ÅRSREDOVISNING 2006 HSB Bostadsrättsförening VISITÖREN i Helsingborg
Visitören i Helsingborg 1(13) Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Visitören i Helsingborg, org.nr, får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2005-09-01-2006-08-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Föreningen äger fastigheten Sländan 18 i vilken man upplåter bostadsrättslägenheter och lokaler. Fastigheten är geografiskt belägen i Helsingborg med adress: Buntmakaregatan 7-11 samt Visitörsgatan 4-8. Första inflyttning skedde under år 1945. Föreningen har 48 bostadsrättslägenheter med en totalyta på 2 456,5 m 2 samt 2 hyresrättslokaler på totalt 39,3 m 2. Föreningen har 10 parkeringsplatser. Bostadslägenheterna är fördelade enligt följande: 1 rum & kök, 23 st 2 rum & kök, 21 st 3 rum & kök, 4 st Under året har 6 lägenheter överlåtits. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade i Länsförsäkringar. Väsentliga händelser under året Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes i oktober 2005. Besiktningen utfördes av en professionell besiktningsman. Föreningen har under året uppdaterat sin underhållsplan. Följande underhållsåtgärder har utförts under året: -Takskägg är delvis bytta. -Muren vid parkeringen är lagad. -Trappor till cykelförråd är åtgärdade. Årets resultat och ställning Resultat efter disposition av underhåll uppgår till -27 965 kr. Motsvarande resultat föregående år var 47 801 kr. Årets intäkter Intäkterna har ökat jämfört med föregående år vilket beror på avgifts- och hyreshöjning som gjordes 2005-10-01 med 5 %. Årets kostnader Att resultatet har minskat jämfört med föregående år beror främst på att avsättningen till yttre fond har ökat med 95 000 kr. Anledningen till att avsättningen/reserveringen har ökat är att bättre kunna möta kommande underhållsåtgärder.
Visitören i Helsingborg 2(13) Balansställning per 2006-08-31 Likvida medel uppgår till 2 062 303 kr vilket kan jämföras med föregående år då likvida medel var 1 999 453 kr. Ekonomisk utveckling 2006 2005 2004 2003 Nettoomsättning, tkr 1 236 1 179 1 145 1 115 Rörelseresultat, tkr 111 242 237 216 Årets resultat, tkr 59 186 176 163 Resultat efter disposition av underhåll, tkr -28 48 53 11 Balansomslutning, tkr 2 414 2 360 2 178 1 987 Fond för yttre underhåll, tkr 1 480 1 341 1 218 1 066 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm 495 472 458 445 Överlåtelsevärde i genomsnitt, kr/kvm 11 848 9 002 8 327 6 585 Förväntad framtida utveckling Underhåll Följande större underhållsåtgärder kommer att ske de kommande 5-10 åren: -Rörinfodring av avloppsrör. Ekonomi De beräknade kostnaderna för år 2007 innebär en höjning av årsavgiften med 6 % 2006-10-01. Efter denna höjning uppgår årsavgiften till i genomsnitt 525 kr/m 2 bostadsyta. Anledningen till höjningen är den allmänna kostnadsutvecklingen samt en ökad avsättning till framtida underhåll för att möjliggöra en fortsatt värdehöjning av fastigheten. Föreningen väntas klara underhållet det närmsta åren med egna medel. Mål för verksamheten Föreningen har följande mål för sin verksamhet: -Bra boende till en rimlig kostnad på lång sikt. -Föreningen ska gemensamt vårda fastigheten. Målen ska uppnås genom bl. a information till medlemmarna om vad det innebär att bo i en bostadsrätt.
Visitören i Helsingborg 3(13) Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma hölls 2006-02-08. På stämman deltog 12 röstberättigade medlemmar. Extra föreningsstämma hölls 2005-10-11. På stämman deltog 10 röstberättigade medlemmar. Föreningen hade vid räkenskapsårets slut 57 medlemmar. Styrelse Styrelsen har under året haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter: Gunnar Suikki, ordf Alexandra Wikström, v ordf Anders Lindgren, sekr, flyttat under året Maria Larsson, v sekr Rolf Nordlund, vicevärd Ulla Olausson, utsedd av HSB I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamoten Anders Lindgren. Revisorer Revisorer har varit Maud Wennerberg med Sara-Johanna Boman som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige Föreningens representant i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige har varit Gunnar Suikki med Alexandra Wikström som suppleant. Valberedning Valberedning har varit styrelsen med Alexandra Wikström som sammankallande. Övrigt Studieorganisatör har varit Martha Brynskog. Information och aktiviteter Information till medlemmar och boende -Styrelsen har besökstid varje söndag 17-19.30. -Hemsida håller på att utformas. Medlemsaktiviteter -Symöte varje vecka.
