Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen KATTHUVUDET 26
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Katthuvudet 26 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2025. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1985-04-22. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1989-10-02 och nuvarande stadgar registrerades 1999-10-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Cecilia Bodén Björn Gunnvall Bill Ottercrans Ellen Rova Olle Wikström Kristina Johansson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisorer Nils Lampa Suzanne Tägtström Valberedning Ulla de Groot Camilla Stogardt Ordinarie Extern Ordinarie Intern Sammankallande Sammankallande Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-22. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KATTHUVUDET 26 1986 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1929 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1989. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 668 m², varav 1 668 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 40 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 37 1 1 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 14
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2025. Underhållsplanen uppdaterades 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Renovering av balkonger mot 2014 Bastugatan Ny matta i entré och hiss 2014 Byte av avloppsrör bakom hiss inkl. 2013 relining av gårdsavvattning Byte av hissmaskin 2013 Ny beläggning lägenhetsterass vån 2013 5 Ommålning av hisskorg 2013 Renovering av hiss 2012 Renovering fönster mot Bastugatan 2011 Renovering av dörrar till 2010 vädringsbalkonger Renovering av fönster mot bakgård 2009 Byte av elsystem i trapphus 2007 Slipning av marmorgolv i entrén 2006 Byte av värme-och vattenventiler 2006 Ommålning av yttertak 2003 Renovering av fönster 2001 Omputsning av fasad 1988 Rörstambyte 1988 Omläggning av tak 1988 Uppförande av balkonger mot 1988 gården Totalrenovering av fastigheteten 1988-1990 Planerat underhåll År Byte av fjärrvärmeanläggning 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internet, TV, telefoni Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Jouravtal VVS Hissavtal Serviceavtal Tvättmaskiner och utrustning Låsservice Städning Fjärrvärmeanläggning Brandutrustning Skadedjur Fastighetsförsäkring Fullvärdesförsäkring Leverantör Comhem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Allmänna Rörjouren St Eriks Hiss AB Electrolux Wascator Låsman AB Pousette Städ AB AB Energiekonomi Kidde Anticimex Brandkontoret Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 1 165 232 1 145 956 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 006 958 1 005 937 Finansiella intäkter 1 156 3 602 Minskning korta fordringar 61 193 0 Ökning av korta skulder 0 20 317 1 069 307 1 029 856 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 781 740 732 420 Finansiella kostnader 23 274 27 683 Investeringar i fastigheten 0 185 750 Ökning av korta fordringar 0 53 427 Minskning av föreningens lån 11 300 11 300 Minskning av korta skulder 258 038 0 1 074 351 1 010 580 KASSA VID ÅRETS SLUT 1 160 188 1 165 232 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN -5 044 19 277 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Avskrivningar 15% Kapitalkostnader 2% Reparationer 8% Periodiskt underhåll 8% Övrig drift 32% Taxebundna kostnader 30% Årsavgifter 94% Fastighetsavgift 5% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Ny beläggning på balkonger mot Bastugatan Ny matta i entré och i hiss Händelser efter året Byte av fjärrvärmeanläggning Medlemsinformation Medlemslägenheter: 40 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 51 st Förändring från föregående år: - 2 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 569 569 569 569 Lån/m² bostadsrättsyta 640 647 654 661 Elkostnad/m² totalyta 14 19 18 19 Värmekostnad/m² totalyta 119 143 141 130 Vattenkostnad/m² totalyta 21 18 17 12 Kapitalkostnader/m² totalyta 14 17 23 22 Soliditet (%) 91 90 90 91 Resultat efter finansiella poster (tkr) 67 114 130 218 Nettoomsättning (tkr) 1 007 1 005 1 004 996 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 668 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 67 084 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -631 849 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -74 200 summa ansamlad förlust -638 965 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 78 663 att i ny räkning överförs -560 302 