Styrelsen för Org.nr: 716425-8159 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2014-01-01-2014-12-31
Resultaträkning 2014-12-31 2013-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning Not 1 10 731 087 10 877 844 Rörelsekostnader Driftskostnader Not 2-5 442 111-5 702 798 Övriga externa kostnader Not 3-174 249-939 384 Planerat underhåll Not 4-1 254 227-40 676 Personalkostnader och arvoden Not 5-356 069-369 014 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Not 6-5 081 930-1 774 705 Summa rörelsekostnader -12 308 586-8 826 577 Rörelseresultat -1 577 499 2 051 267 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 7 13 874 41 654 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 8-2 225 745-2 270 080 Summa finansiella poster -2 211 871-2 228 426 Årets resultat -3 789 370-177 159
Balansräkning 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 9 190 414 117 196 326 781 Mark och markanläggningar Not 10 58 742 155 58 902 075 Inventarier och maskiner Not 11 0 13 572 Pågående nyanläggningar Not 12 30 794 456 3 761 495 279 950 729 259 003 923 Summa anläggningstillgångar 279 950 729 259 003 923 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 65 102 50 514 Avräkningskonto HSB Stockholm 2 272 097 1 660 039 Placeringskonto HSB Stockholm 0 2 583 418 Aktuell skattefordran 0 8 548 Övriga fordringar Not 13 19 115 111 802 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 14 124 748 279 741 2 481 062 4 694 062 Kassa och bank Not 15 494 682 0 Summa omsättningstillgångar 2 975 744 4 694 062 Summa tillgångar 282 926 472 263 697 985
Balansräkning 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 16 Bundet eget kapital Insatser 165 491 280 165 491 280 Upplåtelseavgifter 17 250 550 17 250 550 Uppskrivningsfond 25 000 000 25 000 000 Yttre underhållsfond 10 390 504 9 394 180 218 132 334 217 136 010 Fritt Eget Kapital/Ansamlad förlust Balanserat resultat -23 009 649-21 836 166 Årets resultat -3 789 370-177 159-26 799 019-22 013 325 Summa eget kapital 191 333 315 195 122 685 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 17 65 210 000 65 310 000 Byggnadskreditiv och andra tillfälliga lån Not 18 24 304 201 0 Leverantörsskulder 553 540 737 613 Aktuell skatteskuld 27 673 0 Övriga skulder 3 453 2 781 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 19 1 494 289 2 524 906 Summa skulder 91 593 156 68 575 300 Summa eget kapital och skulder 282 926 472 263 697 985 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 105 400 000 69 000 000 Summa ställda säkerheter 105 400 000 69 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys 2014-12-31 2013-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster -3 789 370-177 159 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 5 081 930 1 774 705 Återläggning av utrangeringskostnad för tidigare års aktiverade utgifter avseende stamspolning 1 004 227 0 Kassaflöde från löpande verksamhet 2 296 787 1 597 546 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar 241 640 38 867 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder -1 186 345 403 372 Kassaflöde från löpande verksamhet 1 352 082 2 039 785 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheten -27 032 961-2 397 900 Investeringar i markanläggningar 0-48 125 Kassaflöde från investeringsverksamhet -27 032 961-2 446 025 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder 24 204 201-175 000 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 24 204 201-175 000 Årets kassaflöde -1 476 678-581 240 Likvida medel vid årets början 4 243 457 4 824 697 Likvida medel vid årets slut 2 766 779 4 243 457 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen.
Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Från och med räkenskapsåret 2014 upprättas årsredovisningen med tillämpning av årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1(K3). Tidigare tillämpades årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 (K2) och BFNAR 2012:1 (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i K3:s kapitel 35. Bostadsrättsföreningen klassas som ett mindre företag och kan då välja att inte räkna om jämförelsetalen enligt K3:s principer, vilket föreningen använt sig av. Olika redovisningsprinciper har därmed tillämpats för de år som presenteras i årsredovisningen, vilket innebär att det finns brister i jämförbarheten mellan åren. Avskrivning fastighet Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder/avskrivningstider och därmed har fastighetens anskaffningsvärde fördelats på väsentliga komponenter. Nyttjandeperioden för komponenterna bedöms vara mellan 15 till 120 år. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledning för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Detta medför en förändring gentemot föregående års beräkning av avskrivningskostnader. Byggnadens komponenter skrivs av linjärt över nyttjandeperioden och har under året skrivits av med i genomsnitt 2,3 %. Avskrivning inventarier och maskiner Inventarier och maskiner är fullt avskrivna per utgången av 2014. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av stämman. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 22 %. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229).
