Sid 1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen för HSB Brf Eklanda Dunge i Mölndal får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret 2009-01-01 -- 2009-12-31. Verksamhetens art och inriktning Föreningen har till ändamål att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmarna och främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Vidare har föreningen att främja studie- och fritidsverksamhet inom föreningen samt att stärka gemenskapen, tillgodose gemensamma intressen och behov samt att främja serviceverksamheten med anknytning till boendet. Föreningsfrågor Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 28 maj 2009. 16 lägenheter fanns representerade på stämman. Ägarförhållanden, medlemmar Föreningen hade vid årets slut 92 medlemmar, varav Bostadsrättshavare 52 Samägare 39 HSB Mölndal 1 Föreningen registrerades 1992-12-14 hos Bolagsverket. Föreningens senaste stadgar registrerades 2005-06-17. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2009-05-28 och påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Fredrik Stockman ledamot, ordförande Eva Zetterqvist ledamot, sekreterare Jonas Carlsson ledamot, vice ordförande Jesper Nordlinder ledamot, studieorganisatör Claes Ekenberg ledamot, brandskyddsansvarig Sonja Almsätter ledamot, utsedd av HSB Mölndal Malin Skogsberg suppleant Rickard Magnusson suppleant I tur att avgå vid årets stämma är Fredrik Stockman, Malin Skogsberg, Rickard Magnusson, Jesper Nordlinder och Eva Zetterqvist. Ordinarie ledamöter är firmatecknare, två i förening. Föreningens styrelse har hållit 11 ordinarie styrelsemöten.
Sid 2 Revisorer Revisorer har varit Magnus Grundhall med Mattias Abrahamsson som suppleant, valda av stämman samt Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB genom Inger Kollberg, av HSB Riksförbund godkänd revisor. Representanter i HSB:s fullmäktige Föreningens representant i HSB-föreningens fullmäktige har varit Fredrik Stockman med Eva Zetterqvist som suppleant, valda av styrelsen på stämmans uppdrag. Valberedning Valberedning har varit Örjan Fröström, Jörgen Källerteg och Mattias Abrahamsson, valda av stämman. Aktiviteter Under året har de sedvanliga vår- och höststäddagarna genomförts med god uppslutning. Höstens städdag avslutades med att grillarna togs fram och föreningen bjöd på grillad korv med bröd till alla som ställt upp och jobbat, vilket var mycket uppskattat. Fastigheten Bostadsrättsföreningen äger fastigheterna Mandolinen 10 och Spinetten 1, omfattande 52 st bostadsrätter med en totalyta på 4 912 m 2. Byggnadsår 1997. Lägenhetsfördelning 4 rok 5 rok antal 50 2 Under året har fyra överlåtelser ägt rum inom föreningen. Fastigheten är försäkrad genom Länsförsäkringar. Försäkringen omfattar fullvärde. Väsentliga händelser under året Underhåll Staketet runt våra parkeringsplatser har tvättats och målats. Reparation av sprickor i fasaderna på ett antal fastigheter har utförts och ett större underhåll av fjärrvärme centralsystemet har gjorts. Årets resultat Årets resultat överstiger budget på grund av ett gynnsamt ränteläge. Större utgifter så som fjärrvärme, vatten och renhållning har ökat men trots detta gör föreningen ett överskott som föreslås att avsätts till yttre fonden. Avgifter och hyror Avgifterna för 2009 har hållits oförändrade. I avgifterna ingår VA, värme, sophämtning/återvinning samt dessutom bredband 100 Mbit/s och teleabonnemang.
