Årsredovisning för Brf Källorna Räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 Innehållsförteckning Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Ansvarsförbindelser och ställda säkerheter 7 Noter och redovisningsprinciper 8
Brf Källorna1 ( 14 ) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Brf Källorna, 769625-2845, får härmed avge årsredovisning för 2015. Styrelsen, revisorer och övriga funktionärer Ordinarie ledamöter Fredrik Sjölin Karolina Johansson Maria Johansson Adam Silow Amanda Råsberg Jacqueline Allirol Viktor Höber Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsesuppleanter Hanna Folkemark Ellborg David Hassel Sandra Carlsson Ordinarie revisorer E&Y Auktoriserad revisor Valberedning Ann Hulthén Avgick 2016-03-16 Hanna Enberg Avgick 2016-03-16 Filip Saarman Invald 2016-03-16 Joakim Sandell Invald 2016-03-16 Firmateckning Föreningens firma tecknas förutom av styrelsen i sin helhet av styrelsens ledamöter, två i förening. Fastighetsuppgifter F ö r e n i n g e n ä g e r f a s t i g h e t e r n a K ä l l a n 5 o c h K ä l l a n 6 i Malmö kommun med därpå uppförda byggnader med 50 lägenheter och 2 lokaler. Byggnaderna är uppförda 1909. Föreningen upplåter 41 lägenheter med bostadsrättoch 9 lägenheter samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 1 rok 2 rok 3 rok 17 24 9 Total tomtarea: Total bostadsarea: Total lokalarea: 1 429 kvm 2 597 kvm 92 kvm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Folksam.
Brf Källorna2 ( 14 ) Förvaltning Bredablick Förvaltning i Sverige AB har biträtt st yrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat a v t a l. Underhåll och reparationer Årets underhåll F ö r e n i n g e n h a r u n d e r r ä k e n s k a p s å r e t u t f ö r t r e p a r a tioner för 368 759 kr och planerat underhåll för 2 7 5 0 1 6 0 k r. R e p a r a t i o n s k o s t n a d e r r e s p e k t i v e u n d erhållskostnader specificeras närmare i not 3 respektive not 4 till resultaträkningen. Underhållsplan och kommande års underhåll I samband med att föreningen ombildades avsattes 3706 250 till föreningens underhållsfond. Årligt tillkommande avsättning gällande underhåll beräkna s till 200 000 per år. I kommande perioders underhåll ingår bland annat renovering av tak, fasad och fönster, vilket utgör de största posterna i u n d e r h å l l s p l a n e n..
Brf Källorna3 ( 14 ) Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Allmänt Föreningen har under året hållit ordinarie föreningsstämma den 26 maj 2015. Styrelsen har under året kontinuerligt hållit protokollförda sammanträden. Föreningen är ett privatbostadsföretag. Resultat och ställning (tkr) 2015 2014 2013* Rörelsens intäkter 2 393 2 387 1 345 Årets resultat -3 198-905 139 Avsättning till underhållsfond -200-200 -200 Ianspråkstagande av underhållsfond 2 750 545 - Resultat efter fondförändringar -648-560 -61 Totalt eget kapital 28 559 30 501 30 563 Balansomslutning 63 945 64 133 65 552 Soliditet % 45 48 47 Likviditet % 258 956 1 718 Årsavgift för bostäder, kr / kvm 601 566 253 Driftskostnad, kr / kvm 362 367 155 Ränta, kr / kvm 352 387 218 Underhållsfond, kr / kvm 376 1 324 1 453 Lån, kr / kvm 12 149 12 231 12 830 * Verksamheten startade 2013-06 -19 Årsavgiftsnivå för bostäder i kr/kvm har bostadsarean som beräkningsgrund. Driftskostnad i kr/kvm, ränta i kr/kvm, u n d e r h å l l s f o n d i k r / k v m s a m t l å n k r / k v m h a r b o s t a dsarea som beräkningsgrund. Årsavgifter F ö r e n i n g e n f ö r ä n d r a d e å r s a v g i f t e r n a s e n a s t d e n 1 januari 2016 då avgifterna höjdes med 2 %. Överlåtelser Under 2015 har 8 överlåtelser samt 2 upplåtelser av bostadsrätter skett. Vid årets utgång hade föreningen 58 medlemmar. 41 av föreningens lägenheter är upplåtna med bostadsrätt. Händelser efter räkenskapsåret E x t r a f ö r e n i n g s s t ä m m a h ö l l s d e n 1 6 m a r s d ä r b e s l u ttogs om ny valberedning, revisor samt möjlighet f ö r m e d l e m m a r a t t t e c k n a g r u p p a v t a l f ö r b r e d b a n d hos Com Hem. Avtal Föreningen har följande väsentliga avtal : Bredablick Förvaltning Bredablick Förvaltning Com Hem E.on E.on Klottrets Fiende No 1 Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Kabel-TV El-avtal avseende volym Fjärrvärme Klotteravtal
Brf Källorna4 ( 14 ) Förslag till disposition beträffande föreningens resultat Till föreningsstämmans förfogande finns följande medel (kr) Balanserat resultat -620 247 Årets resultat före fondförändring -3 197 990 Årets avsättning till underhållsfond enligt ekonomisk plan -200 000 Årets ianspråktagande av underhållsfond 2 750 160 Summa över/underskott -1 268 077 Styrelsen föreslår följande disposition till föreningsstämman: Att balansera i ny räkning -1 268 077 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.
