INLEDNING 1. Ekonomirapport FÖR PERIODEN JANUARI-OKTOBER 2018

INLEDNING 1 Ekonomirapport FÖR PERIODEN JANUARI-OKTOBER 2018 A V L Ä M N A D D E N 1 4 N O V E M B E R 2018

Innehållsförteckning Inledning... 4 Ekonomisk prognos... 9 Budgetavvikelse i driftredovisningen... 9 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen... 21 Bilagor till den ekonomiska prognosen... 28

INLEDNING 3 +33 Kommunen prognos resultat Nämndernas prognos budgetavvikelse (inkl realisationsresultat) +54 trend trend Kommunens prognostiserade resultatutveckling Skatteintäkter prognost budgetavvikelse -5 Finansnetto prognos budgetavvikelse +15 250 200 150 100 50 0-50 -100 Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2017 2018 Balanskrav Prognos utfall Årets prognostiserade resultat 33 Realisationsresultat; pensionsmedel -11 Realisationsresultat; fastighet/tomträtt -20 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 2 200 150 100 50 0-50 -100 1 200 1 100 1 000 900 800 700 600 500 Nämndernas prognostiserade budgetavvikelse (exkl realisationsresultat) Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2017 2018 Kommunens prognostiserade investeringsutgifter Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2017 2018 Nämnd Budgetavvikelse Kommunstyrelsen +37 Utbildning- och arbetsmarknadsnämnd +34 Hemvårdsnämnd +18 Socialnämnd -29 Övriga -6 Summa Nämndernas budgetavvikelse +54 inkl realisationsresultat Större avvikelser av budgeterade investeringsutgifter prognostiseras 55 % förbrukas Budgetavvikelse Skolor 275 Hamnverksamheten 158 Södra infarten 142 Förskolor 115 Övriga 213 Summa Nämndernas budgetavvikelse 903

INLEDNING 4 Inledning Föreliggande ekonomiska prognos bygger dels på förvaltningarnas och bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på kommunledningsförvaltningens bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Sammanfattning av den ekonomiska prognosen Kommunens resultat för 2018 beräknas uppgå till 33 mnkr, vilket är 71 mnkr högre än det budgeterade resultatet om 38 mnkr (tabell 1). I huvudsak är det förväntade överskott på grund av lägre driftkostnader inom verksamheterna som föranleder avvikelsen. Kommunens balanskravsresultat prognostiseras vid årets slut uppgå till 2 mnkr. Ett sådant resultat vid årsskiftet skulle innebära att kommunen uppnår det lagstadgade balanskravet, som innebär att intäkterna ska vara lika med eller högre än kostnaderna.

INLEDNING 5 Resultaträkning (mnkr) Prognos 2018 Budget 2018* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut 2017 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader -4 796-4 883 87 7-4 494 Därav resultatbalansering -41-41 0 0-24 Därav tilläggsanslag -3-3 0 0 0 Därav reavinster/-förluster fastighetsförsäljning 20 0 20 0 66 Pensionskostnader -375-338 -37 0-320 Avskrivningar -333-343 10 0-321 Verksamhetens nettokostnad -5 504-5 564 60 7-5 135 Skatteintäkter 4 400 4 403-3 -5 4 251 Generella statsbidrag och utjämning 995 997-2 0 973 Finansiella intäkter 145 136 9 0 149 Finansiella kostnader -3-9 6 0-12 Årets resultat 33-38 71 2 227 Justeringar enligt balanskrav -31 0-31 0-81 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 2-38 40 2 146 * Reviderad budget 2018: Inklusive resultatbalanser och tilläggsanslag. Tabell 1: Prognostiserat resultat för helåret 2018 för kommunen (exkl. Halmstads Rådhus AB-koncernen) Förvaltningarnas driftredovisning inom anslagsområdena förväntas uppvisa ett överskott vid årsskiftet på 54 mnkr, vilket är 6 mnkr högre än vid föregående prognostillfälle. Prognostiserade överskott återfinns inom exempelvis kommunstyrelsen/gemensam administration, huvudsakligen till följd av försäljning av tomträtter inom samhällsbyggnadskontoret samt på resultatbalanserad byggbonus som inte kommer att förbrukas under året. Byggnadsnämnden uppvisar en budgetavvikelse på nästan 12 mnkr då resultatbalanserad byggbonus inte prognostiseras förbrukas helt under året. Ett överskott förväntas inom utbildnings- och arbetsmarknadsförvaltningen beroende på lägre kostnader för integration än planerat. Även hemvårdsnämnden har ett väntat överskott vid årets slut, som ett resultat av högre intäkter på grund av nytt hemsjukvårdsavtal. De positiva avvikelserna reduceras av socialnämndens prognostiserade underskott som enligt verksamheten till största del hänförs till lägre intäkter för ensamkommande barn. Servicenämndens negativa avvikelse inom städ-

INLEDNING 6 och måltidsservice beroende till största del på att effektiviseringskrav avseende teknisk samordning inte väntas kunna genomföras som budgeterat. Prognos sep-18 okt-18 Budgetavvikelse sep-18 okt-18 Nämndernas nettokostnad -5 314-5 305 Nämndernas nettokostnad 48 54 Nettoinvesteringar -1 021-1 021 Nettoinvesteringar 796 797 Avskrivningar -333-333 Avskrivningar 10 10 Pensionskostnader -375-375 Pensionskostnader -37-37 Skatteintäkter 4 405 4 400 Skatteintäkter 2-3 Finansnetto 142 142 Finansnetto 15 15 Tabell 2: Några nyckelmått och deras prognostiserade utfall samt budgetavvikelse Förvaltningarnas nettoinvesteringar beräknas för helåret uppgå till 1 021 mnkr, vilket innebär ett prognostiserat budgetöverskott på 797 mnkr. Överskottet återfinns till allra största delen inom anslagsområdena förvaltningsfastigheter och samhällsbyggnadskontor och beror på senareläggningar inom diverse investeringsprojekt, såsom Nya Kattegattgymnasiet, Hamnen, Södra infarten etapp 1, men även förskole- och grundskolebyggnation. Avskrivningarna beräknas i dagsläget uppgå till 333 mnkr vilket är 10 mnkr lägre än den budgeterade nivån om 343 mnkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är förseningar i ny- och ombyggnationer av förskolor samt grund- och gymnasieskolor. Pensionskostnaderna beräknas under 2018 uppgå till 375 mnkr vilket är hela 37 mnkr högre än budgeterat och 55 mnkr mer än föregående år men oförändrat jämfört med föregående prognos. Den huvudsakliga förklaringen till budgetavvikelsen är att kostnaderna för såväl den avgiftsbestämda ålderspensionen (-7 mnkr) som den förmånsbestämda ålderspensionen (-18 mnkr) överstiger budgeterade värden. Orsaken härtill är att både antalet nyanställda och löneökningstakten för flera anställda har underskattats vid budgeteringstillfället. Det är fler anställda än beräknat som kommer över gränsen för 7,5 inkomstbasbelopp (för närvarande motsvarande en månadslön på 39 063 kronor), vilket innebär att kommunens pensionskostnader ökar mycket i det korta perspektivet. På grund av förändringar bland de förtroendevalda har, med anledning av redovisningsrekommendationer, en andel av kommunens ansvarsförbindelse

