Ålands Golfklubb r.f

Transkript

1 Bokslut för Ålands Golfklubb r.f Räkenskapsåret Innehållsförteckning Sida Kallelse till vårmöte 2 Verksamhetsberättelse 3-4 Resultaträkning 5-6 Balansräkning 7-8 Bokslutsprinciper/Noter 9-10 Säkerheter och ansvarsförbindelser/noter 10 Datering och underskrifter 11 Förteckning över bokföringsböckerna och 12 verifikationsslagen samt förvaringssättet Revisionsberättelse 13

2 VÄLKOMNA TILL VÅRMÖTET Ålands Golfklubb r.f. håller ordinarie vårmöte lördagen den 30 april 2016 kl i Kastelholm. FÖREDRAGNINGSLISTA 1. Val av ordförande och sekreterare för mötet. 2. Val av två justeringsmän. 3. Konstaterande av mötets behöriga sammankallande. 4. Föredragning av styrelsens årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse. 5. Fastställande av bokslutet. 6. Beslutas om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen och andra redovisningsskyldiga eller andra åtgärder som förvaltningen av föreningens angelägenheter under det gångna verksamhetsåret, årsberättelsen eller revisionsberättelsen kan föranleda. 7. Framläggande av driftsbudgeten för innevarande verksamhetsår. 8. Utseende av valberedning. 9. Övriga ärenden. o Presentation av ett första utkast till utvecklingsplan för Ålands Golfklubb. Styrelsen I linje med vår målsättning att värna om miljön kommer vi inte att trycka upp årsberättelsen för Årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse kommer att publiceras på klubbens hemsida senast en vecka före mötet. 2

