Årsredovisning för Brf Hemtrefnad Räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6-7 Noter 8-12 Underskrifter 13
Brf Hemtrefnad 1(13) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Brf Hemtrefnad, får härmed avge årsredovisning för 2015-01-01-2015-12-31. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor. Allmänt om verksamheten Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Föreningens fastigheter Föreningens fastighet ligger i Stockholm kommun och har beteckningarna Volontären 2. På fastigheten finns 1 st bostadshus innehållande 26 lägenheter och 2 lokaler som är upplåtna med hyresrätt. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Trygg-Hansa via Adeförsäkring. Den totala boytan enligt taxeringsbesked (2013) uppgår till 1188 kvm, varav 1085 kvm utgör lägenhetsyta och 103 kvm lokalyta Lägenhetsfördelning: 10 1 rum och kök 14 2 rum och kök 2 4 rum och kök Fastighetens tekniska status Reservering till föreningens fond för yttre underhåll görs i enlighet med föreningens stadgar, med belopp motsvarande minst 0,5% av fastighetens taxeringsvärde Nybyggnadsår för föreningens fastigheter är 1907 samt värdeår 1929. För fastigheten finns en 20 årig upprättad underhållsplan. Renoveringar Tidigare gjorda renoveringar: 1988 Vindslägenhet byggs, del av taket läggs om Större ombyggnad, renovering, elstambyte 1990 Stambyte, byte vattenledningar 2004 Renovering - takmålning 2007 Renovering - målning trapphus Fastighetsförvaltning Fastighetsskötsel har ombesörjts av styrelsen och medlemmarna. Ekonomisk förvaltning har utförts av Visma Services AB. Föreningsfrågor Stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Patent och Registreringsverket 1997-04-02. Överlåtelse Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på 2,5 % av gällande basbelopp. Eventuell pantsättningsavgift debiteras köparen med 1 % av gällande basbelopp. Samtliga dessa avgifter handläggs av Visma Services AB.
Brf Hemtrefnad 2(13) Andrahandsuthyrning Styrelsens policy för andrahandsuthyrningar är att följa bostadsrättslagen. Nyttjanderätten till lägenhet som innehas med bostadsrätt är förverkad och föreningen är således berättigad att säga upp bostadsrättshavaren till avflyttning, om lägenheten utan styrelsens tillstånd upplåtes i andra hand. Lgh (1101) har fått förlängt tillstånd från 1/1 2016, till 31/5, 2016 Andra uthyrningar (1201) avslutades 31/12 2015, och medlem har återinflyttat Övrigt Sammanställning av kontaktuppgifter ( @ -adress, telefonnr, mobilnr ) till föreningens medlemmar upprättades. En informations- och välkomstbroschyr med föreningens ordningsregler sammanställdes, trycktes upp, och delas ut i början av 2016. Styrelse, revisorer, valberedning och övriga funktioner Enligt föreningens stadgar ska styrelsen bestå av lägst 3 och högst 4 ledamöter med 2 suppleanter. Styrelsen har sedan extrastämman 2015-09-26 och fram till ordinarie föreningsstämma 2016-04-26 och därpå påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Ordförande Jens Alw Sekreterare Ledamot Anna Stokken Kassör Ledamot Tim Rydell Ledamot Birgit Brandner Suppleant Marianne Hildebrant Suppleant Samir Lardner - Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen såsom sådan, av två styrelseledamöter i förening eller av en styrelseledamot i förening med annan person som styrelsen därtill utsett. - Styrelsen har under året hållit 10 st. protokollförda sammanträden. Revisorer och revisorsuppleanter Enligt stadgar revisorerna ska vara två. Intern: Christian Borg. Extern: Peter Neveling, Nevelings revision AB, revisorssuppleant; Thomas Daae, Nevelings revision AB Valberedning Martina Andersson, Carina Andersson Föreningens ekonomi Årsavgifter Årsavgifterna har varit oförändrade under 2015. Fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift har erlagts med det lägsta av värdet 1243 kr per lägenhet eller 0,3 % av fastighetens taxeringsvärde på bostäder samt fastighetsskatt 1 % på taxeringsvärdet för lokaler. Taxeringsvärdena framgår av not 5. Budget för nästa år Styrelsen planerar att höja avgifterna med 5% från 1 januari 2016. Budgeten visar på ett positivt resultat på 106 800 kronor varav minst 128 435 kr skall enligt stadgarna avsättas till fond för yttre underhåll.