INLEDNING 7 omvandlats till en skuld vilket påverkar kommunens kostnader förhållandevis mycket redan under 2018 (-8 mnkr). Skatteintäkterna, generella statsbidrag och utjämning, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning, fastighetsavgift, byggbonus och de så kallade Välfärdsmiljarderna (där flyktingdelen hanteras i särskild ordning) samt effekter av anslaget Tillfälligt stöd till kommuner och landsting, prognostiseras sammanlagt uppgå till 5 395 mnkr under 2018, vilket är 5,0 mnkr lägre än budget och lika mycket lägre än i föregående prognos. Prognosavvikelsen förklaras av att skatteunderlagstillväxten för 2017 och 2018 nu beräknas bli något lite sämre än vad som antogs vid budgeteringstillfället. Finansnettot för helåret beräknas uppgå till 142 mnkr, vilket är 15 mnkr mer än budget. Budgetavvikelsen beror främst på att kommunen har erhållit 7 mnkr mer i återbäring från Kommuninvest än budgeterat. Kommunen placeringar i pensionsmedelsförvaltningen förväntas avkasta 15 mnkr mer än budget vilket främst hänförs till realisationsvinster efter att omstruktureringar i portföljen har gjorts. Däremot så förväntas kommunens medelsförvaltning avkasta 9 mnkr mindre än budget på grund av att portföljen förvaltar ett mindre kapital samt att marknadsräntorna fortfarande är låga. Borgensavgifter samt ränteintäkter från dotterbolag är 3 mnkr lägre än budget då bolagen ej har ökat sin upplåning i den takt som var budgeterat. Kommunens räntekostnad för pensionsskulden har ökat med nästan 1 mnkr medan kommunens räntekostnad för extern upplåning är 7 mnkr lägre än budget. Kommunens elhandel beräknas generera ett lägre resultat om 1 mnkr. Utfall sep-18 okt-18 Pensionsmedel 1 142 1 108 Ränteportfölj 1 541 1 515 Låneskuld (bolag) 4 055 4 155 Tabell 3: Utfall finansiella tillgångar och skulder, kommunkoncernen Pensionsmedlen är för närvarande placerade i olika fonder, obligationer och strukturerade värdepapper. Marknadsvärdet uppgick vid oktober månads utgång till sammanlagt 1 108 mnkr. I jämförelse med ingångsvärdet år 2018 har marknadsvärdet

INLEDNING 8 ökat med 12 mnkr. Sett över den totala tiden för värdepappersinnehavet har värdet av placeringarna ökat med 133 procent. Den totala pensionsskulden, inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt, uppgick per 2018-10-31 till 1 980,3 mnkr. Detta innebär att cirka 56 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. De senaste åren har skattereglerna gällande avdragsrätten för räntekostnader förändrats, vilket har påverkat kommunens dotterbolag som har ändrat sin finansiering vid två tillfällen. Kommunen har vid dessa två tillfällen ökat sina kortfristiga placeringar genom att sätta av medel till en ränteportfölj. Portföljen förvaltas enligt kommunens finanspolicy och består för tillfället av olika räntefonder och företagsobligationer. Marknadsvärdet i slutet av september är 1 515 mnkr och har sedan årsskiftet minskat med 23 mnkr, justerat för årets uttag om 132 mnkr. Portföljen har sedan starten 2012 avkastat totalt 60 mnkr. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 304 mnkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 62 mnkr högre än budget. Avvikelsen hänförs främst till att Halmstads Rådhus AB minskar sina finansiella kostnader samt att Halmstads Energi och Miljö AB:s intäkter för bland annat elhandel och värmeleverans har haft en god utveckling. Halmstads Fastighets AB förbättrar resultatet mot budget främst hänförligt till en realisationsvinst från försäljning av fastigheter. Dessutom är Halmstads stadsnät AB:s intäkter avseende provision på tjänster högre än budgeterat. Ett förbättrat resultat efter VM i bordtennis för Destination Halmstad AB bidrar också till budgetavvikelsen. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt att investera 790 mnkr under 2018, vilket är 111 mnkr lägre än budget. Avvikelsen beror främst på att Halmstads Energi och Miljö AB:s investeringsprojekt har flyttats framåt i tiden vilket medför att bolaget investerar 57 mnkr lägre än budget. Halmstads Fastighets AB senarelägger några projekt och beräknar ha 20 mnkr lägre i investeringsutgifter. AB Industristaden prognostiserar 22 mnkr lägre utfall än budget främst till följd av en avyttrad tomträtt samt minskade investeringsutgifter.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 9 Ekonomisk prognos Budgetavvikelse i driftredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Driftredovisning sker i tkr. Förvaltningar MKR 50 40 37 34 30 20 10 0-10 0 11-1 5-1 0-2 18 0-3 -20-30 -40-15 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN -29 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN 0,0% 17,7% 51% -57,3% -5,8% 1,9% -85,9% -0,2% -0,1% 5,0% -4,0% 1,5% -0,8% -4,7%