Noter 2014-12-31 2013-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 8 423 656 7 657 792 Hyror 3 779 222 3 758 313 Övriga intäkter 102 899 86 195 Bruttoomsättning 12 305 777 11 502 300 Avgifts- och hyresbortfall *) -1 574 660-624 454 Hyresförluster -30-2 10 731 087 10 877 844 *) Lokalen som tidigare hyrdes av Makalös AB har varit vakant under hela året i avvaktan på stambyte och ombyggnad. Del av hyresbortfallet avser ej uthyrd hyreslägenhet som används som daglägenhet i samband stamrenoveringen. Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel och lokalvård 711 969 779 970 Reparationer 808 510 1 343 581 El *) 575 873 123 259 Uppvärmning 1 810 637 1 949 018 Vatten 244 860 253 120 Sophämtning 126 928 132 760 Fastighetsförsäkring 106 395 105 260 Kabel-TV och bredband 230 814 198 357 Fastighetsskatt 317 974 316 700 Förvaltningsarvoden 473 460 477 130 Övriga driftskostnader 34 691 23 643 5 442 111 5 702 798 *) Skillnaden mellan åren beror huvudsakligen på retroaktiv elkostnad från Jämtkraft AB pg av utebliven fakturering. Not 3 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier och varuinköp 21 204 49 244 Administrationskostnader 95 090 150 796 Extern revision 39 000 78 188 Konsultkostnader *) 0 653 368 Medlemsavgifter 18 955 7 788 174 249 939 384 *) Kostnader för projektering av marklägenheter år 2012, som pg av stämmobeslut inte genomfördes. Not 4 Periodiskt underhåll Installation tvättmaskin 0 40 676 OVK-åtgärder 50 000 0 Tak 200 000 0 Rensning stammar år 2006 *) 1 004 227 0 1 254 227 40 676 *) Utrangeringskostnad för tidigare års aktiverade utgifter avseende stampspolning.
Noter 2014-12-31 2013-12-31 Not 5 Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse 267 001 263 400 Revisionsarvode 11 125 14 675 Sociala avgifter 74 243 87 189 Övriga personalkostnader 3 700 3 750 356 069 369 014 Not 6 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Byggnader - avskrivning 4 908 437 1 000 716 Om- och tillbyggnad 0 572 490 Markanläggningar 159 921 189 921 Inventarier 13 572 11 579 5 081 930 1 774 705 Not 7 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 1 828 3 039 Ränteintäkter HSB placeringskonto 11 289 37 972 Ränteintäkter skattekonto 467 643 Ränteswap intäkter 0 0 Ränteintäkter HSB bunden placering 0 0 Övriga ränteintäkter 290 0 13 874 41 654 Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 2 217 931 2 270 080 Övriga räntekostnader 7 814 0 2 225 745 2 270 080
Noter 2014-12-31 2013-12-31 Not 9 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Anskaffningsvärde byggnader 217 156 528 216 752 992 Avyttringar/utrangeringar (rensning stammar år 2006) -1 544 965 0 Årets investeringar 0 403 536 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 215 611 563 217 156 528 Ingående avskrivningar -20 829 748-19 256 542 Årets avskrivningar -4 908 437-1 573 206 Avyttringar/utrangeringar (rensning stammar år 2006) 540 738 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -25 197 447-20 829 748 Utgående bokfört värde 190 414 117 196 326 781 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder 143 000 000 143 000 000 Taxeringsvärde byggnad - lokaler 6 000 000 6 000 000 Taxeringsvärde mark - bostäder 149 000 000 149 000 000 Taxeringsvärde mark - lokaler 3 648 000 3 648 000 Summa taxeringsvärde 301 648 000 301 648 000 Not 10 Mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde mark 21 576 058 21 576 058 Ingående anskaffningsvärde markanläggningar 14 019 530 13 971 405 Ingående anskaffningsvärde mark, uppskrivning 25 000 000 25 000 000 Årets investeringar 0 48 125 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 60 595 588 60 595 588 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 693 512-1 503 591 Årets avskrivningar -159 921-189 921 Utgående avskrivningar -1 853 433-1 693 512 Bokfört värde 58 742 155 58 902 075 Not 11 Inventarier och