Sid 3 Styrelsens arbete Föreningens ekonomiska administration har under året handhafts av Revisorsringen AB. Under året har styrelsen jobbat med mycket med den tekniska förvaltningen. Vi har påbörjat en upphandling av en renovering av fasaderna och ihop med detta görs också en utredning gällande eventuella fuktproblem som är vanlig i fasader med samma konstruktion som vår. Flera lägenheter har upplevt problem under en längre tid med värmen varför en översyn av fjärrvärme systemet gjorts. Det kan bli aktuellt att göra ytterligare åtgärder under 2010. En översyn och uppgradering har gjorts på vårt avtal med ComHem. Avtalet gick ut under hösten 2009 och ett nytt har tecknats. Likaledes har samma arbete gjorts med vår IT leverantör Bredbandsbolaget. För att på sikt inte öka kostnaderna för sophantering tog styrelsen beslutet att sortera föreningens avfall. Det är under 2009 helt implementerat. Finansiering Föreningen har under året förhandlat och lagt om den rörliga räntemassan. Långivare för den rörliga räntemassan är Swedbank och den bunda Danske Bank. Allt i enlighet med föreningens lånepolicy. Förväntad framtida utveckling Budget Ingen höjning av årsavgiften är budgeterad för 2010. Styrelsen finner det som svårast att bedöma framtida ränteläge, vid budget arbetet lades en högre ränta som förutsättning än den ränta som idag råder. Allt för att ha en reserv för en negativ ränteutveckling med höjd ränta som följd. Det är troligt att ränteutfallet för 2010 avseende räntekostnader kommer vara bättre än budget. Framtida underhåll Större underhåll som påbörjas är renovering av fasader. Styrelsen utreder vidare problemen med ojämn värme i lägenheterna varför det kan bli aktuellt att investera i nytt styr/reglersystem för fjärrvärmecentralen. Vidare har styrelsen beslutat att investera i ny infrastruktur för kabel tv och IT. Nyckeltal 2009 2008 2007 Fastighetens bokförda värde/m 2 bostadsyta kr 10 807 10 905 11 006 Lån per kvm bostadsyta kr 7 289 7 382 7 494 Genomsnittlig skuldränta % 2,84 4,99 4,56 Fastighetens belåningsgrad % 67 68 68 Genomsnittlig skuldränta definieras som vägd genomsnittlig räntesats för fastighetslånen. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till bokfört värde.
Sid 4 Förslag till resultatdisposition: Balanserat resultat Årets resultat Till föreningsstämmans förfogande Styrelsen föreslår: Reservering till underhållsfonden Balanseras i ny räkning 1 058 082,00 kr 1 009 979,00 kr 2 068 061,00 kr 400 000,00 kr 1 668 061,00 kr 2 068 061,00 kr I övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning, samt till de medföljande tilläggsupplysningarna.
Sid 5 2009-01-01 2008-01-01 RESULTATRÄKNING 2009-12-31 2008-12-31 Intäkter, fastighetsförvaltning Medlemsavgifter 4 260 672 4 190 856 Övriga intäkter 37 868 30 299 4 298 540 4 221 155 Kostnader, fastighetsförvaltning Drift- och förbrukningskostnader Not 1-976 916-825 513 Underhållskostnader Not 2-144 437-117 674 Fastighetsavgift -330 824-312 000 Föreningsgemensamma kostnader Not 3, 4-369 978-400 333 Avskrivning Not 5-482 947-495 840-2 305 102-2 151 360 Resultat fastighetsförvaltning 1 993 438 2 069 795 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter, utdelningar 42 939 148 885 Värdeförändring Swedbank Robur Fonder Not 6-8 252-6 062 Räntekostnader -1 015 540-1 810 041 Övriga finansiella kostnader -2 606-2 613-983 459-1 669 831 REDOVISAT RESULTAT 1 009 979 399 964
