregånde räkenskapsperiod. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet Föreningen förvärvade 2002-10-01 fastigheten Kranskötaren 1 i Stockholms stad. Föreningens fastighet består av ett flerbostadshus i fem-åtta våningar (tio trapphus) med totalt 130 bostadsrätter samt tillhörande utrymmen, uthyrningslokaler samt undercentral. Lägenhetsfördelning : 1 st 1 rum och kök 10 st 2 rum och kokvrå 21 st 2 rum och kök 31 st 3 rum och kök 50 st 4 rum och kök 17 st 5 rum och kök Den totala boytan är ca 12 433,5 kvm. I fastigheten finns sju lokaler med en total uthyrningsbar yta om ca 742,5 kvm. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos försäkringsbolaget Länsförsäkringar. Fastighetens tekniska status Styrelsen föreslår att årets vinst disponeras så att till föreningens fond för yttre underhåll, i enlighet med föreningens stadgar, avsättes 25 kr/kvm lägenhetsyta per helår. Fonderade medel skall täcka planerat underhåll på fastigheten. Eftersom fastigheten är nybyggd finns inget underhåll planerat inom fem år. Fastighetens långsiktiga värde Fastighetens långsiktiga värde förutsätter att framtida bortfall av räntebidrag kan kompenseras genom sänkta lånekostnader, alternativt höjda månadsavgifter. Fastighetsförvaltning Föreningen har tecknat avtal med JM AB om teknisk förvaltning inkl. fastighetsskötsel t o m tidpunkten för avslutad garantibesiktning. Jouravtal med WIAB finns tecknat till och med 2005-06-30 med automatisk förlängning om ej uppsägning sker.
Brf Sofieberg 2(13) Föreningens lokaler Kontrakten på föreningens lokaler löper enligt följande : (vid årsredovisningens undertecknade) Verksamhet Yta kvm Löptid t.o.m. Utställning/kontor 86 2005-12-31-142 Outhyrt Restaurant 172,5 2007-09-30 Café/Bageri 144,5 2009-09-30 Video/DVD/spel mm 117 2009-09-30 Blomsterhandel 63,5 2009-09-30 Telekomverksamhet 17 2013-09-30 JM AB garanterar hyresnivån enligt den ekonomiska planen i två år från avräkningsdagen 2004-06-30. Föreningens ekonomi Fastighetslån Föreningens fastighetslån är placerade till följande villkor: Ursprungligt Ränte- Utbetaln. Bundet Lånebelopp Amortering lånebelopp sats datum till 2004-12-31 2005 Föreningssparbanken 47.500.000 4,42% 2004-04-01 2006-04-01 47.381.250 237.500 Föreningssparbanken 48.000.000 4,72% 2004-04-01 2007-04-01 47.983.764 35 033 Föreningssparbanken 47.500.000 4,31% 2004-04-19 2009-02-23 47.483.932 34 667 143.000.000 142.848.946 307.200 Räkenskapsårets amortering uppgick till 151.054 kronor. Avräkning mot JM AB Slutlig ekonomisk reglering av entreprenaden har ännu ej skett då utbetalning av räntebidragen ej har påbörjats samt att alla lokalytor ej har upplåtits med hyresrätt. Avräkningstidpunkt enligt entreprenadkontraktet har tidigare fastställts till 2004-06-30. Årsavgifter Årsavgifterna höjdes med 3% fr o m 2005-04-01. Ny genomsnittlig årsavgift är nu ca 627 kr/kvm Fastighetsskatt Fastigheten har deklarerats som färdigställd år 2003 hos Skatteverket. Fastigheten har åsatts värdeår 2003. Enligt nu gällande lag om fastighetsskatt blir fastigheten vad avser bostäder helt befriad från fastighetsskatt fr.o.m. 2004-01-01. Detta gäller under fem år och därefter blir fastigheten beskattad med halv fastighetsskatt under ytterligare fem år. Fr.o.m 2014 blir fastigheten beskattad med full fastighetsskatt, f n 0,5%. För lokaler är är fastighetsskatten för närvarande 1%. Reservationer för ändringar i skattelagstiftningen om fastighetsskatt och andra ändringar som kan påverka fastighetsskatten. Räntebidrag Föreningen har per 2004-05-19 valt starttidpunkt för bindning av det femåriga räntebidraget till en subventionsränta på 4,43%, d v s till 2009-05-19, Räntebidrag lämnas med en procentuell andel på 30% av ett bestämt bidragsunderlag, 115 725 000 kr. Årligt räntebidrag kommer att erhållas med 1 537 985 kr. Förmögenhetsvärde Föreningens totala förmögenhetsvärde per 2004-12-31 var 21.573.710 kr, vilket fördelas per lägenhet efter andelstal. Ekonomisk förvaltning Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med JM AB fram till och med 2005-12-31.