maskiner Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 57 894 57 894 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 57 894 57 894 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -44 322-32 743 Årets avskrivningar -13 572-11 579 Utgående ackumulerade avskrivningar -57 894-44 322 Bokfört värde 0 13 572 Not 12 Pågående nyanläggningar och förskott Ingående anskaffningsvärde (stamrenovering) 3 131 915 1 761 337 Årets investeringar (stamrenovering) 19 803 514 1 370 578 Ingående anskaffningsvärde (ombyggnationer lokal) 371 725 5 794 Årets investeringar (ombyggnad lokal) 3 142 988 365 931 Ingående anskaffningsvärde (tvättstugor) 53 151 53 151 Årets investeringar (tvättstugor) 1 442 105 0 Ingående anskaffningsvärde (nya lägenheter) 204 704 204 704 Årets investeringar (nya lägenheter) 2 644 354 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 30 794 456 3 761 495
Noter 2014-12-31 2013-12-31 Not 13 Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar 19 115 8 548 Skattekonto 0 111 523 Övriga fordringar 0 279 19 115 120 350 Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Bredband 12 650 37 570 Fastighetsförsäkring 107 238 106 395 HSB Stockholm 0 115 777 Handelsbanken 0 338 Stockholm Vatten VA AB 4 860 1 350 Ersättning vattenskada 0 18 311 124 748 279 741 Ovanstående poster består av förskottsbetalda kostnader avseende kommande räkenskapsår samt intäktsfordringar för innevarande räkenskapsår. Not 15 Kassa och bank Handelsbanken 494 682 0 494 682 0 Not 16 Förändring av eget kapital Upplåtelse Yttre uh Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 165 491 280 17 250 550 9 394 180-21 836 166-177 159 Resultatdisposition 996 324-1 173 483 177 159 Årets resultat -3 789 370 Belopp vid årets slut 165 491 280 17 250 550 10 390 504-23 009 649-3 789 370 Not 17 Skulder till kreditinstitut Ränteändr Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering Stadshypotek 706278 3,60% 2015-04-30 3 000 000 0 Stadshypotek 706280 3,60% 2015-04-30 7 800 000 0 Stadshypotek 743771 3,25% 2015-09-30 3 830 000 40 000 Stadshypotek 743772 3,25% 2015-09-30 5 745 000 60 000 Stadshypotek 792561 4,57% 2016-06-01 12 935 000 0 Stadshypotek 896496 3,24% 2017-10-30 1 380 000 0 Stadshypotek 896498 3,24% 2017-10-30 5 400 000 0 Stadshypotek 896499 3,24% 2017-10-30 3 000 000 0 Stadshypotek 896502 3,24% 2017-10-30 12 420 000 0 Stadshypotek 954969 1,93% 2015-01-01 9 700 000 0 65 210 000 100 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 65 110 000 Not 18 Byggnadskreditiv och andra tillfälliga lån Handelsbanken 24 304 201 0 24 304 201 0 Byggnadskreditivet är kontrakterat till 40.000.000:-- kronor och har i början av 2015 lagts om till ett fastighetslån med bunden ränta i ett år med 0,8 %.
Noter 2014-12-31 2013-12-31 Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 135 800 136 841 Förutbetalda hyror och avgifter 518 954 984 155 El 75 535 4 916 Värme 287 495 252 761 Sophämtning 0 13 804 Extern revisor 39 000 55 000 Arvoden förtroendevalda/revisor 277 500 277 500 Sociala avgifter 74 243 87 190 JE Eriksson Mark & Anläggningsteknik AB 0 6 541 Driftia Förvaltning AB 50 802 67 314 Jurist & Inkasso AB 1 593 0 BC-Bygg i Haninge 6 875 0 Hoist Energy Jovent AB 0 34 040 Fajansparken 0 26 013 HSB Stockholm 2 775 503 450 Ovento AB 2 103 756 Sören Lundgren Byggkonsult AB 8 851 0 Chemiclean Systems AB 6 125 0 Elisabeth Perols, utlägg 6 638 0 3dO arkitekt ab 0 74 625 1 494 289 2 524 906 Ovanstående poster består av förskottsinbetalda intäkter avseende kommande räkenskapsår samt skulder som avser innevarande räkenskapsår men betalas under nästkommande år. Stockholm / 2015 Mats Govenius Carina Axelsson Palmer Elisabeth Perols Göran Holmqvist Birger Nydrén Vår revisionsberättelse har / 2015 lämnats beträffande denna årsredovisning Anders Karlström Intern revisor Margareta Kleberg Auktoriserad revisor