Årsredovisning för Brf Excelsior Räkenskapsåret 2018-01-01-2018-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6-7 Noter 8-11 Underskrifter 12
Brf Excelsior 1(12) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Brf Excelsior, får härmed avge årsredovisning för 2018. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen är en äkta förening enligt inkomstskattelagen 1999:1229 Fastigheten är fullvärdesförsäkrade hos Trygg-Hansa. I försäkringen ingår ansvarsförsäkring för styrelsen. Bostadsrättsföreningen registrerades 2004-07-06 Ekonomiska planen registrerades 2007-10-12 Stadgarnas registrerades 2015-01-12 Styrelsesammansättning Styrelseledamöter Viktor Wallentheim Björn Andersson Sinan Tezcan Martin Stegberg Wiliam Gabrielsson Martha Patricia Ylitalo Roll Styrelseordförande - Valberedning Mika Ylitalo Olof Grande Firmatecknare har varit två styrelseledamöter i förening. Styrelsen har hållit 11 protokollförda sammanträden. Ordinarie stämma hölls 2018-05-02. I stämman deltog 7 medlemmar som representerade 7 lägenheter. Revisorer Lars Ljungström Stefan Trulsson Extern revisor Intern revisor
Brf Excelsior 2(12) Fakta om fastigheten Fastighetsbeteckning Vasastaden 7:17 Kommun Göteborg Byggnadsår 1929 Värdeår 2007 Total byggnadsyta 2 778 kvm Uppvärmning Fjärrvärme Antal lägenheter 34 Lägenhetsfördelning 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok > 5 rok Totalt 5 14 13 2 - - 34 Föreningens förvaltning och övriga avtal Ekonomisk förvaltning NordicLife Förvaltning AB Medlemsinformation Antal medlemmar Vid årets början 49 medlemmar Vid årets slut 47 medlemmar Antal överlåtelser under året 6 lägenheter Eget kapital Disp. av föreg. års resultat Belopp vid Förändring enl. stämmans Belopp vid årets ingång under året beslut årets utgång Inbetalda insatser 86 032 776 86 032 776 Inträdesavgift 1 288 463 1 288 463 Kapitaltillskott 600 090 600 090 Upplåtelseavgifter 935 000 935 000 Fond för yttre underhåll enl. not 589 839 300 000 889 839 Summa bundet kapital 89 446 168-300 000 89 746 168 Ansamlad vinst / förlust -4 519 578-81 495-4 601 073 Årets resultat 218 505 77 227-218 505 77 228 Balanserat resultat -4 301 073 77 227-300 000-4 523 845 Summa eget kapital 85 145 095 77 227-85 222 323
Brf Excelsior 3(12) Fond för yttre underhåll Vid årets början 589 839 974 200 avsättning till yttre fond 300 000 400 000 uttag ur underhållsfond enligt årsstämmobeslut - -784 361 889 839 589 839 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ekonomin Under 2018 har föreningen både skapat sig en förbättrad ekonomi och en förhöjd trivselnivå i och med de projekt som genomförts. Våra lån hos banken har omförhandlats under året vilket har skapat en lägre räntekostnad och har gjort att vi kan fortsätta att amortera större delar av våra lån än vad som först budgeterats. På grund av föreningens stärkta ekonomi kommer vi under 2019 sänka avgiften marginellt. Det kan vi göra med god marginal för eventuella ränteförändringar och fortsatt amortering. Tekniskt underhåll WSP har, som tidigare år anlitats av föreningen med anledning av byggnationen av västlänken. WSP hjälper oss med att se till att markförhållanden