Bokslut för Ålands Golfklubb r.f. 0682612-9 Räkenskapsåret 01.01.2013 31.12.2013 Innehållsförteckning Sida Kallelse till vårmöte 1 Verksamhetsberättelse 2-3 Resultaträkning 4-5 Balansräkning 6-7 Bokslutsprinciper/Noter/ 8-9 Säkerheter och ansvarsförbindelser Datering och underskrifter 10 Revisionsberättelse 11
VÄLKOMNA TILL VÅRMÖTET Ålands Golfklubb r.f. håller ordinarie vårmöte lördagen den 26 april 2014 kl. 12.00 i Kastelholm. FÖREDRAGNINGSLISTA 1. Val av ordförande och sekreterare för mötet. 2. Val av två justeringsmän. 3. Konstaterande av mötets behöriga sammankallande. 4. Föredragning av styrelsens årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse. 5. Fastställande av bokslutet. 6. Beslutas om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen och andra redovisningsskyldiga eller andra åtgärder som förvaltningen av föreningens angelägenheter under det gångna verksamhetsåret, årsberättelsen eller revisionsberättelsen kan föranleda. 7. Framläggande av driftsbudgeten för innevarande verksamhetsår. 8. Utseende av valberedning. 9. Övriga ärenden. Styrelsen I linje med vår målsättning att värna om miljön kommer vi inte att trycka upp årsberättelsen för 2013. Årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse kommer att publiceras på klubbens hemsida www.agk.ax/klubben/arsberattelse senast en vecka före mötet. Sid 1
STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 Vi kan blicka tillbaka på ett bra år för klubben. Våren kom sent och snön låg länge kvar på våra banor vilket ledde till en del vattenskador på greenområden och fairways som vi fick dras med långt in på säsongen. Kungsbanan öppnades den 2 maj medan öppningen av Slottsbanan fick vänta till den 6 maj. Vi brukar kunna bjuda på banöppning till vårmötet men 2013 var inte det möjligt. Säsongen bjöd sedan på riktigt fint väder och bortsett från nämnda vattenskador höll våra banor en bra standard. Tack vare ökade sponsorintäkter och gästintäkter utvecklade sig ekonomin positivt under året. På kostnadssidan har vi i stort sett följt budget. Avskrivningar har gjorts enligt plan. Det positiva resultatet har bidragit till en bättre likviditet som gör att vi kan se med tillförsikt på framtiden. Vi kan dock konstatera att vi haft ett vikande antal gäster, minskat antal sålda greenfee och ett minskat medlemsantal vilket i sig innebär att vi måste arbeta vidare med åtgärder för att svänga den nedåtgående trenden och säkerställa en positiv utveckling för greenfeeförsäljningen och medlemsantalet. Antalet medlemmar uppgick till 1014 varav 950 aktiva att jämföra med fjolåret då medlemsantalet totalt uppgick till 1041 varav 977 aktiva. Även i år är det seniorer som står för den största minskningen. Satsningen på knatteverksamheten resulterade i en ökning av antalet juniorer från 109 till 153. Vi sjösatte vår nya hemsida på våren och vi har under året också jobbat aktivt med sociala medier som t.ex. Facebook och som ett led i klubbens utvecklingsarbete skickades en medlemsundersökning ut till alla medlemmar i slutet av året. Svarsfrekvensen var hela 50 % vilket betyder att många medlemmar vill delta i klubbens förbättringsarbete. En arbetsgrupp kommer att tillsättas med syfte att sammanställa och analysera svaren samt göra upp en åtgärds- och handlingsplan. Kungsbanan får högsta betyg av banorna. Lägst resultat noteras för båda banornas kvalité på bunkrar följt av ruff och fairway. Banvärdarna får högst betyg av alla frågor i undersökningen och även banpersonalen får starka resultat jämsides med reception och shop. För att stämma av att vi är på rätt väg avser vi att kontinuerligt göra undersökningar riktade till medlemmar och också till våra gäster. Antalet sålda grenfee för Slottsbanan och Kungsbanan uppgick till 18 700. Prinsessan öppnades officiellt för gäster och antal sålda greenfee uppgick till 775. Alla våra medlemmar fick spela fritt på Prinsessan under året. I stort sett samtliga av höstmötet beslutade investeringar har verkställts. Samtliga investeringar har finansierats fullt ut med egna medel. En ruffklippare, en sopborste till traktorn för vägar, en bunkerpump, en rangebil med bollplockare och fyra batteripaket till uthyrningsbilarna införskaffades. Utbyggnaden av drivingrangen