Årsredovisning 2017 Brf Brobyggaren
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Noter 10 Underskrifter 13 Kontaktinformation Föreningen förvaltas av Agenta Förvaltning AB, org.nr 559068-1309. Tel: 08-522 18 242 (kundtjänst) Mail: kundtjanst@agentaforvaltning.se www.agentaforvaltning.se
Förvaltningsberättelse Föreningens verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet förvärvades 2010-12-22 fastigheten Handlaren 24 i Umeå kommun. Föreningens fastighet består av två flerbostadshus på adress Nybrogatan 14-20. Fastigheten byggdes 1990 och har värdeår 1990. Den totala byggnadsytan uppgår till 3222 kvm, varav 3177 kvm utgör lägenhetsyta och 45 kvm lokalyta. I föreningen finns 40 parkeringsplatser varav 6 carports. Föreningen hyr endast ut parkeringar till de boende för närvarande. I dagsläget är det ingen kö till parkeringsplatser. Lägenhetsfördelning 6 st 1 rum och kök 24 st 2 rum och kök 14 st 4 rum och kök Av dessa lägenheter är 42 upplåtna med bostadsrätt och 2 med hyresrätt. Försäkring till fullvärde för byggnaden har föreningen tecknat hos Trygg Hansa Försäkring AB. I avtalet ingår styrelseförsäkring samt bostadsrättstillägg för samtliga lägenheter. Underhållsplan har föreningen upprättat år 2010, vilken sträcker sig 10 år. Planen uppdateras fortlöpande. Tidigare års genomförda åtgärder År Föryngring av träd och buskar på innergården och 2013 tillhörande grönområden Miljöanpassad gårdsbelysning - etapp 1 2014 - etapp 2 2015 Byte låssystem 2015 OVK 2016 Fastighetsförvaltning avseende teknisk förvaltning och fastighetsskötsel har föreningen tecknat avtal med Samhall AB. Ekonomisk förvaltning har föreningen avtal tecknat med Agenta Förvaltning AB. Bostadsrättsföreningen registrerades 2010-08-16 hos Bolagsverket och föreningens ekonomiska plan registrerades 2010-11-03. Föreningens nuvarande gällande stadgar registrerades 2016-02-06. Föreningens skattemässiga status är att betrakta som ett äkta privatbostadsföretag. Föreningen är idag medlemmar i Bostadsrätterna. Medlemsinformation Antalet medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 52 Nytillkomna medlemmar 7 Utträdande medlemmar 6 Medlemsantalet i föreningen vid årets slut är 53 Under året har 5 överlåtelser skett. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på f n 1 138 kr. 3/13 Brf Brobyggaren
Pantsättningsavgift debiteras köparen med f n 455 kr. Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma 2017-04-26 och därmed påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Tage Ahlgren Roger Salomonsson Jens Edbladh Ulrika Höglund ledamot/ordf. ledamot ledamot ledamot Till revisor har Lars Ekeståhl, Deloitte AB valts. Valberedningen består av Martin Lundström och Peder Sjöström varav den förstnämnde är sammankallande. Antal styrelsesammanträden som protokollförts under året har uppgått till 8. Dessa ingår i arbete med den kontinuerliga förvaltning av föreningens fastighet som styrelsen under året arbetar med. Föreningens firma har tecknats av två ledamöter i förening. Händelser under räkenskapsåret Föreningens resultat för år 2017 är -59 Kkr, vilket kan jämföras med resultatet för år 2016 som var 286 Kkr. Förändringen beror främst på ökade kostnader för reparationer/underhåll. Föreningens enskilt största kostnadspost är räntekostnaden och den har under år 2017 minskat vilket beror på lägre räntenivåer som vid villkorsändring. I resultatet för år 2017 ingår avskrivningar med 553 Kkr och exkluderar man dem blir resultatet 494 Kkr. Detta innebär att föreningen gör ett likviditetsmässigt överskott från den löpande verksamheten under året med 494 Kkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens fastighet