Brf Sofieberg 3(13) Föreningsfrågor Föreningen äger och förvaltar ett bostadshus med 130 bostadsrätter. För uppförandet har föreningen dels köpt fastigheten Kranskötaren 1 i Stockholms stad och dels tecknat ett entreprenadkontrakt med JM AB. Inflyttningen påbörjades i månadsskiftet juni/juli 2003 och avslutades under tredje kvartalet 2004. Vid räkenskapsårets slut var samtliga föreningens 130 lägenheter upplåtna med bostadsrätt. Föreningen hade vid räkenskapsårets slut 220 (212) medlemmar. Under räkenskapsåret har 3 (31) lägenhetsöverlåtelser skett. Föreningsaktiviteter under verksamhetsåret Under verksamhetsåret har styrelsen bland annat genomfört följande: - Utgivit två informationsbrev till medlemmarna. - Agerat mot JM i olika förvaltningsfrågor för att tillvarata medlemmarnas intressen. - Bistått JM i olika frågor knutna till föreningens hyresgäster. - Medverkat vid slutbesiktningen av föreningens lokaler. - Inrett och invigt föreningens gemensamhetslokal. - Agerat i möten och via korrespondens angående Stockholms stads ursprungliga planer på utbyggnaden av grannfastigheten Sjövik 7. - Agerat i trafikfrågor i vårt kringliggande kvarter, bl a hastighetsbegränsning. - Utgivit trivselregler för de boende i huset. - Föreslagit och låtit stämman ändra stadgarna så att föreningen övergått till kalenderår som räkenskapsår samt ändrat i stadgarna så att mandattiden för styrelsens ordinarie ledamöter sker växelvis. Föreningsaktiviteter under 2005 fram till årsredovisningens avlämnande Efter verksamhetsårets slut har styrelsen bland annat genomfört följande: - Utgivit tre informationsbrev till medlemmarna. - Agerat mot JM i olika förvaltningsfrågor för att tillvarata medlemmarnas intressen. - Ordnat med förstärkning av entréportarna mot gatan samt även erhållit en upphöjning av grinden i portiken från Grönbrinksgatan. - Upprättat budget samt likviditetsbudget för 2005 samt upprättat en ekonomisk 10-årsplan. - Fastställt en avgiftshöjning om 3% fr o m 2005-04-01 för föreningens medlemmar. - Haft fortsatt bevakning på utvecklingen i grannfastigheten Sjövik 7 och lämnat stöd till berörda föreningsmedlemmar. - Agerat i frågan angående gatuparkeringen i vår närmiljö. - Medverkat i frågor angående fastighetsregleringar för att Stockholms stad och JM skall kunna fortsätta utbyggnaden av till huset anslutande gator. - Aktiverat ytterligare nio garageplatser i grannfastigheten Byggledaren 1/Svenska Bostäder. - Att med JMs bistånd fått ytterligare en föreningslokal uthyrd fr o m 2005-01-01. - Sett över föreningens bankrutiner samt förbättrat villkoren på föreningens bankkonton. - Lagt grunden till en hemsida för föreningen. - Ordnat med hissbesiktning av fastighetens samtliga hissar. - Ordnat en julgransplundring för barnen i huset.
Brf Sofieberg 4(13) Gemensamma lokaler I fastigheten finns en gemensamhetslokal i bottenvåningen på trapphus 8 som medlemmarna kan hyra. Föreningens disponerar 63 parkeringsplatser i eget källargarage samt rätt till nio garageplatser i fastigheten Byggledaren 1. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft några anställda. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, 2004-12-01 och påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning : Cristina Parmhed Ledamot Ordförande, lokaler/parkering korresponderande ledamot Agneta Kundoori Ledamot Vice ordförande, sekreterare, info Sergio Maraldo Ledamot Ekonomi/budget (kassör) Partow Khademi Ledamot Medlemmar/hyresgäster, miljö Markus Dörner Ledamot Drift och underhåll, information Mats Ahlgren Suppleant Drift och underhåll Anna af Klercker Richard Ödmann Suppleant Suppleant Hemsida (meddelat utträde 2005-01-20) Ekonomi/budget. vice sekreterare Vid stämman avgick Robert Ström, Björn Rydén, Lars Hagberg, Mats Engdahl och Daniel Rainer. Föreningsstämman beslutade att styrelsearvode skulle utgå med 40 000 kr exklusive sociala avgifter, vilket följer den ekonomiska planen. Under räkenskapsåret har 12 781 kr kostnadsförts i föreningen varav 6 667 kr avser december 2004. Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av Cristina Parmhed, Sergio Maraldo och Agneta Kundoori, två i förening. Styrelsen har under året hållit fem (åtta) st protokollförda sammanträden. Extra föreningsstämma avhölls 2004-12-16 där stämman bekräftade den ordinarie stämmans beslut att förändra föreningens stadgar så att: - föreningens räkenskapsår omfattar tiden 1/1-31/12 - styrelsens ordinarie ledamöter väljs växelvis för två år (vid första valet efter ändring väljs två ledamöter ett år) - styrelsens suppleanter, en och högst fyra väljs för ett år. Stadgeändringen registrerades 2005-01-13 och styrelsen har därvidlag beslutat att förkorta innevarande räkenskapsår att omfatta tiden 2004-07-01--2004-12-31. För styrelsen finns en ansvarsförsäkring tecknad hos försäkringsbolaget Länsförsäkringar.