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 10 KOMMUNSTYRELSE (KS) 011 Kommunstyrelse +23 000 tkr (+11 000 tkr) Avvikelsen mot fastställd ram beräknas uppgå till 23 000 tkr. Förändringen sedan föregående prognos beror på statsbidrag till kommuner med socioekonomiskt eftersatta områden, 11 000 tkr, inkluderats i prognosen. Avvikelsen utgörs sedan tidigare av den byggbonus som resultatbalanserades avseende klimatåtgärder år 2017 och som inte förväntas att förbrukas under 2018, 12 000 tkr. 031 Stadskontor +7 587 tkr (+1 500 tkr) Den förväntade avvikelsen mot fastställd budgetram uppgår till nästan +7 600 tkr. Förändringen sedan föregående prognos beror lägre prognostiserat utfall avseende avsatta projektmedel för kommungemensamma personalsatsningar. Den totala avvikelsen beror på avskrivningar på utrangerade investeringar och ej ännu aktiverade investeringar, 6 087 tkr. Verksamheten prognostiserar lägre personalkostnader med anledning av vakanta tjänster, 1 406 tkr, lägre övriga kostnader för serverhall som byggs inom servicekontoret, 1 612 tkr, projektmedel för kommungemensamma personalsatsningen 2 000 tkr och övriga verksamhetskostnader, 430 tkr. Detta vägs upp av ökade lönekostnader för arvoden inom överförmyndarnämnden, 320 tkr och funktionerna kommunikatör och tjänsteman i beredskap, 804 tkr. Inom verksamheten ska även effektiviseringen efter införandet av nytt lönesystem hanteras, 3 574 tkr. Verksamheten prognostiserar även ökade intäkter med anledning av debiterade koncernledningskostnader till Rådhus-koncernen, 750 tkr. 291 Skogsförvaltning +1 319 tkr (+/- 0 tkr) Den prognostiserade avvikelsen beror på försäljning av timmer inom Skedala skog, +1 319 tkr. 299 Samhällsbyggnadskontor +9 279 tkr (-1 800 tkr) Den främsta anledningen till budgetavvikelsen är att verksamheten förväntar sig realisationsvinster uppgående till cirka +20 000 tkr vid årets slut från försäljning av

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 11 tomträtter samtidigt som verksamheten räknar med att vissa kostnader blir högre än förväntat bland annat utrangeringar, hyreskostnader enligt nedanstående tabell. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Realisationsvinster +20 000 +20 000 Intäkter arrendemark högre än budget +3 300 +3 300 Lönekostnader lägre än budget p g a vakanta tjänster +9 900 +2 900 Interna intäkter lägre än budget p g a vakanta tjänster -3 300-3 300 Kapitalkostnader lägre än budget p g a ej färdigställda investeringar +3 800 +3 800 Intäkter från uthyrningsverksamhet lägre än budget pga ej färdigställda investeringar -4 000-4 000 Exploateringsverksamheten -3 100-3 100 Lokalkostnader högre än budget -3 200-4 000 Hyresintäkter lägre än budget -2 200-3 200 Utrangeringar -2 600-2 600 Övrig drift och uthyrningsverksamhet, konsultkostnader mm - 521-521 Summa +11 079 +9 279 370 Kollektivtrafik Budgetavvikelsen uppgår till cirka 216 tkr, vilket motsvarar prisökningen av taxemellanskillnaden som betalas till Hallandstrafiken. 371 Färdtjänst -216 tkr (+/- 0 tkr) -3 486 tkr (+/- 0 tkr) Verksamheten prognostiserar med en budgetavvikelse på -3 486 tkr vid årets slut. Verksamheten prognostiserar med högre kostnader än budgeterat på -5 986 tkr till följd av nytt avtal där kostnader förväntas öka med 10-15 procent jämfört med 2017. Den negativa budgetavvikelsen förväntas dock bli något lägre eftersom verksamheten väntas få cirka +2 500 tkr i högre intäkter för vite på grund av brister i utförande.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 12 BYGGNADSNÄMND 071 Byggnadskontor (BN) +11 500 tkr (-500 tkr) Budgetavvikelsen på 11 500 tkr beror till största del på att verksamheten tilldelats halva byggbonusen 12 mnkr, avseende digitalisering, men att endast 500 tkr av dessa prognostiseras att förbrukas under året. Verksamheten prognostiserar även med lägre personalkostnader än förväntat på grund av sjukskrivningar och vakanser. Verksamheten noterar en nedåtgående trend på byggnadsmarknaden vilket medfört färre bygglovsärenden och nybyggnadskartor som leder till färre bygglovsrelaterade mätningar jämfört med föregående år. SERVICENÄMND 200 Servicekontor (SE) +500 tkr (+500 tkr) Verksamheten prognostiserar en ramavvikelse på 500 tkr vilket förklaras av lägre övriga kostnader än budgeterat på grund av förseningar vid införande av e-tjänster. 202 Städ- och måltidsservice -14 800 tkr (-1 900 tkr) Budgetavvikelsen beror till stor del på att effektiviseringskrav avseende teknisk samordning inte väntas kunna genomföras som budgeterat, 7 300 tkr. Utöver detta prognostiseras kostnaderna avvika ytterligare -4 600 tkr, en ökning med -1 000 tkr sedan föregående prognos, med anledning av att kostnaden för snöröjning och material blivit högre än förväntat. Övrig avvikelse beror på ökade kostnader för kompetensutveckling av medarbetare, men även på högre kostnader för exempelvis övertagande av Stadsbibliotekets Café. 203 IT-service -1 000 tkr (+/- 0 tkr) Verksamhetens resultat tillika den negativa avvikelsen beror främst på att kostnaden för byte av telefoniplattform beräknas bli högre än tidigare prognostiserats.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 13 204 Kommuntransport -200 tkr (+400 tkr) Budgetavvikelse beräknas i nuläget till -200 tkr beroende på omställning av verkstad till serviceenhet. Detta innebär att verkstaden kommer att upphöra med service och reparationer i egen regi. Detta kommer istället att utföras av upphandlade leverantörer. FASTIGHETSNÄMND 205 Fastighetskontor (FN) -700 tkr (-700 tkr) Anslagsområdet förväntar sig en avvikelse på -700 tkr vid årets slut beroende på högre kostnader för bostadsanpassning än budgeterat. TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND 320 Gator, parker och idrott (TN) +5 000 tkr (+1 000 tkr) Budgetavvikelsen förväntas vid årets slut uppgå till +5 000 tkr. Avvikelsen beror på lägre kapitalkostnader på grund av att investeringar har förskjutits tidsmässigt. LAHOLMSBUKTENS VA-NÄMND 540 VA-verksamhet (VA) -1 000 tkr (-1 000 tkr) Intäkter från brukningsavgifter prognostiseras bli lägre 2018. De faktorer som påverkar faktureringen är taxeökningen, nya kunder, avläsningsfrekvensen samt minskad förbrukning de två senaste somrarna. Avvikelsen kan i dagsläget uppskattas till -3 000 tkr. Prognosen är dock osäker. Kapitalkostnaderna påverkas gynnsamt av den relativt lägre räntenivån och tidsförskjutningar avseende investeringar, +2 000 tkr. KULTURNÄMND 460 Kulturförvaltning (KN) - 250 tkr (+165 tkr) Budgetavvikelsen uppgår till -250 tkr och beror dels på lägre intäkter än budgeterat för lokaler i Kulturhuset Najaden, dels för högre kostnader för vård och underhåll av offentligkonst men även högre kostnader än budgeterat för lokaler, bland annat för Dramalogen, -440 tkr, bidrar till underskottet. Avvikelsen reduceras något av lägre lönekostnader än budgeterat på grund av vakanta tjänster.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 14 BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 641 Grundskola och barnomsorg (BU) -2 000 tkr (-2 000 tkr) Prognostiserad avvikelse på 2 000 kkr beror på att kostnaden för det avslutade EU-projektet Imaile blev högre än beräknat. UTBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND 131 Ekonomiskt bistånd (UN) -10 000 tkr (+/- 0 tkr) Kostnaderna för försörjningsstödet har ökat mer än förväntat under de första tio månaderna 2018. Detta förklaras med att snittkostnaden per hushåll är högre 2018 (fler personer per hushåll) och att det är fler som söker och är berättigade bistånd. Med samma takt under resten av året så beräknas det att ge ett underskott på helåret på 5 500 tkr. Bidraget från Migrationsverket för initiala kostnader EBO (eget boende) och ABO (anläggningsboende) är mindre än lagd budget, -1 100 tkr. Verksamheten räknar också med ökade kostnader för skyddat boende under 2018, vilket medför en budgetavvikelse inom verksamheten på ytterligare -3 000 tkr. 655 Arbetsmarknad, omsorg och utbildning +43 800 tkr (-100 tkr) Verksamheten prognostiserar med en avvikelse på totalt +43 800 tkr vid årets slut. Prognosförändringen samt överskottet beror till största del på lägre kostnader för integration än vad som tidigare prognostiserats, +30 300 tkr. Verksamheten prognostiserar med att kostnaden för integrationsarbetet kommer att minska under året då delar av verksamheten avvaktar ny handlingsplan för integration som kommer att fastställas under hösten. Budgetavvikelsen beror också på att Vuxenutbildningen prognostiserar ett överskott på +3 000 tkr, överskottet inom avdelningen beror på att det nya avtalet för SFI som från och med juli skulle medföra högre kostnader inte kommer att börja gälla förrän 2019. Arbetsmarknadsenheten prognostiserar ett överskott på +2 000 tkr till största del beroende på att kostnaderna för Prova på-platser samt åtgärdsanställningarna beräknas bli lägre än tidigare prognostiserat. Daglig verksamhets prognos beräknas idag till ett underskott på 5 500 tkr, avvikelsen beror på högre lönekostnader än budget samt