mot Prinsessan slutfördes och vi bytte ut stolpar och nät och för detta erhöll vi bidrag från landskapsregeringen om 4 000. Träramen runt utslagsplatserna på drivingrangen och dörrarna till toaletterna utanför kanslibyggnaden byttes ut. De klimatförbättrande åtgärder som krävdes för att få en bättre arbetsmiljö i banarbetarnas serviceutrymmen verkställdes. Vi deltog i kostnaderna för ombyggnaden av vägen till Klingsbergs stugor (fram till vårt sandupplag) samt köpte in banutrustning såsom vägvisare, infotavlor, hålskyltar, flaggstänger m.m. enligt planen. Utöver investeringsplanen införskaffades även två uthyrningsbilar samt ett utsugsaggregat till verkstaden. I enlighet med den fastslagna planen för kvalitetshöjande åtgärder utfördes dräneringsarbeten på Slottsbanans hål nr 7, 14, 17 och 18. Sid 2
Vidare har tee på Slottsbanans hål 3 lyfts för att få den jämn och en del skog avverkats och röjts för att släppa fram sol och vind till greener och tees samt för att öppna upp spelfälten. För att ytterligare höja kvalitén på anläggningen så har turen kommit till restaurangen som välbehövligt i enlighet med investeringsplanen för 2014 får en ansiktslyftning under vintern. Klubbens löne- och lönebikostnader under året uppgick till 653 500. Styrelseordföranden erhöll fri spelavgift och styrelsens medlemmar erhöll 120 i rabatt på spelavgiften. Ordförandena i föreningens kommittéer erhöll 100 i rabatt på spelavgiften. Revisorernas arvoden uppgick till totalt 5 970. Styrelsen har under verksamhetsåret 2013 haft 8 stycken protokollförda möten. Restaurangen har drivits av Mat & Golf Ab (Hasse Laaksonen och Bitte Westerlund) och shop och drivingrange har drivits av Chris Waldron Golf. Dryga 40 talet medlemmar har under året utfört ett fantastiskt ideellt arbete i våra kommittéer. Verksamhetsåret presenteras mer utförligt i kommittéernas verksamhetsberättelser och styrelsen framför ett stort tack till alla de medlemmar som bidragit, i stort och smått, till klubbens verksamhet under den gångna säsongen. Styrelsen vill också rikta ett tack till alla anställda som gjort ett bra jobb under det gångna året. Vi ser nu fram emot ytterligare en framgångsrik golfsäsong 2014. Styrelsen för Ålands Golfklubb 2013 Håkan Clemes, ordförande Mikael Mörn, viceordförande Ulla Österlund Victoria Backman Björn Wennström Tom Jansson Daniel Mattson Sid 3
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 01.01.2013 01.01.2012 31.12.2013 31.12.2012 ORDINARIE VERKSAMHET Intäkter Medlemmars spelavgifter 155 991,67 167 781,40 Klubbtävlingar 5 002,67 3 600,06 Deltagaravgifter 10 139,33 12 400,00 Gäster 999 439,15 972 280,07 Reklam 135 275,25 108 886,22 Hyresintäkter 44 653,46 43 502,79 Övriga intäkter 9 433,85 9 495,42 Sa Intäkter 1 359 935,38 1 317 945,96 Kostnader Personalkostnader 1 Löner och arvoden -532 583,25-540 765,23 Lönebikostnader -109 052,12-108 095,25 Sa Personalkostnader -641 635,37-648 860,48 Avskrivningar Byggnader och konstruktioner -43 592,32-46 212,42 Maskiner och inventarier -118 291,92-114 702,56 Övriga materiella tillgångar -94 148,85-87 992,66 Sa Avskrivningar -256 033,09-248 907,64 Övriga kostnader Övriga personalkostnader -28 406,62-18 334,98 Fastighetskostnader -94 007,02-87 542,40 Försäkringar -8 378,48-8 570,43 Banskötsel -127 482,71-130 227,88 Maskiners drift och underhåll -75 604,95-64 069,60 Servicekostnader -15 588,86-15 683,99 Kontor och administration -54 680,95-62 460,71 Utbildning -2 976,69-4 546,07 Marknadsföring -36 407,79-35 348,74 Klubbtävlingar -1 841,29-1 881,15 Ungdoms- och elitverksamhet -Personalkostnader 0,00-21 436,90 -Övriga kostnader -67 726,22-43 043,51 Övriga försäljningskostnader -92 350,72-93 383,48 Sa Övriga kostnader -605 452,30-586 529,84 Sa Kostnader -1 503 120,76-1 484 297,96 UNDERSKOTT -143 185,38-166 352,00 TILLFÖRDA MEDEL Intäkter Medlemsavgifter 235 095,25 219 966,00 Sa Intäkter 235 095,25 219 966,00 Sid 4
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 01.01.2013 01.01.2012 31.12.2013 31.12.2012 Kostnader Medlemsavgifter FGF -25 851,00-17 091,00 Övriga medlemskostnader -14 468,37-7 591,35 Sa Kostnader -40 319,37-24 682,35 SA TILLFÖRDA MEDEL 194 775,88 195 283,65 ÖVERSKOTT/UNDERSKOTT 51 590,50 28 931,65 INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET Intäkter 1 976,55 1 589,20 Kostnader -44 080,76-49 700,52 SA INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET -42 104,21-48 111,32 UNDERSKOTT 9 486,29-19 179,67 Allmänna understöd 28 000,00 24 000,00 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT 37 486,29 4 820,33 Sid 5