förblir oförändrade under byggnationens tid. Föreningen har genomfört projekt om energieffektivisering för att minska kostnaden för fjärrvärme, utvärdering av projektet kommer att ske under 2019. Projektet som avser trivselhöjande åtgärder är till stora delar genomfört. Sopkärlen har byggts in vilket skapar en trevligare atmosfär på 7ans innergård. På 7ans innergård har vi även införskaffat ett täckt cykelställ där cyklarna kan stå året om. Även detta gör att gården ser trevligare ut. Ordförande har ordet Under 2018 har styrelsen fortsatt arbeta för att långsiktigt stärka värdet på vår fastighet. Vi har under året lyckats genomföra samtliga av de projekt som planerats tack vare ett gediget arbete av samtliga i styrelsen. Under året har det skett en del förändringar i styrelsens sammansättning då bl.a. Martha tillträdde som kassör efter att Philip med familj flyttat till hus. Vi har under året även fått ett välkommet tillskott av ytterligare två personer till styrelsen, Sinan och Björn. Jag tackar för detta året och hoppas att vi även framöver fortsätter att tillsammans ta ansvar för att göra vår fina förening ännu bättre. Styrelseordförande Viktor Wallentheim Flerårsöversikt Belopp i kr 2018 2017 2016 2015 Nettoomsättning 2 185 021 2 184 809 2 171 641 2 182 765 Resultat efter finansiella poster 77 227 218 505-522 567 155 569 Soliditet, % 64 64 64 63
Brf Excelsior 4(12) Resultatdisposition Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat -4 301 073 avsättning till underhållsfond -300 000 uttag ur underhållsfond 784 361 årets resultat 77 227 Totalt -3 739 485 disponeras för: uttag ur underhållsfond -52 376 balanseras i ny räkning -3 687 109 Summa -3 739 485 Föreningens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Brf Excelsior 5(12) Resultaträkning Belopp i kr Not 2018-01-01-2017-01-01- Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 2 185 021 2 184 809 Övriga rörelseintäkter - 22 186 Summa rörelseintäkter 2 185 021 2 206 995 Rörelsekostnader Driftkostnader 3-884 327-750 625 Övriga externa kostnader 4-119 297-114 197 Personalkostnader 5-51 900-54 208 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 6-666 534-666 534 Summa rörelsekostnader -1 722 058-1 585 564 Rörelseresultat 462 963 621 431 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter - 88 Räntekostnader och liknande resultatposter -385 736-403 014 Summa finansiella poster -385 736-402 926 Resultat efter finansiella poster 77 227 218 505 77 227 218 505 Årets resultat 77 227 218 505
Brf Excelsior 6(12) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 131 194 259 131 860 793 Summa materiella anläggningstillgångar 131 194 259 131 860 793 Summa anläggningstillgångar 131 194 259 131 860 793 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 6 046 - Övriga fordringar 8 1 467 193 812 764 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 50 057 63 913 Summa kortfristiga fordringar 1 523 296 876 677 Kassa och bank Kassa och bank 10 1 134 1 134 Summa kassa och bank 1 134 1 134 Summa omsättningstillgångar 1 524 430 877 811 SUMMA TILLGÅNGAR 132 718 689 132 738 604