Brf Källorna5 ( 14 ) Resultaträkning Belopp i kr Not Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Årsavgifter och hyror 1 2 252 688 2 213 059 Övriga rörelseintäkter 2 139 309 167 740 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 2 391 997 2 380 799 Rörelsekostnader Fastighetskostnader 3,4,5-4 093 445-1 748 520 Övriga externa kostnader 6-140 089-150 765 Personalkostnader 7-100 113-98 952 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8-363 143-363 143 Summa rörelsekostnader -4 696 790-2 361 380 Rörelseresultat -2 304 793 19 419 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 52 165 116 234 Räntekostnader och liknande resultatposter 10-945 362-1 040 442 Summa finansiella poster -893 197-924 208 Resultat efter finansiella poster -3 197 990-904 789 Årets resultat -3 197 990-904 789
Brf Källorna6 ( 14 ) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 11 56 405 152 56 768 295 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 12 557 538 281 470 Summa materiella anläggningstillgångar 56 962 690 57 049 765 Summa anläggningstillgångar 56 962 690 57 049 765 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 491 48 633 Övriga fordringar 2 175 494 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 36 271 34 253 Summa kortfristiga fordringar 39 937 83 380 Kassa och bank 14 6 942 249 6 999 534 Summa omsättningstillgångar 6 982 186 7 082 914 SUMMA TILLGÅNGAR 63 944 876 64 132 679
Brf Källorna7 ( 14 ) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 28 816 115 27 560 197 Fond för yttre underhåll 1 010 953 3 561 113 Summa bundet eget kapital 29 827 068 31 121 310 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 929 913 284 542 Årets resultat -3 197 990-904 789 Summa fritt eget kapital -1 268 077-620 247 Summa eget kapital 28 558 991 30 501 063 Långfristiga skulder Fastighetslån 16,17 32 670 000 32 890 000 Summa långfristiga skulder 32 670 000 32 890 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 945 728 435 274 Förskott från kunder 1 467 473 - Skatteskulder 6 821 6 010 Övriga skulder 68 193 68 832 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 227 670 231 500 Summa kortfristiga skulder 2 715 885 741 616 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 63 944 876 64 132 679 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar till säkerhet för fastighetslån Fastighetsinteckningar 34 500 000 34 500 000 Summa ställda säkerheter 34 500 000 34 500 000 Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga Summa ansvarsförbindelser - -
Brf Källorna8 ( 14 ) Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Å r s r e d o v i s n i n g e n h a r u p p r ä t t a t s i e n l i g h e t m e d å r sredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar ( K2.) B e l o p p i k r o m i n g e t a n n a t a n g e s. Underhåll/underhållsfond E n l i g t a n v i s n i n g f r å n B o k f ö r i n g s n ä m n d e n r e d o v i s a s underhållsfonden som en del av bundet eget kapital. Avsättningar enligt plan och ianspråktagande för genomförda åtgärder sker genom överföring m e l l a n f r i t t o c h b u n d e t e g e t k a p i t a l e f t e r b e s l u av t styrelsen. Avsättning utöver plan sker genom disposition på föreningsstämma. Årets underhållskostnader redovisas i resultaträkningen inom årets resultat. Värderingsprinciper m m Tillgångar och skulder har värderats till anskaffn ingsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar F o r d r i n g a r h a r v ä r d e r a t s t i l l a n s k a f f n i n g s v ä r d e n om inget annat anges nedan. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliganskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas Materiella anläggningstillgångar: Byggnader 120 år