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 15 socialförvaltningens verkställande av daglig verksamhet för en individ. Det senare kommer innebära en kostnad på 2 000 tkr utöver budget för 2018. De tre kommunala gymnasieenheterna (Kattegatt, Sannarp och Sture) prognostiserar med ett samlat överskott på +13 500 tkr. SOCIALNÄMND 750 Social omsorg (SN) 29 000 tkr (+/- 0 tkr) Avvikelsen förklaras till största del av lägre intäkter avseende ersättningar för ensamkommande barn. Enligt verksamheten finns det vissa svårigheter, så som långa kontrakt på lokalerna och lagkrav på personalschema, som försvårar en snabb omställning till statens lägre ersättningsnivåer. I nuläget görs bedömningen att kostnaderna för denna del av verksamheten vid årsskiftet kommer att överstiga budgeten med hela 18 500 tkr. Migrationsverket återkräver tidigare utbetalningar gällande ett specifikt ärende, 3 000 tkr. Ärendet är överklagat men utgången är oviss. Samma ärende kan också generera lägre intäkter för 2018, 2 000 tkr. Inom personlig assistans har flera nya ärenden inkommit under sommaren som inte finansieras av försäkringskassan, utan blir en kommunal kostnad fullt ut, totalt förväntar sig verksamheten ett underskott på -6 800 tkr inom personlig assistans. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Ensamkommande barn, lägre intäkter -10 000-10 000 Ensamkommande barn, tomhyror -5 000-3 500 Ensamkommande barn, övertalighet -4 000-4 000 Ensamkommande barn, externplaceringar -1 000-1 000 Återkrav Migrationsverket, överklagat -5 000-5 000 Personlig assistans -5 000-6 800 Externkostnader missbruk vuxna +3 000 +1 800 Gruppbostad förändrade förutsättningar samt viten -4 000-4 000 Övrigt (vakanser, resultatbalansering etcetera) +2 000 3 500 Summa -29 000-29 000