3 STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2015 Styrelsen för Ålands Golfklubb avger härmed verksamhetsberättelse gällande år Vi kan se tillbaka på ett verksamhetsår som innehållit både glädjande besked i form av fina utmärkelser men också tråkigheter som kulminerade vid ett mer eller mindre kaotiskt höstmöte i slutet av november. Vi är många engagerade medlemmar och entusiaster med många olika åsikter inom klubben men för att vi ska kunna fortsätta utvecklas och ha en bra golfklubb i framtiden så måste vi behandla varandra med respekt och ödmjukhet starka värdeord som vi vill att skall genomsyra vår golfklubb i framtiden. Vi kunde rekordöppna Prinsessan för spel till våra medlemmar redan i slutet av februari och officiellt första veckan i mars. Som tidigare år bjöd vår korthålsbana på hög greenkvalitet redan från start som sedan höll i sig hela säsongen. Våra 18-hålsbanor höll även de kvalitetsmässigt en mycket bra standard hela säsongen. Juni och juli var kallare än normalt medan hösten gav oss bra golfväder på kanske de bästa banor vi någonsin haft. Ekonomi Vi lyckades tyvärr inte svänga den nedåtgående trenden för greenfeeförsäljningen. Ökad konkurrens från omvärlden och flera månader av kyligt väder samt en fortsatt svag kronkurs är faktorer som haft inverkan på försäljningen. Försäljningen minskade med 11 % eller med ca euro jämfört med föregående år. Totalt antal greenfee landade på st. Prinsessan har till antalet greenfee följt fjolårets siffror och slutade på totalt 762 st sålda greenfee. I takt med den minskade greenfeeförsäljningen följde också minskade intäkter för biluthyrningen med 8 % eller med ca euro. Golfklubben har de senaste åren visat förlustresultat. Vi har under året arbetat med att öka vår kostnadseffektivitet. En översikt av verksamheten har visat att personalstyrkan på helårsbasis i förhållande till ekonomi och vår anläggnings storlek är för stor. Den insikten har förstärkts då vi för att få ett omvärldsperspektiv inhämtat input från ett antal mer eller mindre jämförbara golfanläggningar såväl i Finland som i Sverige. Den ekonomiska realiteten har föranlett en omorganisation av verksamheten med påföljden att två helårstjänster har dragits in. Den besparing som de indragna befattningarna medför är väsentlig. Arbetet med att kostnadseffektivisera verksamheten fortsätter och förutsatt att greenfee intäkterna håller nuvarande nivåer är kalkylen att golfklubben kan få ett svagt positivt resultat år Medlemsutveckling Medlemsantalet, som uppgår till 1013 st, har fortsatt vara stabilt vilket vi ser som mycket positivt. Trevligt är också att medlemmarna spelat fler rundor än tidigare. Antalet registrerade rundor landade på just under st. Investeringar och kvalitetshöjande åtgärder I syfte att fortsätta utveckla och höja kvaliteten på anläggningen har vi gjort en del investeringar och förbättringar under året. I restaurangköket har vi enligt plan bytt ut en del maskiner och arbetet med att byta resterande del av köksmattan fortsatte. Elstolpar vid övre parkeringen för husbilar och husvagnar förverkligades också under året. Ny utställningsyta och renoverade rabatter vid drivingrangen är också något som våra medlemmar och gäster kommer att mötas av i vår. Ytterligare införskaffades i enlighet med investeringsplanen en arbetstruck, bunkerkratta och firmabil. Utöver plan gjordes en del mindre investeringar och inköp såsom t.ex. ett ogräsjärn, röjsåg och gräsklippare. Samtliga investeringar har finansierats fullt ut med egna medel. Arbeten på banorna Vi slutförde arbetet med att bygga om greenområdet vid Slottsbanans hål 9. Vi är mycket nöjda med resultatet och vi vill ge en eloge till banchefen Johan Englund och hans arbetsteam för ett bra jobb. Arbetet med att förbättra våra bunkrar har fortsatt hög prioritet - vi har påbörjat renovering av och lagt ny dränering i greenbunkrarna på Kungsbanans hål 4. Dessa bunkrar kommer vi att förse med Capillary Concrete, ett hårt dräneringsskikt bestående av lecakulor och cement. I övre ändan mot gräskanten limmas en konstgräsremsa lodrätt mot gräskanten. Vattnet vid kraftiga regn som lätt rinner in i bunkern och spolar iväg sanden tar nu vägen på insidan av konstgräskanten och direkt ned i dräneringsskiktet. Skall bli mycket intressant och följa med hur det fungerar och om det minskar mängden waschouts. Ytterligare har vi renoverat och lagt ny dränering i greenbunkern på Kungsbanans hål 7 samt flyttat befintlig väg på samma hål. Bunkrar på Kungsbanans hål 10, 11 och 12 har även de fått nya dräneringar. 3

