Årsredovisning för Brf Råttan 11 716418-2235 Räkenskapsåret 2015
1 (11) Styrelsen för Brf Råttan 11 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens fastighet upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningen har beslutat om förändrade stadgar under 2015. Dessa kommer att registreras hos Bolagsverket under 2016. Föreningens fastighet Fastigheten Råttan 11 förvärvades 1985 och bostadsrätterna uppläts från och med 1 mars 1986. Föreningens fastighet består av 1 flerbostadshus i 5 våningar med totalt 21 bostadsrätter samt 5 lokaler. Den totala boytan är 1 715 kvm och lokalytan 409 kvm Föreningen disponerar 7 garageplatser. Lägenhetsfördelning: 3st 1 rum och kök 7 st 2 rum och kök 3 st 3 rum och kök 4 st 4 rum och kök 3 st 5 rum och kök 1 st 7 rum och kök Fastighetsförsäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad hos Trygg-Hansa. Fastighetsavgift/Fastighetsskatt Föreningen betalar kommunal fastighetsavgift med 1 243 kr per lägenhet och fastighetsskatt för lokaler med 1 % av taxeringsvärdet för lokaler. Fastighetens taxeringsuppgifter Taxeringsvärdet är 43 568 tkr, varav byggnadsvärdet är 18 450 tkr och markvärde 25 118 tkr. Värdeåret är 1930. Ekonomisk förvaltning Föreningen har tecknat avtal om ekonomisk förvaltning med Fastum UBC Förvaltning AB. Det nuvarande avtalet har en löptid fram till 2017-12-31.
2 (11) Teknisk förvaltning Föreningen har avtal om tillsyn av värmecentralen med Fastighetsägarna. Ekonomisk plan Styrelsen har upprättat ekonomisk plan för föreningens verksamhet som registrerats av Länsstyrelsen i Stockholms län 1983. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft någon anställd. Årsavgifter Årsavgifter tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amorteringar av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll enligt av styrelsen framtagen underhållsplan. Årsavgiften uppgår till 329 kr/kvm boyta per år. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond skall ske enligt stadgarna med minst 0,3 % av fastighetens anskaffningsvärde inklusive förbättringsarbeten. Föreningens fastighetslån Kreditinstitut, ränte och amorteringsvillkor framgår av not 10. Styrelse Styrelsen har under verksamhetsåret fram till och med föreningsstämman 2015 haft följande sammansättning: Ledamöter Nicolas Cambier, Ordförande Mia Milwertz, sekreterare Bo Wigstrand, kassör Suppleanter Erik Höök Hannes Carleson Styrelsen har under verksamhetsåret efter ordinarie föreningsstämma 2015 haft följande sammansättning: Ledamöter Nicolas Cambier, ordförande Mia Milwertz, sekreterare Marcus H:son Lindfors, kassör, avgick 2015-12-31 Suppleanter Elisabeth Precht Hannes Carleson Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen har under året haft 11 protokollförda sammanträden. Ordinarie föreningsstämma hölls den 20 maj 2015. För styrelsens ledamöter finns ansvarsförsäkring tecknad med Trygg-Hansa. Revisorer Staffan Lindquist, extern revisor Åsa Hammar, intern revisor
3 (11) Valberedning Leif-Rune Strandell Erik Höök Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Styrelsen har under året: Avtalet med en av hyresgästerna har förlängts med tre år och en ny grundhyra som är 14 % högre än tidigare. Anlitat Samson Rör för att genomföra en rörspolning i trapphus A Avslutat avtalet med Anticimex rörande Brandskydd till förmån till intern lösning. Ytterligare en hyresgäst har erbjudits ett nytt hyresavtal för tre år. Skapat en rad nya processer och rutiner för att förenkla och förbättra styrelsearbetet. Utförda underhållsåtgärder under 2015 Genomfört OVK besiktning. OVK besiktningen har gjorts tillsammans med den interna OVK gruppen bestående av Birgitta Werle och Guye Westerberg. Planerade underhåll under nästkommande år Fönstermålningsgrupp bestående av Erik Höök och Ylva Navér har gjort en detaljerad okulär besiktning av renoverings och målningsbehoven för fönster och dörrar mot gården. Planerad renovering och målning under kalenderåret 2016. Förändring av likvida medel (tkr) 2015 2014 Årsavgifter 565 807 Hyror och övriga intäkter 766 779 Rörelsekostnader exkl avskrivningar -958-1 074 Kassaflöde från den löpande verksamheten 373 512 Förändring fordringar och kortfristiga skulder exkl amorteringar 255-536 Årets amorteringar -501-400 Förändring likvida medel 127-424 Likvida medel vid årets början 558 982 Likvida medel vid årets slut 685 558 I likvida medel ingår avräkningskonto hos förvaltaren. Medlemsinformation Föreningen hade vid årsskiftet 27 medlemmar. Under året har 3 medlemmar tillträtt samt 4 medlemmar utträtt ur föreningen. Under året har två bostadsrätter överlåtits: - lägenhet 9, Bo Wigstrand och Eva Stoppel till Erik Åsbrink - lägenhet 14, Marcus H:son Lindfors till Fredrik Gottfridsson. Ingen medlem beviljats andrahandsuthyrning.