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 16 HEMVÅRDSNÄMND 770 Äldreomsorg (HN) +18 000 tkr (+/- 0 tkr) Överskottet inom nämndens verksamhet beror till mycket stor del på att intäkten från Region Halland avseende hemsjukvårdsavtalet markant ökat jämfört med 2017. Totalt handlar det om 12 300 tkr, där 11 500 tkr är ökningen exklusive avtalsenlig uppräkning. Denna ökade intäkt har tillkommit då Region Halland, trots ett år kvar på nuvarande avtal, gått med på att öka ersättningen till kommuner som underkompenserats av avtalet, däribland Halmstads kommun. Även hemtjänsten förutspår ett överskott om cirka 25 900 tkr, då beviljade timmarna efter tio månader är mindre jämfört med samma period 2017 samt att den kommunala hemtjänsten har sänkt sina kostnader genom ett mer effektivt arbetssätt. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Utökade intäkter hemsjukvårdsavtalet +12 300 +12 300 Hemtjänst +22 800 +25 900 Äldreboende +1 500 +1 200 Utomkommunal vård -2 500-2 500 Hemsjukvård och förebyggande verksamhet +/-0 +600 Övrigt -16 100-19 500 Summa +18 000 +18 000 MILJÖNÄMNDEN 800 Miljöförvaltningen (MH) -100 tkr (+/-0 tkr) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut beror på lägre intäkter än budgeterat på grund av färre kontrollärenden än tidigare prognostiserat. RÄDDNINGSNÄMND 880 Räddningstjänst (RN) 3 400 tkr (-1 000 tkr) Verksamheten prognostiserar med ett underskott mot ram med -3 400 tkr. Underskottet beror huvudsakligen på den negativa resultatbalanseringen från år 2017, 1 878 tkr.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 17 Vidtagna åtgärder för att reducera resultatbalanseringen från föregående år följer enlig verksamheten uppgjorda åtgärdsplan och medför kostnadsminskningar. Sommarens värme med ett generellt eldningsförbud har orsakat fler larm och utryckningar än normalt. Detta har medfört andra kostnadsökningar inom verksamheten som bidrar till att räddningsnämnden i år inte kan reducera resultatbalanseringen och prognostiserar därmed en budgetavvikelse på -3 400 kkr.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 18 Bolag MNKR 18 16 16 14 13 12 10 10 8 6 7 7 4 4 3 2 2 0 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI 98% 5% 7% 44% 35% 9% 11% 227% HALMSTADS RÅDHUS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HRAB) +16 300 tkr (+/- 0 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till 33 000 tkr vilket är 16 300 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på lägre räntekostnader om 9 000 tkr, lägre borgensavgift till kommunen om 4 100 tkr och högre ränteintäkter om 2 800 tkr. HALMSTADS FASTIGHETS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HFAB) +7 000 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 136 000 tkr, vilket är 7 000 tkr högre än budget. Avvikelsen kan främst hänföras till ett realisationsresultat på försäljningar av 6 mindre fastigheter med totalt 25 lgh, 7 300 tkr. Kostnaden för skador och underhåll av lägenheter har under året varit högre än prognostiserat.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 19 HALMSTADS ENERGI OCH MILJÖ AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HEM) +10 000 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 154 000 tkr, vilket är 10 000 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på att bolagets intäkter har ökat. Främst på grund av högre leveransvolymer av fjärrvärme till följd av låg medeltemperatur i början av året samt ökade elintäkter på grund av högre elpriser. Höga temperaturer under sommaren har medfört en ökning av leveransvolymerna av fjärrkyla med 15 procent. Personalkostnaderna prognostiseras bli lägre än budget då verksamheten har flertalet vakanta tjänster. Kostnader hänförliga till elnät är lägre än budget främst hänförligt till svårigheter att anlita entreprenörer. Resultatet påverkas negativt med 2 600 tkr av en deponiskatt hänförlig 2017. HALMSTADS STADSNÄT AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HSAB) +12 700 tkr (-1 700 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 41 700 tkr, vilket är 12 700 tkr högre än budget men 1 700 tkr lägre än föregående prognos. Avvikelsen beror främst på att bolagets intäkter avseende provision på tjänster, kapacitetsintäkter och anslutningsavgifter är högre än förväntat. HALLANDS HAMNAR HALMSTAD AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HHHAB) +3 600 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 14 000 tkr, vilket är 3 600 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på ökade intäkter gällande arrende och hyror om 2 300 tkr, samt lägre kostnader om 700 tkr, hänförligt till minskade driftkostnader. HALMSTADS FLYGPLATS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HAAB) +2 100 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om - 20 100 tkr, vilket är 2 100 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på lägre finansiella kostnader till följd av rådande ränteläge och långsammare investeringstakt än budgeterat.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 20 DESTINATION HALMSTAD AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (DHAB) +6 600 tkr (+-0 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till 56 100 tkr vilket är 6 600 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på ett bättre resultat från VM i bordtennis. Intäkterna var 1 600 tkr högre, främst hänförligt till en gynnsam euro-kurs vid förfallodagen samt att kostnaderna hänförliga till marknadsföring, boenden och volontärer blev 3 100 tkr lägre. Bolaget har lägre finansiella kostnader om 1 200 tkr jämfört mot budget. AB INDUSTRISTADEN Budgetavvikelse (Förändring jämfört med sista prognos) (ABI) +3 400 tkr (+/- 0 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till 1 900 tkr vilket är 3 400 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på försäljning av fastigheter/tomträtter. Försäljningen av Hangaren (2017) medför lägre kostnader vilket påverkar resultatet positivt med 1 700 tkr och försäljningen av tomträtten Fyllinge 20:435 medför att bolaget får en realisationsvinst och ett förbättrat resultat om 1 900 tkr.

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 21 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Investeringsredovisningen sker i tkr. Förvaltningar MKR 600 500 482 400 300 236 200 100 0-100 0 0 7 15 35 18 2 0 0 0 3 0 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN - 59,8% 0,0% 9,1% 31,6% 38,9% 40,8% -4,7% 43,9% 31,0% 0,0% 0,0% 0,0% 24,3%

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 22 KOMMUNSTYRELSE 031 Stadskontor (KS) +1 016 tkr (+/- 0 tkr) Fortsatt utveckling av ärende- och dokumenthanteringssystemet kommer inte ske som planerat via investeringsbudgeten. 299 Samhällsbyggnadskontor +480 834 tkr (-4 400 tkr) Den beräknade budgetavvikelsen uppgår till cirka 480 800 tkr och beror huvudsakligen på lägre utgifter, +595 100 tkr som reduceras av lägre inkomster, -114 300 tkr. På inkomstsidan återfinns hela avvikelsen inom mark- och exploateringsverksamheten och beror främst på senarelagd försäljning inom projekten Halmstad Karl XI 7, Bagaren 11, Ranagård, Eketånga 27:1 och Kemisten. Avvikelsen på utgiftssidan utgörs av följande: Mark- och exploateringsverksamhet (se även bilagan i slutet av dokumentet) 93 100 tkr Hamnen 157 500 tkr Södra Infarten etapp 1 141 700 tkr Nya Kattegattgymnasiet 86 800 tkr Utbildningslokaler och körgård 33 000 tkr Omlastningsterminal Kistinge 25 800 tkr Grundskolor 19 000 tkr Förskolor 16 200 tkr Korttidsboende Hospice 4 800 tkr Övriga projekt 17 200 tkr Totalt 595 100 tkr Utgiftsavvikelserna inom exploateringsverksamheten beror till stor del på senareläggning i ett flertal projekt. Projektet Södra Infarten etapp 1 är överklagat och uppstart avvaktas. Vad gäller Nya Kattegattgymnasiet och Utbildningslokaler och körgård är byggnationen påbörjad men justerad något i tid, därav utgiftsavvikelsen. Projekt Omlastningsterminal Kistinge är senarelagt.

