Årsredovisning 2015-01-01-2015-12-31 Org.nr 769612-3715
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 8 Tilläggsupplysningar 9 Underskrifter 12 Kontaktinformation Palmbladsvägen 2, 112 58 STOCKHOLM styrelsen@nattvardsbarnen.se Föreningen förvaltas av Deloitte AB, org.nr 556271-5309 08-522 18 242 (kundtjänst) backoffice.deloitte@h1.se www.deloitte.se/fastighetsekonomi
Förvaltningsberättelse Föreningens verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningens fastighet, Nattvardsbarnen i Stockholms kommun förvärvades 2006-03-01. Föreningens fastighet består av ett flerbostadshus på adress Palmbladsvägen 2/Stagneliusvägen 37. Fastigheten byggdes 1935 och har värdeår 1935. Den totala byggnadsytan uppgår till 2 208 kvm, varav 2 028 kvm utgör lägenhetsyta och 180 kvm lokalyta. Lägenhetsfördelning 16 st 1 rum och kök 2 st 2 rum och kök 22 st 3 rum och kök Samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt. Intäkter från lokalhyror utgjorde ca 19 % av föreningens totala intäkter under 2015. Försäkring till fullvärde har föreningen tecknat hos Brandkontortet. I avtalet ingår styrelseförsäkring. Tekniska beskrivningen av fastigheten, vilken togs fram i samband med köpet, används som underlag för de underhållsåtgärder som utförs och planeras. Tidigare års genomförda åtgärder År Reparation pga. vattenläckage i badrum( 3 st lgh) 2014 Underhåll, rep och felsökning pelletspannor 2014 Fastighetsförvaltning avseende teknisk förvaltning och fastighetsskötsel har föreningen tecknat avtal med MFS Fastighetsservice. För den ekonomiska förvaltningen har föreningen avtal tecknat med Deloitte AB. Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-04-07 hos Bolagsverket och föreningens ekonomiska plan registrerades 2006-01-16. Föreningens nuvarande gällande stadgar registrerades 2006-02-14. Föreningens skattemässiga status är att betrakta som ett äkta privatbostadsföretag. Medlemsinformation Medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 58 medlemmar. Nytillkomna medlemmar under året är 9. Antalet medlemmar som avgått under året är 11. Medlemsantalet i föreningen vid årets slut är 56. Under året har 5 överlåtelser. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på f n 1 108 kr. Pantsättningsavgift debiteras köparen med f n 443 kr. Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma, 2015-05-26 och därmed påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Christoffer Bendixen Anna Svensson Erik Skoting Rasmus Linge Elin Petersson Linda Eklund Kennet Rudholm Frans Hansen ledamot/ordf ledamot/sekr ledamot/kassör ledamot ledamot ledamot suppleant suppleant Sökning, identifiering och åtgärd angående lukt i fastigheten. 2014 Till revisor har Sara Olovsson, Deloitte AB valts. 3/12 org.nr 769612-3715
Valberedningen består av Erik Nilsson och Bob Gustavsson. Styrelsesammanträden som protokollförts har under året har uppgått till 12. Dessa ingår i det arbete med den kontinuerliga förvaltning av föreningens fastighet som styrelsen under året arbetar med. Föreningens firma har tecknats av två ledamöter i styrelsen Händelser under räkenskapsåret Föreningens resultat för år 2015 är -1 168 Kkr, vilket kan jämföras med resultatet för år 2014 på -315 Kkr. Förändringen mellan åren beror främst på ökade kostnader för reparationer och underhåll. reglage på husets radiatorer till termostatreglage för bättre energiutvinning. Ett nytt avtal med restaurangen är tecknat och sträcker sig till 2018. I samband med förnyelsen av avtalet har investeringar gjorts i förbättrad ventilation. Underhåll av fastigheten som genomförts under verksamhetsåret och där hela kostnaden belastat resultatet för verksamhetsåret. Genomförd åtgärd Dränering Kkr 760 Föreningens enskilt största kostnadspost är räntekostnaden och den har under år 2015 minskat och det har ett samband med den lägre räntenivån som belastar föreningen. Radiatorer Byte av fettavskiljare 105 130 I resultatet för 2015 ingår avskrivningar med 676 Kkr, exkluderar man detta blir resultatet 492 Kkr. Detta innebär att föreningen gör ett likviditetsmässigt underskott från den löpande verksamheten. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens fastighet och den posten påverkar inte föreningens likviditet. Årsavgifterna har under året varit oförändrade och inga avgiftshöjningar är planerade under 2016. Under räkenskapsåret har investeringar på och runt fastigheten av betydande karaktär gjorts. Ett stort arbete har varit att dränera marken som fastigheten står på. Enligt föreningens plan så har det även genomförts ett byte av Händelser efter räkenskapsåret Planerat underhållsbehov Till det planerade underhållet samlas medel via årlig avsättning till föreningens yttre underhållsfond med 0,3 % av taxerings-värdet på fastigheten. Fonden för yttre underhåll redovisas under bundet eget kapital i balansräkningen. I början av 2016 har en översyn av föreningens lån avseende löptiderna gjorts. Ett lån på 3 Mkr har bundits på tre år vilket gör att ca 50% av lånen har lång löptid. 4/12 org.nr 769612-3715
Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning, Kkr 1 743 1 715 1 709 1 689 1 570 Resultat efter finansiella poster, Kkr -1 168-315 -550-360 -492 Soliditet, % 70,27 71,03 71,07 71,38 73,05 Genomsnittlig årsavgift per kvm bostadsrättsyta, kr 662 662 662 662 662 Lån per kvm bostadsrättsyta, kr 6 805 6 805 6 805 6 805 6 213 Insats per kvm bostadsrättsyta, kr 17 002 17 002 17 002 17 002 17 002 Genomsnittlig skuldränta, % * 2,13 2,53 2,87 3,49 3,25 Fastighetens belåningsgrad, % * 30,45 30,12 29,80 29,59 27,53 Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd kostnad för låneräntor i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde. Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens resultat: Balanserat resultat -6 226 067 Årets resultat -1 168 253-7 394 320 Styrelsen föreslår att Till yttre fond avsätts 117 522 I ny räkning överföres -7 511 842-7 394 320 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. 5/12 org.nr 769612-3715
RESULTATRÄKNING 2015-01-01 2014-01-01 Not 2015-12-31 2014-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Årsavgifter och hyror 1 1 743 423 1 714 884 Summa rörelsens intäkter m.m 1 743 423 1 714 884 Rörelsens kostnader Driftkostnader 2-1 764 078-831 695 Övriga externa kostnader 3-111 329-111 887 Personalkostnader -58 478-58 350 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -676 159-676 159 Summa rörelsens kostnader -2 610 044-1 678 091 Rörelseresultat -866 621 36 793 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 60 121 Räntekostnader -301 692-352 213 Summa finansiella poster -301 632-352 092 Resultat efter finansiella poster -1 168 253-315 299 Årets resultat -1 168 253-315 299 6/12 org.nr 769612-3715
BALANSRÄKNING 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 45 314 278 45 809 636 Inventarier, verktyg och installationer 5 2 111 262 2 292 063 Summa materiella anläggningstillgångar 47 425 540 48 101 699 Summa anläggningstillgångar 47 425 540 48 101 699 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 5 231 3 487 Aktuell skattefordran 14 938 4 406 Övriga fordringar 155 95 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 14 280 17 102 Summa kortfristiga fordringar 34 604 25 090 Kassa och bank 233 306 691 113 Summa omsättningstillgångar 267 910 716 203 SUMMA TILLGÅNGAR 47 693 450 48 817 902 7/12 org.nr 769612-3715
BALANSRÄKNING 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not Eget kapital 7 Bundet eget kapital Eget kapital ekonomisk förening 40 433 464 40 433 464 Fond för yttre underhåll 462 624 345 102 Summa bundet eget kapital 40 896 088 40 778 566 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -6 226 067-5 793 246 Årets resultat -1 168 253-315 299 Summa fritt eget kapital -7 394 320-6 108 545 Summa eget kapital 33 501 768 34 670 021 Långfristiga skulder 8 Skulder till kreditinstitut 13 800 000 13 800 000 Depositioner 67 500 67 500 Summa långfristiga skulder 13 867 500 13 867 500 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 83 757 13 471 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 240 425 266 910 Summa kortfristiga skulder 324 182 280 381 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 47 693 450 48 817 902 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar 15 860 000 15 860 000 15 860 000 15 860 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 8/12 org.nr 769612-3715
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Byggnad Fastighetsförbättringar Installationer 100 år 20 år 15-50 år Fastighetsskatt / Fastighetsavgift Föreningen beskattas idag genom en kommunal fastighetsavgift för bostadsdelen som antingen är ett fast belopp per lägenhet eller 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Det lägsta av dessa värden utgör föreningens fastighetsavgift som för räkenskapsåret ät 1243 kr per lägenhet. För lokaler betalar föreningen en statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet på lokaldelen. Yttre fond Enligt bokföringsnämndens allmänna råd, ska resarvering för famtida underhåll redovisas under bundet eget kapital. Avsättning till fonden sker, utifrån föreningens stadgar, genom en årlig omföring mellan fritt och bundet kapital. Ianspråktagande av fonden för planerat underhåll sker på samma sätt. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter och hyror 2015 2014 Nettoomsättning uppdelad på rörelsegren Årsavgifter 1 360 242 1 324 466 Hyror, lokaler 312 597 312 976 Övriga avgifter 16 824 17 202 Avsättning till medlemmarnas repf. 2 880 9 960 Bredband internetanslutning 50 880 50 280 Summa årsavgifter och hyresintäkter 1 743 423 1 714 884 9/12 org.nr 769612-3715