4 (11) Flerårsöversikt 2015 2014 Nettoomsättning (tkr) 1 330 1 574 Soliditet (%) 41,9 40,4 Resultat efter finansiella poster(tkr) 195 133 Resultat exkl avskrivningar (tkr) 373 513 Skuldränta (%) 2,5 2,8 Lån per kvm bostadsyta (kr) 4 496 4 788 Årsavgift per kvm bostadsyta (kr) 329 471 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning (tkr) Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Soliditet (%) Eget kapital i relation till balansomslutning. Resultat efter finansiella poster (tkr) Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Resultat exkl avskrivningar (tkr) Årets resultat med justering av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet. Skuldränta (%) Årets räntekostnad dividerat med den genomsnittliga låneskulden unde råret. Lån per kvm bostadsyta (kr) Föreningens totala fastighetslån dividerat med boytan i föreningens fastighet. Årsavgift per kvm bostadsyta (kr) Föreningens totala årsavgifter dividerat med boytan i föreningens fastighet. Resultatdisposition Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -2 425 327 årets vinst 194 892-2 230 435 behandlas så att till föreningens fond för yttre underhåll avsättes 37 172 ur föreningens fond för yttre underhåll ianspråktas -12 260 i ny räkning överföres -2 255 347-2 230 435 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Not Resultaträkning 1 2015-01-01-2015-12-31 5 (11) 2014-01-01-2014-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 1 329 641 1 574 360 Övriga rörelseintäkter 0 10 269 Summa rörelseintäkter 1 329 641 1 584 629 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-609 441-673 359 Övriga externa kostnader 4-149 509-161 757 Avskrivningar 5, 6-177 861-379 522 Summa rörelsekostnader -936 811-1 214 638 Rörelseresultat 392 830 369 991 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 745 1 290 Räntekostnader och liknande resultatposter -198 683-238 714 Summa finansiella poster -197 938-237 424 Resultat efter finansiella poster 194 892 132 567 Årets resultat 194 892 132 567
6 (11) Not Balansräkning 1 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 13 429 561 13 581 245 Maskiner och andra tekniska anläggningar 6 0 26 177 Summa materiella anläggningstillgångar 13 429 561 13 607 422 Summa anläggningstillgångar 13 429 561 13 607 422 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 7 744 798 228 701 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 41 214 32 822 Summa kortfristiga fordringar 786 012 261 523 Kassa och bank Kassa och bank 1 535 397 921 Summa kassa och bank 1 535 397 921 Summa omsättningstillgångar 787 547 659 444 SUMMA TILLGÅNGAR 14 217 108 14 266 866
7 (11) Not Balansräkning 1 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 7 930 207 7 930 207 Fond för yttre underhåll 262 986 231 549 Summa bundet eget kapital 8 193 193 8 161 756 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 425 327-2 526 456 Årets resultat 194 892 132 566 Summa fritt eget kapital -2 230 435-2 393 890 Summa eget kapital 5 962 758 5 767 866 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 7 710 000 8 110 659 Summa långfristiga skulder 7 710 000 8 110 659 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 240 000 100 000 Leverantörsskulder 50 116 46 183 Övriga skulder 18 838 12 636 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 235 396 229 522 Summa kortfristiga skulder 544 350 388 341 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 217 108 14 266 866 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 9 165 700 9 165 700 Summa ställda säkerheter 9 165 700 9 165 700 Ansvarsförbindelser Inga Inga