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 23 Tabell 1. Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 SERVICENÄMND 200 Servicekontor Nämndsgemensamma investeringsmedel för oförutsedda investeringsbehov prognostiseras att inte användas under året. 203 IT-service Projekt (SE) +2 500 tkr (+/- 0 tkr) +4 069 tkr (+/- 0 tkr) Verksamheten prognostiserar med en avvikelse på +4 069 tkr vid årets slut. Avvikelsen beror på senarelagda investeringar. FASTIGHETSNÄMND 205 Fastighetskontor Budget 2018 Utfall 2018 Prognos 2018 Budgetavvikelse Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförvärv 0-20 000 0-42 700 0-50 000 0-30 000 Fastighetsförsäljningar 5 000 0 28 200 0 30 000 0 25 000 0 Gamletullsområdet 3 000-2 000 3 100-400 3 100-1 000 100 1 000 Norra Stenalyckan 2 500 600 2 400-400 2 400-500 -100-1 100 Getinge stationsområde 2 900-2 000 1 100 0 1 100 0-1 800 2 000 Åled/Himmelkulla 2 400-2 700 1 500 0 1 500-300 -900 2 400 Sporthallen, bostäder 0-1 500 0-1 000 0-1 100 0 400 Ny deponi Kistinge 0-15 000 0-1 000 0-1 200 0 13 800 Fanborgen 3 mfl 0 0 0-1 000 400-1 500 400-1 500 Österskans Teatern 0-1 700 0-1 800 0-2 000 0-300 Övrigt MEX 152 900-224 300 6 200-11 700 15 900-117 900-137 000 106 400 Totalt 168 700-268 600 42 500-60 000 54 400-175 500-114 300 93 100 Anslagsområdet förväntar sig en mindre avvikelse vid årets slut på 30 tkr. (FN) +30 tkr (+/- 0 tkr)

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 24 209 Förvaltningsfastigheter +235 566 tkr (+4 500 tkr) Avvikelsen vid årets slut beror främst på senarelagda utgifter för skolor och förskolor. De största budgetavvikelserna finns inom följande projekt: Ny grundskola Kärleken Steningeskolan Nymansgatan, ny förskola Hjorten, ny förskola Linehed Gullbrandstorpsskolan, ombyggnad Gruppboende Åled Gruppboende Snöstorp Daglig verksamhet, ombyggnad PCB-sanering Holms skola, ombyggnad till förskola Aleskogen permanent förskola Tillbyggnad, Linehedsskolan Klaraskolan tillfälliga lokaler Slottsjordsskolan Södra, tillfälliga lokaler Övriga projekt Totalt 63 800 tkr 50 100 tkr 38 300 tkr 35 000 tkr 21 500 tkr 15 900 tkr 14 700 tkr 10 500 tkr 8 600 tkr 8 400 tkr -22 700 tkr -14 900 tkr -11 000 tkr -7 500 tkr 24 900 tkr 235 600 tkr TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND (TN) 320 Gator, parker och idrott +15 200 tkr (- 800 tkr) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut återfinns inom följande projekt: GC-bro Gamletull reinvestering (brand) Fylleåleden Olanders torg Väntyta/hållplats Stora torg Örjansvall klimatanpassningsåtgärder Klimatanpassningsåtgärder Motionsspår Kattegattsleden Trädplantering Halmstad Arena IP ersättningsplan 7 500 tkr 2 400 tkr 2 500 tkr 1 500 tkr 1 500 tkr 1 800 tkr 1 500 tkr -2 000 tkr -800 tkr -700 tkr

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 25 LAHOLMSBUKTENS VA-NÄMND 540 VA-verksamhet (VA) +34 500 tkr (-1 000 tkr) Med hänsyn till överklagan av ledningsrätter och detaljplaner kommer budgeten för huvudledningar med största sannolikhet ej att förbrukas under året, +21 000 tkr. Senarelagda investeringar innebär ett överskott mot ram med +14 500 tkr. Förändring sedan föregående prognos beror på en prognostiserad negativ avvikelse inom projekt för vattenproduktion, -1 000 tkr. KULTURNÄMND (KN) 460 Kulturförvaltningen -300 tkr (+/- 0 tkr) Verksamheten räknar med ökade investeringar för Kulturhuset Najaden, -300 tkr. BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 641 Grundskola och barnomsorg (BU) +18 400 tkr (+200 tkr) Prognostiserad avvikelse på +18 400 tkr samt förändring sedan föregående prognos beror till största del på förseningar vid nybyggnation av förskolor. RÄDDNINGSNÄMND 880 Räddningstjänsten (RN) +2 800 tkr (+/- 0 tkr) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut beror på förseningar av leveranser av fordon samt senareläggning av arbetet med översvämningsbarriärer.

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 26 Bolag MNKR 70 60 57 50 40 30 20 10 0 0 20 4 8 0 22-10 -3 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI - 4% 36% 4% -7% 32% 0% 29% HALMSTADS FASTIGHETS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HFAB) +20 000 tkr (+/- 0tkr) Bolaget prognostiserar att investera 480 000 tkr, vilket är 20 000 tkr lägre än budget. Avvikelsen beror huvudsakligen på att några projekt har förskjutits till kommande år samt att några projekt har tidigarelagts. Ett projekt som har senarelagts är Kv. Armadan, förnyelse samt nybyggnation, 34 800 tkr. Projektet som prognostiseras tidigare än budget är förnyelsen av Klackerup etapp 2, -11 300 tkr. HALMSTADS ENERGI OCH MILJÖ AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HEM) +57 000 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 100 000 tkr, vilket är 57 000 tkr lägre än budget. Avvikelsen beror främst på att det stora Ranagårdsprojektet samt distributionsledningarna på Kårarp-Kärleken och Olofsdal-Vapnöhöjden skjutits framåt i tiden. Inom affärsområdet Återvinning så har investeringar i större fordon flyttats fram till år 2019. Även för elnät så är investeringsprognosen lägre än budget till följd av resursbrist hos anlitande entreprenörer. Affärsområdet Energi och