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 949 517 949 517 Övriga rörelseintäkter Not 2 57 441 56 420 1 006 958 1 005 937 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-224 408-198 478 Driftkostnader Not 4-422 511-427 839 Övriga externa kostnader Not 5-83 117-75 365 Personalkostnader Not 6-51 703-30 738 Avskrivningar Not 7-136 016-135 242-917 756-867 661 RÖRELSERESULTAT 89 202 138 276 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 156 3 602 Räntekostnader -23 274-27 683-22 118-24 081 ÅRETS RESULTAT 67 084 114 195 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 13 560 449 13 686 670 Maskiner och inventarier Not 9 19 591 29 387 13 580 040 13 716 056 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 13 582 840 13 718 856 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 722 739 0 Övriga fordringar 49 547 54 813 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 11 0 55 927 772 286 110 740 KASSA OCH BANK Kassa och bank 437 449 586 840 SBC klientmedel i SHB 0 578 392 437 449 1 165 232 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 209 735 1 275 972 SUMMA TILLGÅNGAR 14 792 575 14 994 828 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 8 632 000 8 632 000 Kapitaltillskott 4 999 998 4 999 998 Fond för yttre underhåll Not 13 499 469 425 269 14 131 467 14 057 267 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -706 049-746 044 Årets resultat 67 084 114 195-638 965-631 849 SUMMA EGET KAPITAL 13 492 502 13 425 418 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 1 056 550 1 067 850 1 056 550 1 067 850 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14 11 300 11 300 kreditinstitut Leverantörsskulder 76 547 241 550 Skatteskulder 52 464 103 000 Övriga kortfristiga skulder 19 299 3 819 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 15 83 913 141 892 243 523 501 561 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 792 575 14 994 828 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 14 3 457 000 3 457 000 Varav i eget förvar 575 000 575 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 200 år 200 år Hissanläggning 35 år 35 år Stambyte 10 år 10 år Fasad 20 år 20 år Maskiner Fullt avskriven Fullt avskriven Inventarier 5 år 5 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 949 517 949 517 949 517 949 517 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Kabel-TV intäkter 24 640 24 640 Öresutjämning 51 51 Återbäring Allframtid 32 750 31 000 Övriga intäkter 0 729 57 441 56 420 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Städning entreprenad 31 428 31 428 Mattvätt/Hyrmattor 14 875 0 Hissbesiktning 2 844 1 265 Myndighetstillsyn 1 900 0 Gemensamma utrymmen 0 210 Gård 0 930 Serviceavtal 15 291 12 944 Förbrukningsmateriel 3 426 4 634 Brandskydd 3 499 0 73 263 51 411 Reparationer Tvättstuga 5 149 3 630 Lås 0 1 960 VVS 23 293 7 594 Värmeanläggning/undercentral 8 438 0 Tak 0 1 875 Fasad 0 5 238 Balkonger/altaner 1 000 0 Skador/klotter/skadegörelse 34 602 6 866 72 482 27 163 Periodiskt underhåll Hiss 0 5 000 Balkonger/altaner 78 663 41 875 Mark/gård/utemiljö 0 73 029 78 663 119 904 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 224 408 198 478 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 23 996 31 608 Värme 197 780 237 751 Vatten 35 704 29 942 Sophämtning/renhållning 22 754 20 900 Grovsopor 2 637 2 501 282 871 322 702 Övriga driftkostnader Försäkring 49 780 23 820 Kabel-TV 41 180 32 917 90 960 56 737 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 48 680 48 400 TOTALT DRIFTKOSTNADER 422 511 427 839 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Representation 0 174 Tele och datakommunikation 1 020 270 Föreningskostnader 8 149 4 985 Styrelseomkostnader 180 258 Fritids och Trivselkostnader 0 594 Förvaltningsarvode 62 140 60 668 Administration 1 408 2 521 Konsultarvode 0 1 025 Bostadsrätterna Sverige Ek För 10 220 4 870 83 117 75 365 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 43 000 20 500 Löner 600 1 800 Kostnadsersättningar och naturaförmåner 20 138 Sociala kostnader 8 083 8 300 51 703 30 738 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 60 700 60 700 Förbättringar 65 521 60 214 Maskiner 0 4 532 Inventarier 9 795 9 795 136 016 135 242 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 325 913 16 140 163 Nyanskaffningar 0 185 750 Utgående anskaffningsvärde 16 325 913 16 325 913 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 639 243-2 518 330 Årets avskrivningar enligt plan -126 221-120 914 Utgående avskrivning enligt plan -2 765 464-2 639 243 