Visitören i Helsingborg 4(13) Förslag till disposition av föreningens vinst eller förlust Stämman har att ta ställning till: Balanserat resultat 200 380,93 Årets resultat 59 323,08 259 704,01 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad -262 712,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 350 000,00 Nettoförändring av Fond för yttre underhåll 87 288,00 Balanseras i ny räkning 172 416,01 259 704,01 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.
Visitören i Helsingborg 5(13) Resultaträkning Belopp i kr Not 2005-09-01-2004-09-01- Nettoomsättning 2 1 236 413 1 179 370 Fastighetskostnader Driftskostnader 1,3,5-807 008-761 613 Utfört underhåll -262 712-116 564 Fastighetsskatt 4-38 924-38 480 Avskrivningar -16 494-20 910-1 125 138-937 567 Rörelseresultat 111 275 241 803 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 31 576 30 987 Räntekostnader och liknande resultatposter 7-14 467-18 927 Resultat före skatt 128 384 253 863 Inkomstskatt -69 061-67 626 Årets resultat 59 323 186 237 Resultatförändring enligt styrelsens förslag Årets resultat 59 323 186 237 Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 262 712 116 564 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan -350 000-255 000 Resultat efter disposition av underhåll -27 965 47 801
Visitören i Helsingborg 6(13) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnader och mark 320 501 335 995 Inventarier, verktyg och installationer 4 000-324 501 335 995 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 325 001 336 495 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avräkning HSB Nordvästra Skåne 2 062 303 1 999 453 Övriga fordringar 366 74 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 26 678 23 879 2 089 347 2 023 406 Summa omsättningstillgångar 2 089 347 2 023 406 SUMMA TILLGÅNGAR 2 414 348 2 359 901
Visitören i Helsingborg 7(13) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Insatser 40 405 40 405 Fond för yttre underhåll 1 479 629 1 341 193 1 520 034 1 381 598 Fritt eget kapital Balanserat resultat 200 381 152 580 Årets resultat 59 323 186 237 259 704 338 817 Summa eget kapital 1 779 738 1 720 415 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 12 416 675 422 003 416 675 422 003 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 23 623 58 618 Fond för inre underhåll 13 36 484 36 484 Skatteskulder 31 989 6 657 Övriga skulder 8 178 4 831 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 117 661 110 893 217 935 217 483 Summa skulder 634 610 639 486 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 414 348 2 359 901 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckningar, se not 12 515 300 515 300 Summa 515 300 515 300 Ansvarsförbindelser Fastigo 1 017 1 091 Summa 1 017 1 091
Visitören i Helsingborg 8(13) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges. Allmänna redovisnings- och värderingsprinciper Föreningen följer Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd om inte annat anges nedan. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Likvidavräkningen mellan bostadsrättsföreningen och HSB Nordvästra Skåne redovisas under Kortfristiga fordringar. Fond för inre underhåll, medlemmarnas fond, redovisas under Kortfristiga skulder. Jämförelsestörande poster Redovisningsrådets rekommendation nr 4 tillämpas, vilket innebär att resultateffekter av särskilda händelser och transaktioner av väsentlig betydelse specificeras inom respektive resultatbegrepp. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningstider har tillämpats: Anläggningstillgångar Typ av plan Antal år -Byggnader Rak 50 -Ombyggnader 10 och 20 -Inventarier, verktyg och installationer 5 Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition enligt föreningens underhållsplan. Avsättningar Avsättning till Fond för inre underhåll, medlemmarnas fond, sker med av styrelsen fastställt belopp. Likvida placeringar Likvida placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkliga värdet.