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2013 31.12.2012 A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar 2 Byggnader och konstruktioner 785 856,52 822 006,49 Maskiner och inventarier 499 243,20 533 716,06 Golfbanor 1 228 725,04 1 276 677,45 Övriga materiella tillgångar 207 173,74 210 773,28 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 864,92 14 471,16 Sa Materiella tillgångar 2 721 863,42 2 857 644,44 SA BESTÅENDE AKTIVA 2 721 863,42 2 857 644,44 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga Kundfordringar 783,00 0,00 Övriga fordringar 25 049,37 33 408,09 Resultatregleringar 3 189,32 2 746,46 Sa Kortfristiga 29 021,69 36 154,55 Sa Fordringar 29 021,69 36 154,55 Kassa och bank 166 227,51 34 986,64 SA RÖRLIGA AKTIVA 195 249,20 71 141,19 S A A K T I V A 2 917 112,62 2 928 785,63 Sid 6
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2013 31.12.2012 P A S S I V A EGET KAPITAL Golfbanefond 84 093,96 84 093,96 Låneskötselfond 1 699 595,79 1 699 595,79 Hyllningsfond 116,69 116,69 Balanserad vinst/förlust från tidigare räkenskapsperioder -534 121,53-538 941,86 Räkenskapsperiodens resultat 37 486,29 4 820,33 SA EGET KAPITAL 1 287 171,20 1 249 684,91 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Skulder till kreditinstitut 1 324 907,85 1 401 479,74 Övriga skulder 52 627,22 103 153,73 Sa Långfristigt 1 377 535,07 1 504 633,47 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut 76 383,16 25 926,96 Skulder till leverantörer 11 233,51 13 911,82 Övriga skulder 59 248,49 53 180,25 Resultatregleringar 105 541,19 81 448,22 Sa Kortfristigt 252 406,35 174 467,25 SA FRÄMMANDE KAPITAL 1 629 941,42 1 679 100,72 S A P A S S I V A 2 917 112,62 2 928 785,63 Sid 7
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar förutom för maskiner. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Korthålsbanan Prinsessan färdigställdes 2012 och finns upptagen under golfbanor till 257 733,17. Avskrivningstiderna är: Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Golfbanor Övriga materiella tillgångar 10-40 år 3-10 år 40 år 8-40 år Poster i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till euro enligt den kurs som Europeiska centralbanken noterade på bokslutsdagen. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Personalkostnader 31.12.2013 31.12.2012 Personalkostnader i resultaträkningen 641 635,37 648 860,48 Aktiverade personalkostnader 19 656,44 16 996,90 Överföring till Ungdom och Elit 0,00 21 436,90 Totalt 661 291,81 687 294,28 Sid 8
NOTER BALANSRÄKNING 2 Materiella tillgångar Byggnader och Maskiner och Golfbanor Övriga materiella konstruktioner inventarier tillgångar Totalt Anskaffningsutgift 01.01.2013 1 413 014,09 1 843 947,63 2 296 928,91 426 112,20 5 980 002,83 Ökningar 01.01-31.12.2013 7 442,35 104 598,56 38 465,16 1) 11 474,81 161 980,88 Minskningar 01.01.13 31.12.13 0,00-20 779,50-7 343,07 2) 0,00-28 122,57 Anskaffningsutgift 31.12.2013 1 420 456,44 1 927 766,69 2 328 051,00 437 587,01 6 113 861,14 Ackumulerade avskrivningar 01.01.2013 591 007,60 1 310 231,57 1 020 251,46 215 338,92 3 136 829,55 Avskrivningar under perioden 43 592,32 118 291,92 79 074,50 15 074,35 256 033,09 Ackumulerade avskrivningar 31.12.2013 634 599,92 1 428 523,49 1 099 325,96 230 413,27 3 392 862,64 Bokföringsvärde 31.12.2013 785 856,52 499 243,20 1 228 725,04 207 173,74 2 720 998,50 1) Inklusive aktiverade personalkostnader 19 656,44 2) Erhållna investeringsbidrag 7 343,07 SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Säkerheter för egna skulder 31.12.2013 31.12.2012 Inteckningar i legorätt 1 368 521,00 1 368 521,00 Inteckningar som säkerhet totalt 1 368 521,00 1 368 521,00 NOTER ANGÅENDE PERSONALEN OCH MEDLEMMAR AV FÖRVALTNINGSORGAN Genomsnittliga antalet anställda 31.12.2013 31.12.2012 Banskötsel och städ personal 13,00 13,00 Administration, banvärd adm. Personal 4,00 4,00 Totalt 17,00 17,00 Sid 9
Sid 10