4 Gemensamt utvecklingsarbete Styrelsen bjöd i november in alla medlemmar till en gemensam utvecklingsdag för Ålands Golfklubb. Drygt 50 medlemmar deltog och flera medlemmar skickade även skriftligen in sin feedback. Vi lever i en föränderlig omgivning och försöker hela tiden anpassa oss för att på bästa möjliga sätt fortsätta vara en attraktiv anläggning för medlemmar och gäster. Vi är väldigt glada över det stora engagemanget bland medlemmar och personal, något som inte minst bevisades av den höga närvaron och de många konstruktiva förslagen som framfördes vid utvecklingsmötet. Styrelsen fick in mycket värdefull input och många idéer. Arbetet med att sammanställa och bearbeta allt material tog omedelbart fart. Ett första förslag till handlings-/utvecklingsplan kommer att presenteras vid vårmötet Ålands Golfklubb populär bland finska gäster Vid den stora galan som GolfDigest/Golflehti anordnade i Helsingfors den 1 december fick Ålands Golfklubb ta emot ett par av klubbens bästa utmärkelser någonsin Slottsbanan vann överlägset kategorin Banan jag helst rekommenderar till andra och Ålands Golfklubb fick också ta emot priset för Bästa 36-hålsanläggningen i Finland. Resultatet baserar sig på en undersökning som utförts av GolfDigest i samarbete med IRO Research som skickades till golfare i Finland finska golfare deltog för att utvärdera totalt 147 finska golfanläggningar. Nu tillhör Ålands Golfklubb de absolut vassaste anläggningarna i Finland med bästa 36-hålsanläggning. I kategorin bästa 18-hålsbanan placerade sig Slottsbanan som nr 3 och Kungsbanan tätt efter som nr 4. Samtliga utmärkelser är tydliga kvitton på att all personal, såväl golfklubbens egen som restaurangens och proshopens personal, tillsammans gör ett enastående arbete genom att hålla en hög kvalitet och erbjuda hög service vid vår anläggning! Rättsprocess Den anhängiggjorde Bostads Ab Golfhuset i Sund ett tvistemål i Ålands tingsrätt där man stämde in Ålands Golfklubb och yrkade på ersättning för avtalsbrott, skador på väg, utrednings- och rättegångskostnader. Styrelsen har fattat beslut om att gå vidare i ärendet då man inte ser att det skulle finnas något som pekar på att golfklubben skall bli ersättningsskyldig. Advokat Daniel Widman har anlitats och har för golfklubbens räkning bestridit käromålet i dess helhet. Förberedande förhandlingar har ägt rum under vintern och huvudförhandlingar kommer att ske den 2 och 3 maj Höstmötet Höstmötet i november 2015 tog en annan vändning än golfklubbens normalt lugna och trevliga medlemsmöten. En ajournering tvingades fram och höstmötet kunde slutföras först i början av januari Mötet i januari var kanske det mest välbesökta medlemsmötet i golfklubbens historia med 223 st medlemmar närvarande. Övrigt Styrelseordföranden erhöll fri spelavgift och styrelsens medlemmar erhöll 120 euro i rabatt på spelavgiften. Ordförandena i föreningens kommittéer erhöll 100 euro i rabatt på spelavgiften. Revisorernas arvoden uppgick till euro. Styrelsen har under verksamhetsåret haft 10 protokollförda möten. Restaurangen har drivits av Mat & Golf Ab (Hasse Laaksonen och Bitte Westerlund). Shop och drivingrange har drivits av Chris Waldron Golf. Vi vill passa på att tacka våra samarbetspartners för det gångna året. Drygt 45 medlemmar har under året utfört ett mycket fint ideellt arbete i våra kommittéer. Verksamhetsåret presenteras mer utförligt i kommittéernas verksamhetsberättelser. Styrelsen önskar framföra ett stort tack till alla de medlemmar som bidragit, i stort och smått, till klubbens verksamhet under den gångna säsongen. Ett tack vill styrelsen också rikta till alla anställda som gjort ett fint jobb under det gångna året. Nu ser vi fram emot en framgångsrik golfsäsong 2016! Styrelsen för Ålands Golfklubb 2015 Håkan Clemes, ordförande Mikael Mörn, viceordförande Ulla Österlund Björn Wennström Tom Jansson Joakim Isaksson 4

5 Ålands Golfklubb rf FO nummer: RESULTATRÄKNING Not ORDINARIE VERKSAMHET Intäkter Medlemmars spelavgifter , ,28 Klubbtävlingar 9 276, ,00 Deltagaravgifter , ,04 Gäster , ,56 Reklam , ,04 Hyresintäkter , ,93 Övriga intäkter , ,23 Sa Intäkter , ,08 Kostnader Personalkostnader 1 Löner och arvoden , ,51 Lönebikostnader , ,67 Sa Personalkostnader , ,18 Avskrivningar Byggnader och konstruktioner , ,54 Maskiner och inventarier , ,18 Övriga materiella tillgångar , ,30 Sa Avskrivningar , ,02 Övriga kostnader Övriga personalkostnader , ,53 Fastighetskostnader , ,13 Försäkringar , ,96 Banskötsel , ,80 Maskiners drift och underhåll , ,66 Servicekostnader , ,45 Kontor och administration , ,46 Utbildning , ,79 Marknadsföring , ,03 Klubbtävlingar , ,47 Ungdoms- och elitverksamhet -Personalkostnader -520,00 0,00 -Övriga kostnader , ,15 Övriga försäljningskostnader , ,00 Sa Övriga kostnader , ,43 Sa Kostnader , ,63 UNDERSKOTT , ,55 TILLFÖRDA MEDEL Intäkter Medlemsavgifter , ,79 Sa Intäkter , ,79 1 (8) 5