Brf Excelsior 7(12) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Inbetald insats 87 921 329 87 921 329 Upplåtelseavgift 935 000 935 000 Fond för yttre underhåll 889 839 589 839 Summa bundet eget kapital 89 746 168 89 446 168 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 601 073-4 519 578 Årets resultat 77 227 218 505 Summa fritt eget kapital -4 523 846-4 301 073 Summa eget kapital 85 222 322 85 145 095 Långfristiga skulder 11 Övriga skulder till kreditinstitut 12 47 025 000 47 100 000 Summa långfristiga skulder 47 025 000 47 100 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 107 272 36 779 Skatteskulder 14 45 764 43 911 Övriga skulder 13 164 902 165 299 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 153 429 247 520 Summa kortfristiga skulder 471 367 493 509 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 132 718 689 132 738 604
Brf Excelsior 8(12) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Anläggningstillgångar Per år Materiella anläggningstillgångar: - Byggnader 0,5% Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Underhållsplan Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan (eventuell stadgar eller budget). Skatter och avgifter Hyreshus har fått nya taxeringsvärden vid fastighetstaxeringen 2016, och dessa värden gäller fram till nästa fastighetstaxering som sker 2019. För hyreshus blir avgiften 1 337 kronor per bostadslägenhet dock högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshuset med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Not 2 Nettoomsättning Fastighetens intäkter 2018-01-01-2017-01-01- Årsavgifter 2 185 021 2 184 809 Övriga intäkter - 22 186 Summa 2 185 021 2 206 995 Not 3 Rörelsekostnader 2018-01-01-2017-01-01- Driftkostnader El 45 988 50 625 Fjärrvärme 256 317 244 772 Vatten 61 554 62 921 Renhållning 44 357 42 541 Vägavgifter - 2 640 408 216 403 499 / 0 1 1 2 3 4 5 6 7 0 8 1 0 1 9 2 : ; < = 8 0 : 2 1 ; = 0 8 4 7 3 < = < 1 2 > 2 ; < = 8 0 : < 8 = ; 1? @ 8 ; 1 0 8 A 0 1 B C C 0 D 1 E F G H I J K L K G H M N O O P Q R S T U V W V R X V S Y Z R U U [ [ V Q P X \ Y ] R X Z W J J S \ J \ V P Q X U Q [ Z Q \ X X P O P W O J U \ W T P T J ] [ T S Y T W Z Q Z U X R J Z W ] Y [ R ] X U T O O U U J X Y P O Y Q [ [ X W V Y R S J [ J ] T Y V ] X \ X W ] V S J W V [ S S
Brf Excelsior 9(12) Rörelsekostnader Fastighetsskötsel / lokalvård 88 058 65 234 Fastighetsförsäkringar 33 002 29 056 Bevakning 5 092 2 461 Underhåll grönytor - 7 575 Övriga Avtalskostnader 44 062 39 039 170 214 143 365 Löpande reparationer och underhåll Reparationer av bostäder 37 689 22 292 Reparationer av gemensamma utrymmen 115 157 13 423 Reparationer av installationer 74 572 101 566 Reparationer av huskropp utvändigt - 40 000 Reparationer övriga 2 694 4 125 230 112 181 406 Planerat underhåll Planerat underhåll gemensamma utrymmen 52 376-52 376 - Fastighetsavgift 23 409 22 355 23 409 22 355 Summa 884 327 750 625 Not 4 Övriga externa kostnader 2018-01-01-2017-01-01- Revision - 4 600 Ekonomisk förvaltning 49 539 38 214 Bankkostnader 2 765 3 153 Föreningskostnader 2 163 1 541 Övriga administrativa kostnader 13 807 7 159 Konsultarvoden 14 425 59 530 Övriga kostnader 36 597 - Not 5 Anställda och personalkostnader Personalkostnader 119 296 114 197 2018-01-01-2017-01-01- Styrelsearvode 39 492 41 248 39 492 41 248 Sociala kostnader 12 408 12 960 Summa 51 900 54 208 / 0 1 1 2 3 4 5 6 7 0 8 1 0 1 9 2 : ; < = 8 0 : 2 1 ; = 0 8 4 7 3 < = < 1 2 > 2 ; < = 8 0 : < 8 = ; 1? @ 8 ; 1 0 8 A 0 1 B C C 0 D 1 E F G H I J K L K G H M N O O P Q R S T U V W V R X V S Y Z R U U [ [ V Q P X \ Y ] R X Z W J J S \ J \ V P Q X U Q [ Z Q \ X X P O P W O J U \ W T P T J ] [ T S Y T W Z Q Z U X R J Z W ] Y [ R ] X U T O O U U J X Y P O Y Q [ [ X W V Y R S J [ J ] T Y V ] X \ X W ] V S J W V [ S S
Brf Excelsior 10(12) Not 6 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 2018-01-01-2017-01-01- Byggnader och mark 666 534 666 534 Summa 666 534 666 534 Not 7 Byggnader och mark Ackumulerat anskaffningsvärde: - Vid årets början 102 577 169 102 577 169 102 577 169 102 577 169 Ackumulerad uppskrivning - Vid årets början 76 271 666 76 271 666 76 271 666 76 271 666 Ackumulerad avskrivningar enligt plan: - Vid årets början -1 446 045-779 511 - Årets avskrivning enligt plan -666 534-666 534-2 112 579-1 446 045 Ackumulerad nedskrivning enligt rekonstruktion - Vid årets början -45 541 997-45 541 997 Redovisat värde vid årets slut 131 194 259 131 860 793 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad, bostäder 52 000 000 52 000 000 Taxeringsvärde mark, bostäder 46 000 000 46 000 000 Summa taxeringsvärde 98 000 000 98 000 000 Not 8 Övriga fordringar - Avräkningskonto hos förvaltare - -18 833 - Skattekonto - 635 - Amortering som betalas tillbaka 2018 75 000 - - Swedbank klientmedelskonto 1 392 193 830 962 1 467 193 812 764 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter - Förutbetald försäkringspremie 11 143 10 715 - Ekonomisk förvaltning 38 914 53 198 Redovisat värde vid årets slut 50 057 63 913 / 0 1 1 2 3 4 5 6 7 0 8 1 0 1 9 2 : ; < = 8 0 : 2 1 ; = 0 8 4 7 3 < = < 1 2 > 2 ; < = 8 0 : < 8 = ; 1? @ 8 ; 1 0 8 A 0 1 B C C 0 D 1 E F G H I J K L K G H M N O O P Q R S T U V W V R X V S Y Z R U U [ [ V Q P X \ Y ] R X Z W J J S \ J \ V P Q X U Q [ Z Q \ X X P O P W O J U \ W T P T J ] [ T S Y T W Z Q Z U X R J Z W ] Y [ R ] X U T O O U U J X Y P O Y Q [ [ X W V Y R S J [ J ] T Y V ] X \ X W ] V S J W V [ S S
Brf Excelsior 11(12) Not 10 Kassa och bank Övriga konton 1 134 1 134 1 134 1 134 Not 11 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 64 350 000 64 350 000 Övriga ställda panter och Inga Inga därmed jämförliga säkerheter Summa ställda säkerheter 64 350 000 64 350 000 Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga Not 12 Långfristiga skulder Nästa villkor- Ränta % förändring Totala lån 47 025 000 47 100 000 - - Hypoteklån Nordea 3978 86 82065 0,72 12 100 000 12 100 000 2019-06-20 Hypoteklån Nordea 3978 87 24159 0,77 16 725 000 16 800 000 2019-06-27 Swedbank 2850 36 4155 0,97 18 200 000 18 200 000 2019-04-25 47 025 000 47 100 000 Not 13 Övriga skulder Påminnelse- och övrigaavgifter 2 402 2 799 Avräkning övrigt 162 500 162 500 164 902 165 299 Not 14 Beräknad fastighetsskatt Fastighetsskatt tidigare år 22 355 21 556 Årets fastighetsskatt 23 409 22 355 45 764 43 911 