Brf Sofieberg 5(13) Revisorer Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Huvudansvarig Matz Ekman Hans Bjelkberg Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Ordinarie Suppleant Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 2005-01-13. Vinstdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande vinstmedel: årets vinst 558 708 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: till föreningens fond för fastighetsunderhåll reserveras 155 420 i ny räkning överföres 403 288 Föreningens ekonomiska ställning Föreningens ekonomiska ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt finansieringsanalys med bokslutskommentarer.
Brf Sofieberg RESULTATRÄKNING Intäkter Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage, p-platser Årsavgifter bostäder JM AB enl avtal Summa intäkter Kostnader för fastighetsförvaltning Fastighetsskötsel Taxebundna kostnader Fastighetsförsäkring inkl ansvarsförsäkring för styrelsen Kabel-TV/Bredband Fastighetsskatt Summa kostnader för fastighetsförvaltning Administrationskostnader Styrelsearvode Revisionsarvode Arvode för ekonomisk förvaltning Avskrivningar RESULTAT FÖRE SKATT Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter Räntekostnader för fastighetslån Avgår räntebidrag Summa resultat från finansiella investeringar RESULTAT FÖRE SKATT Inkomstskatt NOT 1 2 3 6(13) 040701 030701-041231 -040630 ( 6 mån) 97 410 3 315 427 435 190 550 3 786 684 1 520 157 377 790 1 456 481 4 689 319 3 170 503-336 214-141 194-760 400-318 815-49 515-24 575-156 602-61 327-55 440-337 365-1 358 172-883 276-27 008-2 510-16 341-6 650-23 500-6 875-79 199-36 375-146 048-52 410-151 054 0 3 034 045 2 234 817 5 686 18 371-3 203 717-1 716 120 768 992 272 012-2 429 039-1 425 737 605 007 809 080-46 299-731 370 ÅRETS RESULTAT 558 708 77 710 Resultaträkningen för föregående räkenskapsår speglar perioden från månadsskiftet närmast slutbesiktning och framåt d v s 2004-04-01--2004-06-30. Fastighetsskatt och inkomstskatt beräknas både för aktuellt och föregående räkenskapsår på hela räkenskapsperioden.
Brf Sofieberg 7(13) BALANSRÄKNING NOT 041231 040630 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 3 265 456 469 264 460 000 Mark 4 145 000 000 145 000 000 Summa materiella anläggningstillgångar 410 456 469 409 460 000 Summa anläggningstillgångar 410 456 469 409 460 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgiftsfordringar 37 277 16 656 Momsfordringar Övriga fordringar 2 594 825 0 0 2 765 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 1 600 071 931 740 Summa kortfristiga fordringar 4 232 173 951 161 Kassa och bank Handkassa 10 000 0 Postgiro 1 926 018 1 460 182 Bank 1 847 022 2 199 960 Summa kassa och bank 3 783 040 3 660 142 Summa omsättningstillgångar 8 015 213 4 611 303 SUMMA TILLGÅNGAR 418 471 682 414 071 303
Brf Sofieberg 8(13) BALANSRÄKNING NOT 041231 040630 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 36 732 000 35 724 000 Upplåtelseavgifter 229 995 000 222 144 000 Föreningens fond för yttre underhåll 77 710 0 Summa bundet eget kapital 266 804 710 257 868 000 Fritt eget kapital Årets resultat 558 708 77 710 Summa eget kapital 267 363 418 257 945 710 Långfristiga skulder Fastighetslån 142 541 746 142 696 224 Depositioner 243 000 47 625 Summa långfristiga skulder 142 784 746 142 743 849 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 307 200 303 776 Leverantörsskulder 449 459 248 019 Skuld JM AB 4 003 827 9 643 323 Skatteskulder 1 168 732 1 062 723 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 2 394 300 2 123 903 Summa kortfristiga skulder 8 323 518 13 381 744 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 418 471 682 414 071 303 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 143 000 000 143 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Sofieberg 9(13) 040701 030701 FINANSIERINGSANALYS 041231 040630 ( 6 mån) Den löpande verksamheten Årets resultat 558 708 77 710 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 151 054 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 709 762 77 710 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar -3 281 012 261 534 Förändring av kortfristiga skulder (exkl. kortfristig del av fastighetslån) -5 061 650 11 944 244 Kassaflöde från den löpande verksamheten -7 632 900 12 283 488 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -1 147 523-184 460 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 147 523-184 460 000 Finansieringsverksamheten Förändring depositioner 195 375 47 625 Förändring långfristiga skulder (inkl. kortfristig del av fastighetslån) -151 054-82 000 000 Inbetalda insatser/uppl. avg. 8 859 000 248 783 900 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 903 321 166 831 525 Årets kassaflöde 122 898-5 344 987 Likvida medel vid årets början 3 660 142 9 005 129 Likvida medel vid årets slut 3 783 040 3 660 142