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 27 Miljötjänster har reviderat upp investeringsprognosen till följd av flertalet nya kundavtal. HALMSTADS STADSNÄT AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HSAB) +3 600 tkr (+12 000 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 91 400 tkr, vilket är 3 600 tkr lägre än budget och 12 000 tkr lägre än föregående prognos. Avvikelsen beror främst på senareläggning av projekt i Centrum och Fyllebro samt att ett projekt i Påarp har försenats. HALLANDS HAMNAR HALMSTAD AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HHHAB) -3 300 tkr (+100 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 49 000 tkr, vilket är 3 300 tkr högre än budget men 100 tkr lägre jämfört med föregående prognos. Avvikelsen beror främst på att bolaget har investerat i nya terminalvagnar samt i förbättringar avseende kranar och bogserbåt. HALMSTADS FLYGPLATS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HAAB) +7 600 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 15 800 tkr, vilket är 7 600 tkr lägre än budget. Avvikelsen beror på minskade investeringsutgifter till följd av att koncerninternt förvärv av Hangaren från AB Industristaden tidigarelades till 2017. AB INDUSTRISTADEN Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (ABI) + 21 600 tkr (+/- 0 tkr) Bolagets prognostiserade investerings netto är 52 700 tkr, vilket är 21 600 tkr lägre än budget. Budgetavvikelsen beror bland annat på att bolaget har investeringsinkomster om 7 300 tkr efter försäljningen av tomträtten Fyllinge 20:435 med tillhörande byggnader till befintlig hyresgäst. Dessutom beräknas investeringsutgifterna i projektet av nya parkeringshuset Svartmunken bli 14 300 tkr lägre än budget, varav ca 4 000 tkr avser finansiering från Halmstads kommun hänförd till avtal om parkeringsköp för att bolaget nyproducerar parkeringsplatser.

BILAGOR 28 Bilagor till den ekonomiska prognosen Kommunen (Mkr) Intäkter Kostnader Kommunstyrelse/gemensam administration m m Nettokostnad Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige 0,2-13,5-13,3-13,3 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0-19,9-19,9-42,9 23,0 11,0 Stadskontor 70,8-173,9-103,0-110,6 7,6 1,5 Skogsförvaltning 2,2-1,2 1,0-0,4 1,3 0,0 Samhällsbyggnadskontor 101,5-108,2-6,7-16,0 9,3-1,8 Kollektivtrafik 0,0-15,7-15,7-15,5-0,2 0,0 Färdtjänst 2,5-32,1-29,6-26,1-3,5 0,0 Summa 177,2-364,5-187,3-224,8 37,5 10,7 Byggnadsnämnd 28,6-39,4-10,8-22,3 11,5-0,5 Servicenämnd Servicekontoret administration 16,5-43,1-26,6-27,1 0,5 0,5 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 378,1-392,9-14,8 0,0-14,8-1,9 IT-service 111,3-112,3-1,0 0,0-1,0 0,0 Kommuntransport 82,1-82,3-0,2 0,0-0,2 0,4 Summa 588,0-630,6-42,6-27,1-15,5-1,0 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 47,3-62,9-15,7-15,0-0,7 0,0 Förvaltningsfastigheter 701,9-699,0 2,9 2,9 0,0 0,0 Summa 749,2-761,9-12,7-12,0-0,7 0,0 Teknik- och fritidsnämnd 81,6-335,2-253,6-258,6 5,0 1,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 280,4-282,6-2,2-1,2-1,0-1,0 Kulturnämnd 14,2-140,0-125,7-125,5-0,3 0,2 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 287,4-2 283,5-1 996,1-1 994,1-2,0-2,0 Kulturskola 8,0-35,1-27,1-27,1 0,0 0,0 Summa 295,4-2 318,6-2 023,2-2 021,2-2,0-2,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Driftredovisning Prognossammanställning per 31 oktober 2018 Ekonomiskt bistånd 3,3-78,4-75,2-65,2-10,0 0,0 Arbetsmarknad, omsorg och utbildnin 327,9-900,3-572,3-616,1 43,8-0,1 Summa 331,2-978,7-647,5-681,3 33,8-0,1 Socialnämnd 161,7-924,5-762,8-733,8-29,0 0,0 Hemvårdsnämnd 180,4-1 328,5-1 148,1-1 166,1 18,0 0,0 Miljönämnd 16,6-29,1-12,6-12,5-0,1 0,0 Räddningsnämnd 17,5-93,3-75,8-72,4-3,4-1,0 Summa 2 922,1-8 227,0-5 304,9-5 358,8 53,8 6,3

BILAGOR 29 Kommunen (Mkr) Inkomster Utgifter Kommunstyrelse/gemensam administration m m Nettoinvesteringar Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadskontor 0,0 0,0 0,0-1,0 1,0 0,0 Skogsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 54,4-378,6-324,2-805,0 480,8-4,4 Kollektivtrafik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Färdtjänst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 54,4-378,6-324,2-806,1 481,9-4,4 Byggnadsnämnd 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 0,0 0,0 0,0-2,5 2,5 0,0 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 0,0-2,2-2,2-2,2 0,0 0,0 IT-service 0,0-47,0-47,0-51,1 4,1 0,0 Kommuntransport 0,0-16,5-16,5-16,5 0,0 0,0 Summa 0,0-65,7-65,7-72,3 6,6 0,0 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 7,8-517,6-509,8-745,4 235,6 4,5 Summa 7,8-517,7-509,9-745,4 235,6 4,5 Teknik- och fritidsnämnd 0,0-23,8-23,8-39,0 15,2-0,8 Nämnden för Laholmsbuktens VA 0,0-50,0-50,0-84,5 34,5-1,0 Kulturnämnd 0,0-6,7-6,7-6,4-0,3 0,0 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 0,0-23,2-23,2-41,6 18,4 0,2 Kulturskola 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Summa 0,0-23,5-23,5-41,9 18,4 0,2 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Investeringsredovisning Prognossammanställning per 31 oktober 2018 Arbetsmarknadsåtgärder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ekonomiskt bistånd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gymnasieskola 0,0-4,3-4,3-6,2 1,9 1,9 Vuxenutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 0,0-4,3-4,3-6,2 1,9 1,9 Socialnämnd 0,0-1,1-1,1-1,1 0,0 0,0 Hemvårdsnämnd 0,0-2,7-2,7-2,7 0,0 0,0 Miljönämnd 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Räddningsnämnd 0,0-8,7-8,7-11,5 2,8 0,0 Summa 62,2-1 083,3-1 021,0-1 817,6 796,5 0,4