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen räntekostnad 28 787 16 177 Förutbetalda hyres- och årsavgifter 63 325 160 655 Upplupna driftkostnader 61 317 63 272 Övriga upplupna kostnader - 7 416 153 429 247 520 / 0 1 1 2 3 4 5 6 7 0 8 1 0 1 9 2 : ; < = 8 0 : 2 1 ; = 0 8 4 7 3 < = < 1 2 > 2 ; < = 8 0 : < 8 = ; 1? @ 8 ; 1 0 8 A 0 1 B C C 0 D 1 E F G H I J K L K G H M N O O P Q R S T U V W V R X V S Y Z R U U [ [ V Q P X \ Y ] R X Z W J J S \ J \ V P Q X U Q [ Z Q \ X X P O P W O J U \ W T P T J ] [ T S Y T W Z Q Z U X R J Z W ] Y [ R ] X U T O O U U J X Y P O Y Q [ [ X W V Y R S J [ J ] T Y V ] X \ X W ] V S J W V [ S S
Brf Excelsior 12(12) Underskrifter Göteborg ` a b c d a e d b f ^ < 5 1 4 : _ 2 > > 0 8 1 9 0 < 7 Styrelseordförande g? h : 8 B 8 3 0 : ; ; 4 8 i < 8 2 8 j 0 k C 2 8 l 2 : 1 < 8 i 1 0 = m 0 : = _ < > > < 2 7 A 2 m : < 0 > ; ; 4 8 l 2 : 1 9 2 n 2 1 : < C < 2 o > < 1 2 > 4 Vår revisionsberättelse har lämnats den ` a b c d a e d ` e Extern revisor p 2 : ; p? 6 8 = ; 1 : 4 7 Intern revisor i 1 0 q 2 8 j : 6 > ; ; 4 8 / 0 1 1 2 3 4 5 6 7 0 8 1 0 1 9 2 : ; < = 8 0 : 2 1 ; = 0 8 4 7 3 < = < 1 2 > 2 ; < = 8 0 : < 8 = ; 1? @ 8 ; 1 0 8 A 0 1 B C C 0 D 1 E F G H I J K L K G H M N O O P Q R S T U V W V R X V S Y Z R U U [ [ V Q P X \ Y ] R X Z W J J S \ J \ V P Q X U Q [ Z Q \ X X P O P W O J U \ W T P T J ] [ T S Y T W Z Q Z U X R J Z W ] Y [ R ] X U T O O U U J X Y P O Y Q [ [ X W V Y R S J [ J ] T Y V ] X \ X W ] V S J W V [ S S
Ý è Revisionsberättelse Till föreningsstämman i bostadsrättsföreningen Excelsior, org. nr r s t t u v w u x s v s Å v s } { Æ ~ w Æ s s v u Ç È s v s É Ê v É s w w ~ s v Ë Œ Š Œ Š Œ Ž Œ Š Ž Œ Š ƒ Œ Œ Š ˆ Š Š Œ Ž Œ ˆ Š ± Ž Ž ² Š ˆ ˆ Š ˆ Š Š Š Š Š ˆ Œ ˆ š œ r s t t u v w u x y v z v { u } ~ z ~ { ž Ÿ ƒ ˆ Š Š Œ Ž Œ Š Ž Œ Š ˆ Ž ˆ Š Š Š Ž ˆ š œ ž Ÿ ª «Š Š Š Ž ƒ Œ Š ˆ ± ± Š Š Ž Œ Ž Š Š Œ Š ² Š Š Ž Œ Š Ž ƒ ˆ Š Š ³ Ž Ž Ž Š Š ² Š Š Œ ˆ ± ± Š Š Ž Œ Ž Š Š ƒ Š Œ Š ˆ Š ³ ƒ Š Š Œ Š Š ² Š Ž ± Ž Š Š ƒ Š Š Š Š ± ˆ Š œ µ «Œ Ž Ž Š Ž Œ Š ± Œ Œ Œ Š Œ Ž œ ƒ ˆ Š Œ Ž Š Š Ž Š Œ Ž Š Œ Š Š œ Š Š ² Œ ƒ ± Š Ž ƒ ˆ Š Œ Ž Š ˆ ± ± ³ Š ƒ Š Š Ž Œ Š Š Š ƒ Š Œ Š ˆ Š ³ ƒ Š Š Š Š Š Œ Ž ² Š Œ Œ ƒ ƒ ³ Ž ƒ Š Ž ˆ Œ Š œ ž ž ª Œ ± ± ˆ ƒ Š Ž Œ Š ± ± Š ƒ Š Š Š Ž Œ Š Ž ƒ Š Œ Š Œ Š Š Š Š Œ Š ² Œ ˆ Š Ž ˆ Š ± Š Š ¹ š Š Š ² Š š œ º ž ž Ÿ» ª ¼ ž ž ž ¼ ½ ½ ž ž ¼ ¾ ž ž «À Á  ¼» Š Š Š Ž ƒ Œ Š ˆ ˆ Š ± Ž Ž Š ² Š ˆ ˆ Š ˆ Š Š Š Ž ƒ Š Š Š Ž ƒ Œ Š ˆ ˆ Œ Š Š ² Ž Š œ µ «Œ Š ³ Š ƒ Š Ž Ž ˆ Š ± Ž Ž Œ ˆ Š Š Š Ž ƒ Ž ˆ Œ Š ± Œ Œ Œ Š Œ Ž œ Ì Š Œ Ž Š ˆ Š Ž Š Œ Ž Š Œ Š Š œ Ž Š Œ Š Ž Š Š ˆ ± Ž Ž Š ƒ Œ Œ ² Ž Š Ž ƒ ˆ Š Š œ Ž Š ˆ Œ Š Ž Œ ˆ ƒ Š ƒ Œ Œ Š Œ Š Œ Ž Œ Š Ž Œ Š ³ Œ Š ² Š Š Ž ƒ ˆ ƒ Š ˆ Š Š ˆ ³ ² Š Ž Ž Š Š Š Ž Š ³ Ž ˆ Š Š œ ƒ Œ Š ³ Ž Ž Š Š Š Ž ± ƒ ƒ Š ² Ž Š Š Ž Œ Š Š Š ˆ Š Š œ Š Š Š Œ Ž ² Š Œ Œ ƒ ³ Ž ƒ Š ˆ Œ Š œ ž ž ª º ž ž Ÿ» ž ž ž ¼ ½ ½ ª Í «ž ¾ ž ž «À Á ž ª ½ ª ¾ ž ž ž ž  ¼ ž ž «À Á  Πž Ÿ Á ž ¼»» Í ž Ï á â ã ä å â æ å á æ á â ã ä å â æ å á ç Ã Ä ž «Õ Ø Û Ý Þ Ù Ö ß Û Ò Ø Ü à Ð ž «Ñ Ò Ó Ô Õ Ö Ø Ù Ú Û Û Ü Ö Þ í Ó Ò Ò Õ é Ü ê Ù à Ó Ö Ò Ó Ò ë Õ Ø Û ì ß Ö Ó Ø Õ Ò Û ß Ó Ö Ü à é ì ß ì Ò Õ Ú Õ Û ì ß Ö Ó Ø ì Ö ß Û Ò Ö Û Ò Ó Ö î Ó Ò ï ð ð Ó ñ Ò ò ó ô õ ö ø ù ø ô õ ú û ü ü ý þ ÿ ÿ ÿ þ ý ÿ ý þ þ þ ý ü ý ü ý þ ÿ ÿ ü ü ý ü þ ÿ