Brf Sofieberg 10(13) BOKSLUTSKOMMENTARER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Föreningens materiella anläggningstillgångar består främst av byggnad och mark. Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Styrelsen anser att planen för avskrivning ska följa den långsiktiga finansieringen vilket innebär att avskrivning sker i enlighet med den serieplan som fastställdes i samband med föreningens slutliga finansiering. Avskrivning på återstående anskaffningsvärde kommer därefter att bedömas utifrån fastighetens kvarvarande nyttjandeperiod vid denna tidpunkt. Amortering utöver serieplan påverkar inte avskrivningstakten. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. I balansräkningen har belopp för byggnad och mark redovisats utifrån köpekontrakt och entreprenadkontrakt. Slutlig fördelning kommer att ske under 2005 utifrån erhållet taxeringsvärde. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas inflyta. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas. Skatteskulder värderas till vad som enligt föreningens bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens fond för yttre underhåll ingår i styrelsens förslag till vinstdisposition. Efter att beslut tagits på föreningens årsstämma sker överföring från balanserad vinst till fond för yttre underhåll. Finansieringsanalys Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar, hänsyn har dock inte tagits till periodiseringsposter. Som likvida medel klassificeras kassa- och banktillgodohavanden.
Brf Sofieberg 11(13) NOTER 1 Fastighetsskötsel 040701-041231 030701-040630 Städning Hiss Snöröjning Teknisk förvaltning Garageomkostnader 199 522 97 849 10 208 3 375 25 425 3 650 51 372 12 151 49 687 24 169 336 214 141 194 2 Taxebundna kostnader 040701-041231 030701-040630 El Uppvärmning Vatten Sophämtning 131 562 66 250 506 546 196 880 93 005 28 853 29 287 26 832 760 400 318 815 3 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Inköp Momsåterbäring Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde byggnad Taxeringsvärden byggnader 041231 040630 264 460 000 80 000 000 3 737 000 184 460 000-2 589 477 0 265 607 523 264 460 000-151 054 0-151 054 0 265 456 469 264 460 000 124 400 000 124 400 000 4 Mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående bokfört värde Taxeringsvärden mark 041231 040630 145 000 000 145 000 000 145 000 000 145 000 000 145 000 000 145 000 000 48 688 000 48 688 000
Brf Sofieberg 12(13) 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 041231 040630 Förutbetalda försäkringspremier 41 262 90 777 Upplupna ränteintäkter 0 63 667 Kabel-TV/Bredband 81 465 79 012 Upplupna räntebidrag 1 409 395 640 403 Garageintäkter 67 949 57 881 1 600 071 931 740 6 Eget kapital Belopp vid årets ingång Ökning av insats/uppl.avg Disposition av föregående års resultat Årets resultat Inbetalda Inbetalda Fond för yttre Utgående insatser uppl. avg. underhåll resultat 35 724 000 1 008 000 222 144 000 7 851 000 77 110 77 110-77 110 558 708 Belopp vid årets utgång 36 732 000 229 995 000 77 110 558 708
Brf Sofieberg 13(13) 7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 041231 040630 Upplupna styrelse- och revisionsarvoden 30 167 40 833 Upplupna räntekostnader 1 548 030 1 500 725 Upplupna sociala avgifter 7 407 4 400 Förskottsbetalda månadsavgifter 604 954 506 320 Ber el/va-avgifter/jm fasighetsskötsel 203 742 71 625 2 394 300 2 123 903 Brf Sofieberg Stockholm den 2005 Cristina Parmhed Agneta Kundoori Sergio Maraldo Ordförande Ledamot Ledamot Partow Khademi Ledamot Markus Dörner Ledamot Vår revisionsberättelse har avgivits 2005 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Matz Ekman Auktoriserad revisor