BILAGOR 30 Driftredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per oktober 2018 Prognostiserat resultat Budget enligt affärsplan 2018 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2017 Halmstads Rådhus AB 33,0 16,7 16,3 0,0 30,5 Halmstads Fastighets AB 136,0 129,0 7,0 0,0 122,9 Halmstads Energi och Miljö AB 154,0 144,0 10,0 0,0 165,0 Halmstads stadsnät AB 41,7 29,0 12,7-1,7 37,0 Hallands Hamnar Halmstad AB 14,0 10,4 3,6 0,0 8,6 Halmstads Flygplats AB -20,1-22,2 2,1 0,0-12,7 Destination Halmstad AB -56,1-62,8 6,7 0,0-56,6 AB Industristaden 1,9-1,5 3,4 0,0 1,1 Summa 304,4 242,6 61,8-1,7 295,8 Investeringsredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per oktober 2018 Nettoinvesteringar Budget enligt affärsplan 2018 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2017 Halmstads Rådhus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Fastighets AB -480,0-500,0 20,0 0,0-490,3 Halmstads Energi och Miljö AB -100,0-157,0 57,0 0,0-157,1 Halmstads stadsnät AB -91,4-95,0 3,6 12,0-98,5 Hallands Hamnar Halmstad AB -49,0-45,7-3,3 0,1-22,7 Halmstads Flygplats AB -15,8-23,4 7,6 0,0-33,5 Destination Halmstad AB -1,1-1,1 0,0 0,0-1,1 AB Industristaden -52,7-74,3 21,6 0,0 3,3 Summa -790,0-896,5 106,5 12,1-800,0

BILAGOR 31 Specifikation av mark- och exploateringsverksamheten Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Budget 2018 Utfall 2018 Prognos 2018 Budgetavvikelse Projekt Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförvärv 0-20 000 0-42 700 0-50 000 0-30 000 Fastighetsförsäljningar 5 000 0 28 200 0 30 000 0 25 000 0 Bagaren 11 5 000-23 500 0 0 0-300 -5 000 23 200 Ekorren 4, Region Halland 900-2 300 0-200 0-600 -900 1 700 Fanborgen 3 mfl 0 0 0-1 000 400-1 500 400-1 500 Fisketorget 0-4 500 0-100 0-5 000 0-500 Gamletullsområdet 3 000-2 000 3 100-400 3 100-1 000 100 1 000 Getinge industriområde 3 000-5 500 0-400 0-600 -3 000 4 900 Getinge stationsområde 2 900-2 000 1 100 0 1 100 0-1 800 2 000 Gullbrandstorp 1:50 2 600-5 000 1 000-200 1 200-200 -1 400 4 800 Halmstad 3:130 (HEM) 0-800 0 0 0-800 0 0 Halmstad Karl XI 7 29 000-900 0-100 0-300 -29 000 600 Hamnen 0-18 900 0-900 0-1 000 0 17 900 Kemisten, Lundgrens 23 800-16 500 0-100 0-5 100-23 800 11 400 Kistinge industriområde 4 000-6 100 800 0 1 000 0-3 000 6 100 Kistinge södra 0-1 400 0-700 0-1 400 0 0 Kv Biskopen 0-5 200 600-100 2 500-1 200 2 500 4 000 Kvarteret Kilot 0-400 0-100 0-300 0 100 Kårarp Industriområde 10 000-1 900 0 0 0 0-10 000 1 900 Marksanering 0-3 500 0-100 0-100 0 3 400 Norra Stenalyckan 2 500 600 2 400-400 2 400-500 -100-1 100 Norra Villmanstrand 0-2 900 0-400 0-800 0 2 100 Ny deponi Kistinge 0-15 000 0-1 000 0-1 200 0 13 800 Resecentrum 0-700 0-500 0-700 0 0 Simlångsdalen 0-8 400 0 0 0-100 0 8 300 Sofieberg Norra 3 400-1 900 0-500 0-1 400-3 400 500 Sporthallen, bostäder 0-1 500 0-1 000 0-1 100 0 400 Söder 2 600-3 300 0-400 0-1 700-2 600 1 600 Tullkammarkajen 0-9 900 0-700 0-1 200 0 8 700 Valthornet 2 mfl, Vallås centrum 3 000-5 500 0 0 3 000-5 700 0-200 Villmanstrand 6 000-100 0 0 0-100 -6 000 0 Åled/Himmelkulla 2 400-2 700 1 500 0 1 500-300 -900 2 400 Österskans Teatern 0-1 700 0-1 800 0-2 000 0-300 Övrigt MEX 3 800-4 800 6 400-49 900 6 400-49 900 Mex enligt ny redovisningsmetod 45 200-41 900 - - 0-39 400-45 200 2 500 Totalt 154 300-215 300 42 500-58 600 52 600-175 500-101 700 39 800

BILAGOR 32 1 Mex enligt ny redovisningsmetod Budget 2018 Utfall 2018 Prognos 2018 Projekt Resultatpåverkapåverkan Resultat- Inkomster Utgifter Intäkt Kostnader Intäkt Utgifter Harplinge centrum 8 500-3 300 0-100 0 0-5 200 0 Fammarpsvägen, Onsjö 32:2 0-3 200 0-300 0 1 800-1 200 600 Snöstorps IP 0-4 400 0-400 0 0-700 -700 Fyllinge IV Kvadranten 10 000-22 600 0-300 0 0-22 500 0 Häggen 1 900-200 0-100 0 0-100 0 Ranagård 10 000-2 700 0-200 0 0-500 0 Kvibille 7:7 0-300 0 0 0 0 0 0 Eketånga 27:1 15 000-2 800 0 0 0 0-2 800 0 Harplinge Lyngåkra 800-2 400 0 0 0 0-6 400 0 Totalt 45 200-41 900 0-1 400 0 1 800-39 400-100

BILAGOR 33 Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell: Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (mnkr) Differens Prognos Budget Budgetavvikelsavvikelse Fg budget- föregåend 2018 2018 e prognos Nämndernas nettokostnad -5 305-5 359 54 48 6 Kalkylerade internräntor 30 33-3 -3 0 Kalkylerade avskrivningar 333 343-10 -10 0 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 203 203 0 0 0 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt -57-103 46 46 0 Summa -4 796-4 883 87 81 6 Årets resultat efter balanskravsjusteringar Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen ska bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet ska kunna inhämtas inom en period av tre år. Balanskravsresultat har tagits fram på följande sätt: Balanskravsutredning (mnkr) 2018 Årets prognostiserade resultat 33 Realisationsresultat; pensionsmedel -11 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -20 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 2

2018