Brf Hemtrefnad 3(13) Ekonomisk förvaltning Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med Visma Services AB. Väsentliga händelser under och efter verksamhetsåret Föreningen bytte förvaltningsbolag (från ISS Facility Services AB) till Visma Services AB, from. 1/1 2015. Föreningen upprättade konton hos Handelsbanken, S:t Eriksplan. Förnyat ramavtal med Neveling Revision AB, tecknades. - Försäljningar och byte av hyresgäst: 8 lägenhetsförsäljningar har gjorts i föreningen under året. Lokal som hyrs ut till fotvård har bytt innehavare. Efterträdare avser att fortsätta fotvårdsverksamhet i eget namn/regi. Fastighetsunderhåll Inga större renoveringsprojekt beslutades/utfördes under året. Inledande OVK-besiktning genomfördes, slutbesiktning kvarstår. Förebyggande underhåll/reparation av takplåt genomfördes. Komplettering/reparation av gångstegar och säkerhetsutrustning på taket utfördes. Avropsavtal för snöskottning tecknades med Lindfors Plåtslageri Planerad verksamhet under kommande år : Uppdatering och komplettering av föreningens stadgar (som inleddes 2015) avses att behandlas under 2016. Planering av underhållsbehov ska aktualiseras, och inledas under 2016. OVK-besiktning påbörjad under 2015, avses att slutföras under 2016. Översyn av fastighetens värmesystem avses att utföras under 2016. Styrelsen har beslutat att amortera föreningens lån med 136.000kr under 2016. Medlemsinformation 39 40 Vid räkenskapsårets början 11 8 Tillkommande medlemmar -13-9 Summa 37 39 Att antalet medlemmar är fler än antalet bostadsrätter beror på att en del bostadsrätter har fler än en ägare och varje ägare är medlem i föreningen. Samtliga bostadsrätter i föreningen var vid årets utgång upplåtna. Flerårsöversikt 2013-12-31 2012-12-31 Nettoomsättning, tkr 954 950 961 966 Resultat efter finansiella poster, tkr 195-37 159 173 Soliditet, % 7 4 5 2 Kassalikviditet, % 259 338 302 243 Underhållsfond, tkr 599 471 342 228 Lån per kvm bostadsyta, kr 5 542 5 542 5 542 5 542 Årsavgift per kvm bostadsyta, kr 719 719 719 719 Genomsnittlig skuldränta, % 2,93 3,20 3,63 4,20 Taxeringsvärde, tkr 25 687 25 687 25 687 22 820 Definitioner av nyckeltal framgår av tilläggsupplysningar
Brf Hemtrefnad 4(13) Förslag till resultatdisposition Belopp i kr Till föreningsstämmans förfogande står följande medel balanserat resultat -1 135 909 årets resultat 195 469 Totalt -940 440 Styrelsen föreslår att medlen behandlas så att av fond för yttre underhåll ianspråktas 128 435 i ny räkning överförs -1 068 875 Totalt -940 440 Föreningens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Brf Hemtrefnad 5(13) Resultaträkning Belopp i kr Not 2015-01-01-2014-01-01- Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning 2 954 417 950 145 Övriga rörelseintäkter 2 894 540 Summa rörelseintäkter, laqerförändring m.m. 957 311 950 685 Rörelsekostnader Fastighetskostnader 3-439 339-578 420 Övriga externa kostnader -83 518-143 383 Personalkostnader 4-30 643-9 672 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5,6-31 972-63 945 Summa rörelsekostnad -585 472-795 420 Rörelseresultat 371 839 155 265 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 44 206 Räntekostnader och liknande resultatposter -176 415-192 642 Summa finansiella poster -176 371-192 436 Resultat efter finansiella poster 195 468-37 171 Resultat före skatt 195 468-37 171 Årets resultat 195 468-37 171
Brf Hemtrefnad 6(13) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 5 751 948 5 783 920 Inventarier, verktyg och installationer 6 - - Summa materiella anläggningstillgångar 5 751 948 5 783 920 Summa anläggningstillgångar 5 751 948 5 783 920 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar -2 490 - Övriga fordringar 3 827 5 243 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 37 808 30 853 Summa kortfristiga fordringar 39 145 36 096 Kassa och bank Kassa och bank 935 781 683 309 Summa Kassa och bank 935 781 683 309 Summa omsättningstillgångar 974 926 719 405 SUMMA TILLGÅNGAR 6 726 874 6 503 325
Brf Hemtrefnad 7(13) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 942 214 942 214 Fond för yttre underhåll 599 170 470 735 Summa bundet eget kapital 1 541 384 1 412 949 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 264 344-1 098 737 Årets resultat 195 468-37 171 Summa fritt eget kapital -1 068 876-1 135 908 Summa eget kapital 472 508 277 041 Långfristiga skulder 8 Övriga skulder till kreditinstitut 5 877 220 6 013 220 Summa långfristiga skulder 5 877 220 6 013 220 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 136 000 - Förskott från kunder 31 350 31 350 Leverantörsskulder 15 898 28 809 Skatteskulder 1 371 695 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 192 527 152 210 Summa kortfristiga skulder 377 146 213 064 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 726 874 6 503 325 Ställda panter och säkerheter Ställda säkerheter Andra ställda