Planenligt restvärde vid årets slut 13 560 449 13 686 670 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 2 601 800 2 601 800 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 18 200 000 18 200 000 Taxeringsvärde mark 19 200 000 19 200 000 37 400 000 37 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 37 400 000 37 400 000 37 400 000 37 400 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 140 490 140 490 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 140 490 140 490 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -111 103-96 776 Årets avskrivningar enligt plan -9 795-14 328 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -120 898-111 104 Redovisat restvärde vid årets slut 19 592 29 386 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Sida 12 av 14
Not 11 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 24 241 Kabel-TV 0 8 236 Energiekonomi AB, serviceavtal 0 1 672 S.T Eriks Hiss AB, serviceavtal 0 2 500 Vatten 0 3 150 Avtal Anticimex 0 16 128 0 55 927 Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 5 161 508 0 0 5 161 508 Upplåtelseavgifter 3 470 492 0 0 3 470 492 Kapitaltillskott 4 999 998 0 0 4 999 998 Fond för yttre underhåll 499 469 74 200 0 425 269 S:a bundet eget kapital 14 131 467 74 200 0 14 057 267 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -706 049-74 200 114 195-746 044 Årets resultat 67 084 67 084-114 195 114 195 S:a ansamlad förlust -638 965-7 116 0-631 849 S:a eget kapital 13 492 502 67 084 0 13 425 418 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 425 269 351 069 Reservering enligt stadgar 74 200 74 200 Extra reservering till fond 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 499 469 425 269 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,820 % 1 067 850 1 079 150 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 1 067 850 1 079 150 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -11 300-11 300 1 056 550 1 067 850 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 011 350 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 949 517 949 517 949 517 Kabel-TV intäkter 24 640 24 640 24 640 Öresutjämning 0 51 0 Återbäring Allframtid 30 000 32 750 20 000 1 004 157 1 006 958 994 157 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad -31 500-31 428-32 000 Mattvätt/Hyrmattor 0-14 875 0 Hissbesiktning -3 000-2 844-2 000 Myndighetstillsyn 0-1 900 0 Gemensamma utrymmen -1 000 0-1 000 Gård -1 000 0-1 000 Serviceavtal -13 500-15 291-10 000 Förbrukningsmateriel -5 000-3 426-5 000 Brandskydd 0-3 499 0-55 000-73 263-51 000 Reparationer Fastighet förbättringar -40 000 0-60 000 Tvättstuga 0-5 149 0 VVS 0-23 293 0 Värmeanläggning/undercentral 0-8 438 0 Balkonger/altaner 0-1 000 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-34 602 0-40 000-72 482-60 000 Periodiskt underhåll Byggnad -130 000 0-20 000 Balkonger/altaner 0-78 663-50 000-130 000-78 663-70 000 Taxebundna kostnader El -33 200-23 996-33 200 Värme -240 000-197 780-251 000 Vatten -38 000-35 704-24 600 Sophämtning/renhållning -23 200-22 754-16 700 Grovsopor -6 000-2 637-6 000-340 400-282 871-331 500 Övriga driftskostnader Försäkring -24 800-49 780-24 300 Kabel-TV -33 600-41 180-33 600-58 400-90 960-57 900 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -49 707-48 680-48 657-49 707-48 680-48 657 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele och datakommunikation -1 000-1 020-300 Föreningskostnader -8 500-8 149-6 000 Styrelseomkostnader -500-180 -4 000 Fritids och Trivselkostnader -500 0-500 Förvaltningsarvode -64 200-62 140-61 500 Förvaltningsarvoden övriga 0 0-1 000 Administration -3 000-1 408-3 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 110-10 220-4 870-82 810-83 117-81 170 Sida 1 av 2
Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel -2 000-600 -2 000 Styrelsearvode -40 000-40 000-40 000 Revisionsarvode arvoderad -3 500-3 000-3 500 Bilersättning skattefri 0-20 0 Arbetsgivaravgifter -14 300-8 083-14 300-59 800-51 703-59 800 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -121 332-60 700-60 700 Förbättringar -65 521-65 521-60 213 Maskiner 0 0-9 796 Inventarier -9 795-9 795 0-196 648-136 016-130 709 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 012 765-917 756-890 736 RÖRELSERESULTAT -8 608 89 202 103 421 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 3 000 1 090 8 176 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 66 0 Låneräntor -26 600-23 208-32 500 Räntekostnader skattekonto 0-66 0-23 600-22 118-24 324 RESULTAT -32 208 67 084 79 097 Sida 2 av 2