Sid 6 BALANSRÄKNING 2009-12-31 2008-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Not 5 Byggnader 39 868 505 40 316 465 Mark 13 000 000 13 000 000 Om- och tillbyggnad 210 066 239 334 Markanläggning 0 439 Installationer 7 426 11 134 Maskiner och inventarier 0 1 572 Summa materiella anläggningstillgångar 53 085 997 53 568 944 Finansiella anläggningstillgångar Swedbank Rober Fonder AB Not 6 766 647 743 074 Summa finansiella anläggningstillgångar 766 647 743 074 Summa anläggningstillgångar 53 852 644 54 312 018 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgiftsfordringar 13 751 0 Övriga kortfristiga fordringar 2 888 1 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 7 40 030 44 494 Summa kortfristiga fordringar 56 669 44 495 Kassa och bank Bankkonto 3 630 623 2 340 540 Kassa 5 435 2 661 Summa kassa och bank 3 636 058 2 343 201 Summa omsättningstillgångar 3 692 727 2 387 696 SUMMA TILLGÅNGAR 57 545 371 56 699 714
Sid 7 BALANSRÄKNING 2009-12-31 2008-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet Eget kapital Medlemsinsatser Not 8 11 292 000 11 292 000 Upplåtelseavgifter 2 958 000 2 958 000 Underhållsfond 3 453 671 3 137 071 Summa bundet eget kapital 17 703 671 17 387 071 Fritt Eget kapital Not 8 Balanserat resultat 1 058 082 974 718 Årets resultat 1 009 979 399 964 Summa fritt eget kapital 2 068 061 1 374 682 Summa eget kapital 19 771 732 18 761 753 Långfristiga skulder Fastighetslån Not 9 35 310 462 35 763 772 Summa långfristiga skulder 35 310 462 35 763 772 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 120 588 132 375 Skatteskulder 642 824 415 477 Kortfristig del av lån 494 520 494 520 Fond för inre underhåll 599 622 705 562 Övriga kortfristiga skulder 16 180 17 583 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 10 589 443 408 672 Summa kortfristiga skulder 2 463 177 2 174 189 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 57 545 371 56 699 714 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar 42 750 000 42 750 000 ANSVARSFÖRBINDELSER INGA INGA
Sid 8 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar har värderats till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Fr o m 2003 har linjär avskrivningsmetod tillämpats för alla materiella anläggningstillgångar Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader Om- och tillbyggnad Markanläggning Installationer Maskiner och inventarier 100 år 15-20 år 5 år 10 år 5 år Finansiella anläggningstillgångar De finansiella anläggningstillgångar värderas till lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet på balansdagen. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Underhållsfond Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter görs enligt stadgarna. Reservering till föreningens underhållsfond ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Efter att beslut tagits på föreningens årsstämma sker överföring från balanserad vinst till underhållsfonden. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har upptagits till nominellt värde respektive nominell skuld. 2009-01-01 2008-01-01 Noter 2009-12-31 2008-12-31 Not 1 Drift- och förbrukningskostnader El 55 104 48 835 Fjärrvärme 548 729 491 351 Vatten & avlopp 192 933 158 346 Sophämtning & renhållning 108 312 111 462 Väghållning 18 810 13 019 Fastighetsskötsel/grönområden 53 028 2 500 976 916 825 513