8 (11) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Föreningen bytte ekonomisk förvaltare från 1 januari 2015. Detta kan medföra bristande jämförbarhet mellan 2014 och 2015. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningar: Byggnader 0,5 % Fönster 6,7 % Värmecentral 3,3 % Hissar, fallskydd 5,0 % Installationer 20 % Not 2 Nettoomsättning 2015 2014 Årsavgifter 565 200 807 476 Hyror lokaler 697 241 691 284 P-plats och garage 67 200 75 600 1 329 641 1 574 360 Not 3 Driftskostnader 2015 2014 Fastighetsskötsel 0 10 867 Städ 30 838 39 255 Hyra av entrémattor 7 070 8 220 Snöröjning/sandning 0 2 417 Hisskostnader 13 818 20 061 Reparationer 31 297 54 172 Hissreparationer 7 667 15 714 OVK-besiktning 12 260 0 Övriga driftkostnader 14 494 24 106 El 24 078 24 109 Värme 309 295 298 277 Vatten och avlopp 40 211 38 738 Avfallshantering 27 265 44 167 Försäkringskostnader 54 411 52 572 Kabel-tv 18 125 25 884 Bredband 10 774 11 388
9 (11) Förbrukningsinventarier 1 711 1 842 Förbrukningsmaterial 6 128 1 568 609 442 673 357 Not 4 Övriga externa kostnader 2015 2014 Fastighetsskatt 41 680 41 680 Fastighetsavgift 26 103 25 557 Föreningsgemensamma kostnader 6 254 7 034 Revisionsarvode 33 022 0 Ekonomisk förvaltning 36 228 80 067 Bankkostnader 1 500 327 Övriga poster 4 722 7 093 149 509 161 758 Revisionsarvode för 2015 omfattar kostnader för både 2014 och 2015. Not 5 Byggnader och mark 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 12 259 989 12 259 989 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 12 259 989 12 259 989 Ingående avskrivningar -2 225 935-1 859 500 Årets avskrivningar -151 683-366 434 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 377 618-2 225 934 Redovisat värde mark 3 547 190 3 547 190 Utgående värde mark 3 547 190 3 547 190 Utgående redovisat värde 13 429 561 13 581 245 Not 6 Installationer 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 130 882 130 882 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 130 882 130 882 Ingående avskrivningar -104 706-91 618 Årets avskrivningar -26 176-13 088 Utgående ackumulerade avskrivningar -130 882-104 706 Utgående redovisat värde 0 26 176
10 (11) Not 7 Övriga fordringar 2015-12-31 2014-12-31 Skattefordran 21 977 22 523 Skattekonto 40 180 45 816 Avräkningskonto förvaltare 682 641 160 362 744 798 228 701 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Försäkringspremier 19 435 0 Förvaltningsarvode 9 448 0 Serviceavtal 5 661 0 Fiberhyra 2 703 0 Kabel-TV 3 966 0 Övriga poster 0 32 822 41 213 32 822 Not 9 Förändring av eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond för yttre Balanserat Årets insatser avgift underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 5 201 656 2 728 551 231 549-2 526 456 132 566 Disposition av föregående års resultat: 31 437 101 129-132 566 Årets resultat 194 892 Belopp vid årets utgång 5 201 656 2 728 551 262 986-2 425 327 194 892 Not 10 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2015-12-31 Lånebelopp 2014-12-31 Stadshypotek, 875578 1,0 2016-03-02 542 894 703 553 Stadshypotek, 679416 3,21 2016-09-01 2 703 553 2 703 553 Stadshypotek, 776583 2,16 2017-09-01 2 000 000 2 000 000 Stadshypotek, 877533 0,91 2 703 553 2 703 553 Stadshypotek 0 100 000 Avgår kortfristig del -240 000-100 000 7 710 000 8 110 659
11 (11) Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna räntekostnader 8 581 13 203 Förutbetalda avgifter och hyror 166 230 160 360 Revisionsarvode för 2015 15 000 0 Värme dec 43 433 El dec 2 153 Övriga poster 0 55 958 235 397 229 521 Stockholm 2016- Nicolas Cambier Mia Milwertz Elisabeth Precht Vår revisionsberättelse har lämnats Staffan Lindquist Revisor Åsa Hammar Revisor