säkerheter 7 973 000 7 973 000 Summa ställda säkerheter 7 973 000 7 973 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Hemtrefnad 8(13) Noter Not 1 Tilläggsupplysningar Belopp i kr om inget annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Definition av nyckeltal Soliditet Kassalikviditet Lån per kvm bostadsyta Årsavgift per kvm bostadsyta Genomsnittlig skuldränta Justerat eget kapital i förhållande till totala tillgångar Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder Bokförd låneskuld i förhållande till bostadsyta enligt taxeringsbesked Årsavgifter i förhållande till bostadsyta enligt taxeringsbesked Bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittliga fastighetslån Avskrivningar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod enligt en linjär avskrivningsplan. Mark är ej föremål för avskrivning. Anläggningstillgångar År Byggnader 100 Inventarier 5
Brf Hemtrefnad 9(13) Not 2 Nettoomsättning 2015-01-01-2014-01-01- Hyror lokal 174 101 159 684 Årsavgifter 780 327 781 572 Pantsättningsavgift - 8 889 Öresutjämning -11 - Summa 954 417 950 145
Brf Hemtrefnad 10(13) Not 3 Fastighetskostnader 2015-01-01-2014-01-01- Städ - 4 125 Sotning 3 874 - Hissbesiktning 3 668 - Övriga fastighetskostnader 165 - Reparationer 51 994 207 394 Reparation hissar 3 281 - Serviceavtal 2 820 4 836 El 33 655 27 818 Fjärrvärme 205 768 203 390 Vatten 37 154 38 759 Sophämtning 16 920 14 691 Fastighetsförsäkring 30 853 28 895 Fastighetsskatt 49 187 48 512 Summa 439 339 578 420 Not 4 Personalkostnader Löner och andra ersättnignar samt sociala kostnader, inklusive pensionskostnader 2015-01-01-2014-01-01- Arvoden och andra ersättningar: 24 267 5 940 Totala löner och ersättningar 24 267 5 940 Sociala avgifter enligt lag och avtal 6 376 3 732 Totala arvoden och ersättningar, pensionskostnader och sociala avgifter 30 643 9 672 Not 5 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: - Vid årets början 6 621 450 6 621 450 6 621 450 6 621 450 Ackumulerade avskrivningar enligt plan - Vid årets början -837 530-773 585 - Årets avskrivning enligt plan -31 972-63 945-869 502-837 530 Utgående redovisat värde på byggnad och mark 5 751 948 5 783 920
Brf Hemtrefnad 11(13) Taxeringsvärde Fastighetsbeteckningar Taxeringsvärde byggnad: 10 087 000 10 087 000 Taxeringsvärde mark: 15 600 000 15 600 000 25 687 000 25 687 000 Taxeringsvärdet är uppdelat enligt följande Bostäder: 24 000 000 24 000 000 Lokaler: 1 687 000 1 687 000 Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: - Vid årets början 41 145 41 145 Utgående anskaffningsvärde 41 145 41 145 Ackumulerade avskrivningar enligt plan - Vid årets början -41 145-41 145 Utgående avskrivningar enligt plan -41 145-41 145 Utgående redovisat värde - -
Brf Hemtrefnad 12(13) Not 7 Eget kapital Årets förändringar av eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond för yttre Balanserat Årets insatser avgift underhåll resultat resultat Totalt Belopp vid 190 017 752 197 470 735-1 098 737-37 171 277 040 årets ingång Resultatdisposition enl. föreningsstämman Reservering till 128 435 128 435 fond för yttre underhåll Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Balanseras i -165 607 37 171-128 435 ny räkning Årets resultat 195 468 195 468 Belopp vid 190 017 752 197 599 170-1 264 344 195 468 472 508 årets utgång Not 8 Långfristiga skulder Lånets Ränta% omsättnings- Amorteringar Lånebelopp Lånebelopp 2015-12-31 dag år 2015 Stadshypotek 3,87 2016-10-30-864 800 864 800 Stadshypotek 3,87 2016-10-30 500 000 500 000 Stadshypotek 3,10 2017-10-30-178 780 178 780 Stadshypotek 3,10 2017-10-30-1 469 640 1 469 640 Stadshypotek 1,25 2016-02-01-1 000 000 1 000 000 Stadshypotek 1,56 2020-09-30-2 000 000 2 000 000 Totalt - 6 013 220 6 013 220 Nästa års amortering avs 2016-136 000 5 877 220
Brf Hemtrefnad 13(13) Underskrifter 2016- - Jens Alw Tim Rydell Anna Stokken Birgit Brandner Min revisionsberättelse har lämnats 2016 - Föreningens revisor Peter Neveling Auktoriserad revisor
Likviditetsanalys 2015-01-01-2014-01-01- Belopp i kr Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster 371 839 155 265 Erhållna räntor 44 206 Erlagda räntor -176 415-192 642 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 31 972 63 945 227 440 26 774 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 227 440 26 774 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar -3 049-5 657 Ökning(+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder 28 081-27 088 Kassaflöde från den löpande verksamheten 252 472-5 971 Investeringsverksamheten ändring av pågående nyanläggningar /förskott 58 123 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 58 123 Finansieringsverksamheten Deponerade medel 31 350 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 31 350 Årets kassaflöde 252 472 83 502 Likvida medel vid årets början 683 309 599 807 Likvida medel vid årets slut 935 781 683 309