och den posten påverkar inte föreningens likviditet. finansieringsdelen i form amortering av lån har föreningen ett positivt kassaflöde med 270 Kkr. Totalt har föreningen amorterat 232 Kkr. Det överskottskapital som föreningen har fått in under året kommer att användas till framtida investeringar och underhållsåtgärder på fastigheten. Årsavgifterna har under året varit oförändrade och i samband med budgetarbetet inför år 2018 beslutade föreningen om oförändrade årsavgifter. Underhåll av fastigheten som genomförts under verksamhetsåret och där hela kostnaden belastat resultatet för verksamhetsåret: Genomförd åtgärd Kkr Spolning avloppsystem 68 Byte radiatorventiler 187 Trädbeskärning av de större träden 15 Byte tvättmaskin 55 Takbesiktning 12 Planerat underhållsbehov av föreningens fastighet beräknas till 500 för den närmsta 10-årsperioden. Planerad åtgärd År Kostnad/ Kkr Byte belysning i allmänna utrymmen 2018 100 Översyn och rensning av dagvattensystem 2018 25 Byte tvättmaskin 2018 55 Målning källargolv 2018 32 Renovering carportar 2018 60 Byte vindskivor 2018 98 Tittar man på föreningens totala likviditetsflöde som även innefattar investeringar samt 4/13 Brf Brobyggaren
Förändring Eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Balanserat resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång 29 278 881 3 328 690-869 787 285 864 32 023 648 Resultatdisp enl stämma: Balanseras i ny räkning 285 864-285 864 Årets resultat -59 631-59 631 Belopp vid årets utgång 29 278 881 3 328 690-583 923-59 631 31 964 017 Flerårsöversikt 2017 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning, Kkr 2 406 168 2 400 430 2 378 146 2 381 735 2 326 550 Resultat efter finansiella poster, Kkr -59 631 285 864-375 267-236 631-127 356 Soliditet, % 59,3 59,1 58,7 53,4 53,0 Genomsnittlig årsavgift per kvm bostadsrättsyta, kr 644 644 629 633 617 Lån per kvm bostadsrättsyta, kr 7 145 7 221 7 277 8 761 9 000 Insats per kvm bostadsrättsyta, kr 9 714 9 714 9 714 9 699 9 699 Genomsnittlig skuldränta, % * 1,43 1,87 2,98 3,15 3,41 Fastighetens belåningsgrad, % ** 41,9 41,9 41,8 47,9 48,7 * Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd kostnad för låneräntor i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. ** Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde. Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens resultat: Balanserat resultat -583 923 Årets resultat -59 631-643 554 Styrelsen föreslår att: I ny räkning överföres -643 554-643 554 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning, kassaflödesanalys samt noter. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där ej annat anges. 5/13 Brf Brobyggaren
RESULTATRÄKNING 2017-01-01 2016-01-01 Not 2017-12-31 2016-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning 2 2 406 168 2 400 430 Övriga rörelseintäkter 3 132 599 0 Summa rörelsens intäkter m.m. 2 538 767 2 400 430 Rörelsens kostnader Driftkostnader 4-1 567 265-986 390 Övriga externa kostnader 5-125 515-126 686 Personalkostnader 6-41 796-38 748 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -553 318-553 318 Summa rörelsens kostnader -2 287 894-1 705 142 Rörelseresultat 250 873 695 288 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 3 84 Räntekostnader -310 507-409 508 Summa finansiella poster -310 504-409 424 Årets resultat -59 631 285 864 6/13 Brf Brobyggaren