Brf Källorna9 ( 14 ) Noter Not 1 Årsavgifter och hyror Årsavgifter, bostäder 1 560 378 1 470 447 Hyror, bostäder 613 266 666 361 Hyror, lokaler 75 444 75 528 Övriga intäktsreduktioner - -2 877 Övriga objekt 3 600 3 600 Summa 2 252 688 2 213 059 Not 2 Övriga rörelseintäkter KabelTV-avgifter/Bredband 43 613 50 712 Uppvärmning 12 696 10 722 Överlåtelseavgifter 5 562 10 008 Övriga intäkter 8 595 38 642 Försäkringsersättningar 68 843 57 656 Summa 139 309 167 740 Not 3 Reparationer Bostäder 164 502 978 Tvättutrustning, gemensamma utrymmen 4 852 2 324 Armaturer, gemensamma utrymmen 4 526 2 762 Dörrar/portar/lås, gemensamma utrymmen 6 469 18 523 Övrigt, gemensamma utrymmen 491 12 390 VA & sanitet, installationer 3 634 4 025 Värme, installationer 40 031 56 733 Ventilation, installationer 39 179 988 El, installationer 3 866 3 390 Tele/TV/porttelefon, installationer 1 508 3 676 Huskropp 3 944 33 574 Markytor 9 750 - Vattenskador 86 007 78 132 Summa 368 759 217 495 Not 4 Planerat underhåll Tvättutrustning, gemensamma utrymmen 75 574 - Armaturer, gemensamma utrymmen 39 500 - VA & sanitet, installationer - 97 875 Värme, installationer - 266 000 Huskropp, tak 2 493 750 181 262 Huskropp, fasader 141 336 - Summa 2 750 160 545 137
Brf Källorna1 0 (1 4 ) Not 5 Driftskostnader Fastighetsskatt 67 360 66 060 Fastighetsförvaltning 121 502 103 102 Städning 1 369 1 764 OVK 4 375 23 250 Besiktningskostnader 2 063 - Snöröjning 7 458 23 147 Serviceavtal 3 789 3 752 Förbrukningsinventarier 418 - Förbrukningsmaterial 8 389 4 704 Övriga utgifter för köpta tjänster 7 134 2 469 El 52 358 65 212 Uppvärmning 475 788 455 143 Vatten och avlopp 109 869 125 903 Avfallshantering 48 189 56 445 Fastighetsförsäkring 13 235 13 579 Systematiskt brandskyddsarbete 14 243 2 354 Hyressättningsavgift - 2 392 Kabel-TV 36 987 36 612 Summa 974 526 985 888 Not 6 Övriga kostnader Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial - 4 957 Kostnader för transportmedel 595 200 Reklam och PR - 600 Kontorsmateriel och trycksaker 2 523 2 383 Tele och post 3 029 3 542 Förvaltningskostnader 88 163 84 224 Revision 13 750 19 250 Jurist- och advokatkostnader 21 375 5 047 Bankkostnader 815 642 IT-tjänster 522 307 Övriga externa tjänster 3 744 27 813 Övriga externa kostnader 5 573 1 800 Summa 140 089 150 765
Brf Källorna1 1 (1 4 ) Not 7 Arvoden Föreningen har ej haft några anställda under verksamhetsåret. Ersättningar till styrelsen har utgått. Arvoden, ersättningar och sociala avgifter Styrelsearvoden 75 000 75 000 Utbildning 1 800 - Summa 76 800 75 000 Sociala avgifter 23 313 23 952 Summa 100 113 98 952 Not 8 Avskrivning av anläggningstillgångar Byggnader och byggnadsinventarier 363 143 363 143 Summa 363 143 363 143 Not 9 Ränteintäkter Ränteintäkter bank 51 805 1 290 Ränteintäkter likviditetsplaceringar - 112 348 Ränteintäkter hyres/kundfordringar 360 2 596 Summa 52 165 116 234 Not 10 Räntekostnader Räntekostnader, fastighetslån 945 352 1 040 442 Räntekostnader för kortfristiga skulder 10 - Summa 945 362 1 040 442
Brf Källorna1 2 (1 4 ) Not 11 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början -Byggnader 43 254 473 43 254 473 -Mark 13 917 447 13 917 447 57 171 920 57 171 920 Summa anskaffningsvärden 57 171 920 57 171 920 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -Byggnader -403 625-40 482-403 625-40 482 Årets avskrivning -Årets avskrivning på byggnader -363 143-363 143-363 143-363 143 Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -766 768-403 625 Restvärde enligt plan vid årets slut 56 405 152 56 768 295 Varav Byggnader 42 487 705 42 850 848 Mark 13 917 447 13 917 447 Taxeringsvärden Bostäder 29 600 000 29 600 000 Lokaler 521 000 521 000 Totalt taxeringsvärde 30 121 000 30 121 000 Varav byggnader 22 783 000 22 783 000 Not 12 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Vid årets början 281 470 - Pågående nyanläggningar 276 068 281 470 Redovisat värde vid årets slut 557 538 281 470