Visitören i Helsingborg 9(13) Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt på 3 % av taxeringsvärdet. Till schablonintäkten lägges ränteintäkter och ev. räntebidrag. Från schablonintäkten avdrages räntekostnader, ev. tomträttsavgäld samt ackumulerat underskott från tidigare år. Blir slutsumman överskott utgår skatt med 28 %. Blir slutsumman underskott utgår ingen skatt och underskottet får utnyttjas vid nästa års beräkning. Föreningens överskott uppgår till 246 645 kr. Noter Not 1 Anställda samt arvode- och lönekostnader Medelantalet anställda Föreningen har under räkenskapsåret och föregående räkenskapsår haft en kvinnlig deltidsanställd. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2005-09-01-2004-09-01- Styrelsearvoden 7 565 5 500 Vicevärdsarvoden 24 000 24 000 Anställda och övriga 64 939 53 439 Förändring semesterlöneskuld -6 636 4 931 Sociala kostnader 24 576 28 078 Övriga kostnadsersättningar 1 200 1 099 Summa 115 644 117 047 I sociala kostnader ingår pensionskostnader med 462 3 852 Not 2 Nettoomsättning 2005-09-01-2004-09-01- Årsavgifter bostäder 1 211 884 1 155 917 Summa årsavgifter 1 211 884 1 155 917 Hyror 24 619 23 453 Övriga intäkter 300 - Brutto 1 236 803 1 179 370 Hyresbortfall -390 - Summa 1 236 413 1 179 370 Not 3 Driftskostnader 2005-09-01-2004-09-01- El 25 723 24 665 Uppvärmning 300 669 286 469 Vatten 47 581 47 941 Renhållning 34 160 28 118 Fastighetsservice 114 946 104 428 Förvaltningskostnader 92 065 80 449 Arvoden, löner, ersättningar och sociala kostnader 115 644 117 047 Försäkringspremier 12 447 12 013 Kabel-TV avgift 41 593 38 320 Övrigt 22 180 22 163 Summa 807 008 761 613
Visitören i Helsingborg 10(13) I fastighetsservice ingår snö- och halkbekämpning med 15 143 kr. I posten övrigt ingår bland annat medlemsavgift till HSB samt föreningens medlemsverksamhet. Not 4 Fastighetsskatt Föreningens fastighet är taxerad som hyreshus. Fastighetsskatten uppgår till 0,5 % av taxeringsvärdet för bostäder och 1% av taxeringsvärdet för lokaler. Not 5 Ersättning till revisorer 2005-09-01-2004-09-01- BoRevision 5 950 5 788 Föreningsvald revisor 900 400 Summa 6 850 6 188 Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2005-09-01-2004-09-01- Ränteintäkter 31 576 30 987 Summa 31 576 30 987 Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter 2005-09-01-2004-09-01- Räntekostnader lån 14 108 18 927 Övriga finansiella kostnader 359 - Summa 14 467 18 927 Not 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ursprungligt anskaffningsvärde - Byggnader 774 694 774 694 - Mark 37 306 37 306 812 000 812 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: - Vid årets början -476 005-460 511 - Årets avskrivning enligt plan -15 494-15 494-491 499-476 005 Planenligt restvärde vid årets slut 320 501 335 995 varav byggnader 283 195 298 689 varav mark 37 306 37 306 Enligt nuvarande avskrivningsprinciper är slutåret för fastighetens avskrivning år 2024.
Visitören i Helsingborg 11(13) Om- och tillbyggnader Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början: Sophus/soprum 108 358 108 358 Antennanläggningar 55 604 55 604 163 962 163 962 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -163 962-158 546 -Årets avskrivning enligt plan - -5 416-163 962-163 962 Planenligt restvärde vid årets slut - - Taxeringsvärden på fastigheter Hustyp Byggnad Mark Totalt Hyreshus bostäder 5 600 000 1 995 000 7 595 000 Hyreshus lokaler 54 000-54 000 Summa 5 654 000 1 995 000 7 649 000 Maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 6 339 6 339 -Nyanskaffningar 5 000 11 339 6 339 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -6 339-6 339 -Årets avskrivning enligt plan -1 000 - -7 339-6 339 Planenligt restvärde vid årets slut 4 000 - Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ackumulerade anskaffningsvärden: -Andel i HSB Nordvästra Skåne 500 500 Summa 500 500 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ränteintäkt Avräkning HSB Nordvästra Skåne 23 111 20 607 Kabel TV 3 567 3 272 Summa 26 678 23 879
Visitören i Helsingborg 12(13) Not 11 Eget kapital Upplåtelse Fond yttre Balanserat Årets Insatser avgifter underhåll resultat resultat Vid årets början enl. fastställd BR 40 405-1 341 193 152 580 186 237 Disposition enligt stämmobeslut 138 436 47 801-186 237 Årets resultat 59 323 Vid årets slut 40 405-1 479 629 200 381 59 323 Not 12 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta Bindning ränta Bindning lån Spintab 3,34 % 2008-11-21 2008-11-21 416 675 422 003 Summa 416 675 422 003 Beräknad amortering de närmaste 5 åren är ca 5 000 kr årligen. Ställda säkerheter till kreditinstitut Uttagna fastighetsinteckningar 852 928 852 928 Varav i eget förvar -337 628-337 628 Summa 515 300 515 300 Not 13 Fond för inre underhåll Vid årets början 36 484 37 136 Uttag under året - -652 Vid årets slut 36 484 36 484 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Elavgifter 3 201 - Fjärrvärmeavgift 5 583 - Vattenavgift 4 088 - Renhållningsavgift 2 939 - Arvode BoRevision AB 5 950 5 788 Semesterlöneskuld och RFV 3 398 12 368 Räntekostnader lån 3 286 3 328 Förutbetalda avgifter och hyror 89 216 89 409 Summa 117 661 110 893