6 Ålands Golfklubb rf FO nummer: RESULTATRÄKNING Not Kostnader Medlemsavgifter FGF , ,00 Övriga medlemskostnader , ,48 Sa Kostnader , ,48 SA TILLFÖRDA MEDEL , ,31 ÖVERSKOTT/UNDERSKOTT , ,24 INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET Intäkter 862, ,32 Kostnader , ,06 SA INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET , ,74 UNDERSKOTT , ,98 Allmänna understöd , ,44 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT , ,54 Inkomstskatt , ,25 RÄKENSKAPSPERIODENS UNDERSKOTT , ,79 6

7 Ålands Golfklubb rf FO nummer: BALANSRÄKNING Not A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar 2 Byggnader och konstruktioner , ,40 Maskiner och inventarier , ,90 Golfbanor , ,72 Övriga materiella tillgångar , ,39 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 0, ,48 Sa Materiella tillgångar , ,89 SA BESTÅENDE AKTIVA , ,89 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga Kundfordringar 8 960,68 0,00 Övriga fordringar , ,97 Resultatregleringar 6 753, ,86 Sa Kortfristiga , ,83 Sa Fordringar , ,83 Kassa och bank , ,18 SA RÖRLIGA AKTIVA , ,01 S A A K T I V A , ,90 7

8 Ålands Golfklubb rf FO nummer: BALANSRÄKNING Not P A S S I V A EGET KAPITAL Golfbanefond , ,96 Låneskötselfond , ,79 Hyllningsfond 116,69 116,69 Balanserad vinst/förlust från tidigare räkenskapsperioder , ,24 Räkenskapsperiodens resultat , ,79 SA EGET KAPITAL , ,41 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Skulder till kreditinstitut , ,59 Övriga skulder 2 102, ,35 Sa Långfristigt , ,94 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut , ,56 Skulder till leverantörer , ,09 Övriga skulder , ,59 Resultatregleringar , ,31 Sa Kortfristigt , ,55 SA FRÄMMANDE KAPITAL , ,49 S A P A S S I V A , ,90 8

9 Ålands Golfklubb rf FO nummer: BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar förutom för maskiner. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningstiderna är: Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Golfbanor Övriga materiella tillgångar år 3-10 år 40 år 8-40 år Poster i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till euro enligt den kurs som Europeiska centralbanken noterade på bokslutsdagen. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Personalkostnader Personalkostnader i resultaträkningen , ,18 Aktiverade personalkostnader 4 261, ,38 Totalt , ,56 NOTER BALANSRÄKNING 2 Materiella tillgångar Byggnader och Maskiner och Golfbanor Övriga materiella konstruktioner inventarier tillgångar Totalt Anskaffningsutgift , , , , ,07 Ökningar , , ,03 1) , ,46 Minskningar , ,00 0,00 2) 0, ,00 Anskaffningsutgift , , , , ,53 Ackumulerade avskrivningar , , , , ,66 Avskrivningar under perioden , , , , ,95 Ackumulerade avskrivningar , , , , ,61 Bokföringsvärde , , , , ,92 1) Inklusive aktiverade personalkostnader 4 261,93 2) Erhållna investeringsbidrag 0,00 5 (8) 9

10 SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Säkerheter för egna skulder Inteckningar i legorätt , ,00 Inteckningar som säkerhet totalt , ,00 NOTER ANGÅENDE PERSONALEN OCH MEDLEMMAR AV FÖRVALTNINGSORGAN Genomsnittliga antalet anställda Banskötsel och städ personal 13,09 13,00 Administration, banvärd adm. Personal 4,55 4,00 Totalt 17,64 17,00 10

11 11

12 Ålands Golfklubb rf FO nummer: FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok Verifikationslista Huvudbok Lönebokföring inbunden på papper digitalt digitalt på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Huvudbokföringsverifikat pappersverifikat Bokslutsverifikat pappersverifikat Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 12

13 13