Brf Källorna1 3 (1 4 ) Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring 13 235 13 235 Övriga förutbetalda kostnader 23 036 21 018 Not 14 Kassa och bank 36 271 34 253 Kassa 120 4 000 Transaktionskonto, Handelsbanken 383 843 389 054 Sparkonto, SBAB 6 558 286 6 606 480 6 942 249 6 999 534 Not 15 Eget kapital Bundet Bundet Fritt Fritt Insatser och Underhålls- Balanserat Årets upplåtelseavgifter fond Resultat Resultat Vid årets början 27 560 197 3 561 113 284 542-904 789 Upplåtelser 1 255 918 Disposition enligt föreningsstämma -904 789 904 789 Avsättning till underhållsfond 200 000-200 000 Ianspråktagande av underhållsfond -2 750 160 2 750 160 Årets resultat -3 197 990 Vid årets slut 28 816 115 1 010 953 1 929 913-3 197 990 Not 16 Förfall fastighetslån Förfaller inom ett år från balansdagen 220 000 220 000 Förfaller 2-5 år från balansdagen 880 000 880 000 Förfaller senare än fem år från balansdagen - - Not 17 Fastighetslån 1 100 000 1 100 000 Fastighetslån 32 670 000 32 890 000 Summa 32 670 000 32 890 000 Låneinstitut Ränta Rörligt/Bundet till Ing. skuld Nya lån Årets amort. Utg. skuld SBAB 1,82 2020-09-18 4 890 000 220 000 4 670 000 SBAB 3,17 2016-06-15 7 350 000-7 350 000 SBAB 3,39 2016-06-15 7 350 000-7 350 000 SBAB 3,58 2018-06-15 7 300 000-7 300 000 SBAB 1,62 2019-06-12 3 700 000-3 700 000 SBAB 1,15 2017-09-18 2 300 000-2 300 000 32 890 000-220 000 32 670 000
Brf Källorna1 4 (1 4 ) Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda intäkter 122 951 129 092 Upplupna driftskostnader 69 130 78 308 Upplupna revisionsarvoden 13 750 15 625 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 839 8 475 227 670 231 500 Underskrifter Malmö 2016 - - Fredrik Sjölin Karolina Johansson Maria Johansson Adam Silow Amanda Råsberg Jacqueline Allirol Viktor Höber Vår revisionsberättelse har lämnats 2016- - Ernst & Young Erik Mauritzson Auktoriserad revisor
Bilaga till Årsredovisning - Kassaflöde Belopp i kr Den löpande verksamheten Rörelsens intäkter inkl. finansiella intäkter 2 444 164 2 497 033 Reparations- och underhållskostnader -3 118 919-762 632 Övriga rörelsekostnader exkl. avskrivningar (1) -1 214 728-1 235 605 Finansiella kostnader (2) -945 362-1 040 442 Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar (3) 43 443-44 951 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder (4) 1 974 267 252 048 Kassaflöde från den löpande verksamheten -817 135-334 549 Investerings- och finansieringsverksamheten Årets upplåtna lägenheter 1 255 918 843 181 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -276 068-281 470 Amortering av låneskulder -220 000-1 610 000 Kassaflöde från investerings- och finansieringsverksamheten 759 850-1 048 289 Årets kassaflöde -57 285-1 382 838 Likvida medel vid årets början 6 999 534 8 382 372 Likvida medel vid årets slut 6 942 249 6 999 534 (1 ) Årets avskrivningar exkluderas från övriga rörelsekostnader då avskrivningar inte är en kassaaflödespåverkande k o s t n a d s p o s t. ( 2 ) F i n a n s i e l l a k o s t n a d e r i n k l u d e r a r å r e t s t o t a l a räntekostnader samt eventuella övriga finansiella kostnader. (3 ) Föreningens rörelsefordringar utgörs av omsättningstillgångar exkluderat för likvida medel. (4 ) Föreningens rörelseskulder utgörs av kortfrist iga skulder inkluderat skatteskulder.