BALANSRÄKNING 2017-12-31 2016-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 51 417 083 51 953 200 Inventarier 8 44 932 49 446 Installationer 9 47 780 60 467 Summa materiella anläggningstillgångar 51 509 795 52 063 113 Summa anläggningstillgångar 51 509 795 52 063 113 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyresfordringar 0 500 Aktuell skattefordran 0 7 268 Övriga fordringar 7 342 7 339 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 121 800 120 297 Summa kortfristiga fordringar 129 142 135 404 Kassa och bank 2 265 576 1 995 652 Summa omsättningstillgångar 2 394 718 2 131 056 SUMMA TILLGÅNGAR 53 904 513 54 194 169 7/13 Brf Brobyggaren
BALANSRÄKNING 2017-12-31 2016-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 32 607 571 32 607 571 Summa bundet eget kapital 32 607 571 32 607 571 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -583 923-869 787 Årets resultat -59 631 285 864 Summa fritt eget kapital -643 554-583 923 Summa eget kapital 31 964 017 32 023 648 Långfristiga skulder 11 Skulder till kreditinstitut 21 302 320 21 598 880 Summa långfristiga skulder 21 302 320 21 598 880 Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristiga skulder 231 560 166 560 Leverantörsskulder 154 149 137 543 Aktuell skatteskuld 285 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 252 182 267 538 Summa kortfristiga skulder 638 176 571 641 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 53 904 513 54 194 169 8/13 Brf Brobyggaren
KASSAFLÖDESANALYS 2017-01-01 2016-01-01 Not 2017-12-31 2016-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 250 873 695 288 Avskrivningar 553 318 553 318 Erhållen ränta mm 3 84 Erlagd ränta -310 507-409 508 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 493 687 839 182 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 500 0 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 6 047-50 676 Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 16 606-43 706 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -15 356 13 138 Kassaflöde från den löpande verksamheten 501 484 757 938 Finansieringsverksamheten Amortering långfristiga lån -231 560-166 560 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -231 560-166 560 Förändring av likvida medel 269 924 591 378 Likvida medel vid årets början 1 995 652 1 404 274 Likvida medel vid årets slut 2 265 576 1 995 652 9/13 Brf Brobyggaren
NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre ekonomiska företag. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fastigheten har ett redovisat anskaffningsvärde som överstiger det skattemässiga värdet med 29 821 972 kr. Föreningen har i och med detta en uppskjuten skatteskuld. Om föreningen säljer fastigheten innebär det att beskattning utgår även på denna mellanskillnad. Då föreningen inte har för avsikt att sälja fastigheten värderas den uppskjutna skatten till 0 kr. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnad Fastighetsförbättringar Installationer Inventarier 100 år 1 % 20 år 5 % 10 år 10 % 15 år 6,7 % Fastighetsskatt/Fastighetsavgift En förening med hyreshus fick nya värden vid fastighetstaxeringen år 2016 och dessa kommer att gälla fram till år 2019. Föreningen beskattas idag genom en kommunal fastighetsavgift på bostäder som högst får vara 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Föreningens fastighetsavgift var för räkenskapsåret 1 315 kr per lägenhet. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Noter till resultaträkningen Not 2 Nettoomsättning 2017 2016 Årsavgifter 1 939 572 1 939 572 Hyresintäkter bostäder 163 752 162 685 Hyresintäkter lokaler 5 400 5 400 Hyresintäkter p-plats 154 260 150 240 Kabel TV 52 800 52 800 Bredband 78 000 78 000 Övriga intäkter 12 384 11 733 Summa nettoomsättning 2 406 168 2 400 430 Not 3 Övriga rörelseintäkter 2017 2016 Försäkringsersättningar 132 599 0 Summa övriga rörelseintäkter 132 599 0 10/13 Brf Brobyggaren