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 2 Driftskostnader 2015 2014 Fastighetsskötsel 32 771 37 785 Städning 38 359 34 683 Reparationer/underhåll 1 090 229 129 533 Fastighetsel 145 008 36 506 Sophantering 47 116 46 585 Vatten/avlopp 41 105 61 403 Snöröjning/sandning 0 6 188 El-uppvärmning/pellets 196 390 317 050 Obligatorisk Ventkontroll, OVK 0 8 438 Försäkringspremier 21 102 17 420 Fastighetsskatt/avgift 75 460 74 420 Bredband/Stadsnät 57 120 57 120 Övriga driftskostnader 19 418 4 564 Summa driftkostnader 1 764 078 831 695 Not 3 Övriga externa kostnader 2015 2014 Ekonomisk förvaltning 60 520 62 851 Advokat-& rättegångskostnader 0 17 850 Revisionskostnader 19 375 20 875 Övriga administrationskostnader 31 434 10 311 Summa övriga externa kostnader 111 329 111 887 Not 4 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 48 084 771 48 084 771 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 48 084 771 48 084 771 Ingående avskrivningar -2 275 135-1 779 777 Årets avskrivningar -495 358-495 358 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 770 493-2 275 135 Utgående redovisat värde 45 314 278 45 809 636 Redovisat värde byggnader 25 543 134 26 038 492 Redovisat värde mark 19 771 144 19 771 144 45 314 278 45 809 636 Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 39 174 000 39 174 000 varav byggnader: 18 894 000 18 894 000 10/12 org.nr 769612-3715
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 5 Installationer 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 3 416 867 3 416 867 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 416 867 3 416 867 Ingående avskrivningar -1 124 804-944 003 Årets avskrivningar -180 801-180 801 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 305 605-1 124 804 Utgående redovisat värde 2 111 262 2 292 063 Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Bredbandsuppkoppling 14 280 14 280 Fastighetsförsäkring 0 2 822 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 14 280 17 102 Not 7 Eget kapital Belopp vid årets ingång av fg års föreningsstämma Avsättning till yttre fond Årets förlust Belopp vid årets utgång Upplåtelse- Yttre Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat 34 480 000 5 953 464 345 102-5 793 246-315 299-315 299 315 299 117 522-117 522-1 168 253 34 480 000 5 953 464 462 624-6 226 067-1 168 253 Not 8 Långfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Amortering efter 5 år 13 800 000 13 800 000 13 800 000 13 800 000 Kreditgivare Villkorsändring Ränta % Amortering 2016 Skuld per 2015-12-31 Stadshypotek 2018-06-01 2,39 4 500 000 Stadshypotek 2016-06-01 1,96 3 000 000 Stadshypotek 2016-0323 1,19 500 000 Stadshypotek 2016-03-30 1,20 3 100 000 Stadshypotek 2016-03-30 1,20 1 500 000 Stadshypotek 2016-01-04 1,10 1 200 000 Summa 0 13 800 000 Avgår kortfristig del Summa långfristiga skulder 13 800 000 11/12 org.nr 769612-3715
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Räntekostnader 17 028 19 090 Förutbetalda hyror/avgifter 122 795 104 407 Övriga driftskostnader 14 174 54 063 Styrelsearvoden, inkl sociala avgifter 56 247 56 247 Uppvärmningskostnader 30 181 33 103 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 240 425 266 910 Stockholm 2016-05- Christoffer Bendixen Anna Svensson Erik Skotling Rasmus Linge Elin Petersson Linda Eklund Vår revisionsberättelse har lämnats den. Deloitte AB Sara Olovsson Auktoriserad revisor 12/12 org.nr 769612-3715
KASSAFLÖDESANALYS 2015-01-01 2014-01-01 Not 2015-12-31 2014-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1-866 621 36 793 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 676 159 676 159 Erhållen ränta mm 60 121 Erlagd ränta -301 692-352 213 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -492 094 360 860 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -1 744 175 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 2 762 14 689 Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 70 286-110 412 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -37 017 10 739 Kassaflöde från den löpande verksamheten -457 807 276 051 Förändring av likvida medel -457 807 276 051 Likvida medel vid årets början 691 113 415 062 Likvida medel vid årets slut 233 306 691 113