Sid 9 2009-01-01 2008-01-01 Noter 2009-12-31 2008-12-31 Not 2 Underhållskostnader Löpande underhåll 144 437 34 274 Periodiskt underhåll - 83 400 144 437 117 674 Not 3 Föreningsgemensamma kostnader Fastighetsförsäkring 27 340 29 445 Revisionsarvode 12 750 12 750 Ekonomisk förvaltning 59 660 42 496 Konsultarvoden 6 537 54 355 Kabel-TV 53 813 52 244 Bredband 95 554 95 545 Föreningsavgift 19 250 19 250 Styrelsearvoden, övriga arvoden 76 978 89 624 Administrativa kostnader 18 096 4 624 369 978 400 333 Not 4 Arvode, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode 58 575 62 174 Sociala kostnader 18 403 27 450 76 978 89 624 2009-12-31 2008-12-31 Not 5 Anläggningstillgångar Byggnader Ackumulerat anskaffningsvärde 43 823 929 43 823 929 Summa anskaffningsvärde 43 823 929 43 823 929 Ingående ackumulerade avskrivningar -3 507 464-3 059 504 Årets avskrivning -447 960-447 960 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 955 424-3 507 464 Bokfört värde 39 868 505 40 316 465 Taxeringsvärde Byggnadsvärde 30 472 000 24 338 000 Markvärde 28 524 000 18 928 000 58 996 000 43 266 000
Sid 10 Noter 2009-12-31 2008-12-31 Om- och tillbyggnad bostäder Ackumulerat anskaffningsvärde 244 638 244 638 Summa anskaffningsvärde 244 638 244 638 Ingående ackumulerade avskrivningar -106 242-94 014 Årets avskrivning -12 228-12 228 Utgående ackumulerade avskrivningar -118 470-106 242 Bokfört värde 126 168 138 396 Om- och tillbyggnad lokaler Ackumulerat anskaffningsvärde 254 271 254 271 Summa anskaffningsvärde 254 271 254 271 Ingående ackumulerade avskrivningar -153 333-136 293 Årets avskrivning -17 040-17 040 Utgående ackumulerade avskrivningar -170 373-153 333 Bokfört värde 83 898 100 938 Markanläggning Ackumulerat anskaffningsvärde 93 132 93 132 Summa anskaffningsvärde 93 132 93 132 Ingående ackumulerade avskrivningar -92 693-79 373 Årets avskrivning -439-13 320 Utgående ackumulerade avskrivningar -93 132-92 693 Bokfört värde 0 439 Installationer Ackumulerat anskaffningsvärde 37 100 37 100 Summa anskaffningsvärde 37 100 37 100 Ingående ackumulerade avskrivningar -25 966-22 258 Årets avskrivning -3 708-3 708 Utgående ackumulerade avskrivningar -29 674-25 966 Bokfört värde 7 426 11 134 Maskiner och inventarier Ackumulerat anskaffningsvärde 7 900 7 900 Summa anskaffningsvärde 7 900 7 900 Ingående ackumulerade avskrivningar -6 328-4 744 Årets avskrivning -1 572-1 584 Utgående ackumulerade avskrivningar -7 900-6 328 Bokfört värde 0 1 572
Sid 11 Noter 2009-12-31 2008-12-31 Not 6 Övriga långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärde 754 664 684 860 Reinvesterad utdelning 31 825 69 804 Summa anskaffningsvärde 786 489 754 664 Ingående nedskrivning -11 590-5 528 Årets upp/nedskrivning -8 252-6 062 Summa nedskrivningar -19 842-11 590 Marknads-/bokfört värde 766 647 743 074 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring 4 886 6 626 Tranpenad Bygg & Anläggningar 10 000 - Kabel-TV, bredband, hemsida 25 144 37 868 40 030 44 494 Not 8 Förändring eget kapital Insatser & Balanserat upplåtelseavg. Underhållsfond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 14 250 000 3 137 071 974 718 399 964 Resultatdisposition enligt stämmobeslut 316 600 83 364-399 964 Årets resultat 1 009 979 Belopp vid årets slut 14 250 000 3 453 671 1 058 082 1 009 979 Not 9 Fastighetslån Kommande års Låneinstitut Räntesats Ränteändring Belopp amortering Danske Bank 4,870% 2013-03-28 16 800 000 - Swedbank 0,530% rörligt 19 004 982 494 520 35 804 982 494 520 2009-12-31 2008-12-31 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda medlemsavgifter 303 912 260 463 Upplupna räntor 213 148 2 273 Revisionsarvode 13 375 14 000 REPAB AB - 52 500 Tranpenad Bygg & Anläggning - 5 000 Mölndal Energi AB 27 930 16 161 Revisorsringen AB 14 370 47 496 Com Hem AB 2 056 - Swedbank AB 194 - Sociala avgifter 10 627 10 779 HSB Mölndal ek.för. 3 831-589 443 408 672
Sid 12 Underskrifter Mölndal den / 2010. Fredrik Stockman Eva Zetterqvist Jonas Carlsson Jesper Nordlinder Claes Ekenberg Sonja Almsätter Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2010. Inger Kollberg Auktoriserad revisor Öhrlings PriceWaterhouseCoopers Magnus Grundhall Förtroendevald revisor