NOTER Not 4 Driftskostnader 2017 2016 Fastighetsskötsel och städ 105 409 36 750 Snöröjning/sandning 80 841 81 478 Obligatorisk ventkontroll, OVK 0 52 094 Reparationer/underhåll 343 536 63 880 Planerat underhåll 186 875 0 Fastighetsel 59 190 63 619 Fjärrvärme 271 261 277 213 Vatten och avlopp 128 579 123 889 Sophantering 66 452 43 449 Förbrukningsmaterial 22 520 11 522 Bredband 60 000 60 000 Kabel-TV 62 306 34 652 Försäkringspremier 56 763 54 988 Fastighetsavgift 58 320 55 792 Övriga driftskostnader 65 213 27 064 Summa driftkostnader 1 567 265 986 390 Not 5 Övriga externa kostnader 2017 2016 Ekonomisk förvaltning 97 704 94 841 Bankkostnader 2 699 2 705 Revisionsarvode 12 250 12 250 Övriga externa kostnader 12 862 16 890 Summa övriga externa kostnader 125 515 126 686 Not 6 Personalkostnader 2017 2016 Styrelsearvoden 33 600 31 149 Sociala avgifter 8 196 7 599 Summa personalkostnader 41 796 38 748 Noter till balansräkningen Not 7 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 53 924 054 53 924 054 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 53 924 054 53 924 054 Ingående avskrivningar -1 970 854-1 434 737 Årets avskrivningar -536 117-536 117 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 506 971-1 970 854 Utgående redovisat värde 51 417 083 51 953 200 Redovisat värde byggnader 38 325 253 38 725 509 Redovisat värde fastighetsförbättringar 1 920 568 2 056 429 Redovisat värde mark 11 171 262 11 171 262 Summa redovisat värde 51 417 083 51 953 200 Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 40 623 000 40 623 000 varav byggnader: 28 023 000 28 023 000 11/13 Brf Brobyggaren
NOTER Not 8 Inventarier 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 67 675 67 675 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 67 675 67 675 Ingående avskrivningar -18 229-13 715 Årets avskrivningar -4 514-4 514 Utgående ackumulerade avskrivningar -22 743-18 229 Utgående redovisat värde 44 932 49 446 Not 9 Installationer 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 126 865 126 865 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 126 865 126 865 Ingående avskrivningar -66 398-53 711 Årets avskrivningar -12 687-12 687 Utgående ackumulerade avskrivningar -79 085-66 398 Utgående redovisat värde 47 780 60 467 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Ekonomisk förvaltning 24 761 24 348 Försäkringspremie 54 026 51 749 Bredband 15 000 15 000 Kabel-TV 22 673 8 853 Övriga förutbetalda kostnader 5 340 20 347 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 121 800 120 297 Not 11 Långfristiga skulder 2017-12-31 2016-12-31 Amortering inom 1 år Amortering inom 2 till 5 år Amorteringsfritt 231 560 166 560 926 240 666 240 20 376 080 20 932 640 Summa långfristiga skulder 21 533 880 21 765 440 Kreditgivare Villkorsändring Ränta Amortering 2018 Skuld per 2017-12-31 Stadshypotek 2018-12-30 1,11% 5 500 000 Stadshypotek 2019-12-30 1,15% 65 000 6 435 000 Stadshypotek 2019-12-30 1,63% 4 380 000 Stadshypotek 2020-12-30 1,92% 166 560 5 218 880 Summa 231 560 21 533 880 Avgår kortfristig del 231 560 Summa långfristiga skulder 21 302 320 Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Förutbetalda avgifter/hyror 185 828 190 489 OVK-besiktning 0 52 094 Upplupen fjärrvärme 36 619 0 Övriga upplupna kostnader 29 735 24 955 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 252 182 267 538 12/13 Brf Brobyggaren
NOTER Övriga noter Not 13 Ställda säkerheter 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 27 700 000 27 700 000 Summa ställda säkerheter 27 700 000 27 700 000 Umeå den 2018- Tage Ahlgren Jens Edbladh Ulrika Höglund Roger Salomonsson Min revisionsberättelse har lämnats den 2018. Lars Ekeståhl Godkänd revisor 13/13 Brf Brobyggaren