1(17) Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret - 2018-08-31 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Verksamheten 2 Medlemsinformation 4 Flerårsöversikt 5 Förändring i eget kapital 6 Resultatdisposition 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Noter 10 Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper 10 Upplysningar till resultaträkningen 10 Upplysningar till balansräkningen 13 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i svenska kronor, SEK. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(17) Förvaltningsberättelse Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening 84 Basarbo i Uppsala () får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret - 2018-08-31. Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag som bildades 1990. Föreningen äger byggnaden på fastigheten Flogsta 44:1 som byggdes år 1992 i vilka man upplåter lägenheter och lokaler. Marken innehas med äganderätt. Föreningens huvudsakliga ändamål är att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende åt föreningens medlemmar. Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 8 oktober 2018. Ordinarie föreningsstämma hölls den 15 februari 2018. Extra stämma hölls den 5 juni 2018. Stämman beslutade att anta nya stadgar. Styrelsen har under året hållit 9 protokollförda sammanträden. Styrelsens sammansättning: Åsa Karlsson Ordförande Sebastian Andersson Vice ordförande Anders Tväråna Sekreterare i tur att avgå Monica Tammela Ledamot Liv Karlsson -Enbom Ledamot i tur att avgå Jan Lindholm Ledamot i tur att avgå Göran Johansson Ledamot utsedd av HSB Uppsala Firmatecknare är Åsa Karlsson, Sebastian Andersson, Monica Tammela och Anders Tväråna, två i förening. Styrelsen har sitt säte i Uppsala. Revisorer har under året varit Thommy Johansson, vald av föreningen och Niclas Wärenfeldt från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Som suppleant för Thommy Johansson valdes Hans Johansson. I valberedningen ingår, Per Svalander, sammankallande, och Ingela Theorin. Som intern vicevärd/fastighetsansvarig har Per Svalander (medlem i föreningen) fungerat. Per Svalander har även ansvaret för soprummen, liksom vår- och höststäd. För övrig fastighetsskötsel Upplands Boservice anlitats. Entrepenören svarar för gräsklippning, ogräsrensning i grusgångarna, klippning av häckarna runt området, snöröjning, samt tillsyn och service av undercentralen för fjärrvärme och vatten. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av Upplands Boservice AB. Den allmänna administrationen sköts av ordförande och vice ordförande. Övervakning av avtal sköts till stor del av ordförande. Studie- och fritidsledare samt informationsansvarig har under året varit Monica Tammela. Liv Karlsson-Enbom har ansvarat för hemsidan samt medlemsblad Andreas Löfström (medlem i föreningen) har varit ledamot i ESK (Ekeby-Flogsta Samrådskommitté) som bl a ordnar majbrasa, midsommarfest och kräftknyt.
3(17) Föreningen har en egen hemsida och ett medlemsblad delas också ut ett antal gånger per år. Föreningen har haft städdagar under våren och hösten. Alla hjälps då åt att rensa och röja rabatter, bärbuskar, häckar samt utföra mindre andra jobb såsom målning av staket bl a. Vid vårens städdag ställs även en container ut så tillfälle ges till ordentlig vindsröjning t ex. Städdagarna avslutas med gemensam korvgrillning. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ekonomi Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till 754 941 kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till 7 358 604 kr. Planerat underhåll av fastigheterna har genomförts för 34 375 kr. Det väsentliga för en bostadsrättsförening är att den har ett positivt kassaflöde över tid. Föreningens årsavgifter ska täcka kostnader för drift, underhåll och räntekostnader samt utgifter för amortering av föreningens lån. Föreningen har ett från verksamheten positivt kassaflöde för räkenskapsåret. Ett lån sattes om i augusti 2018 till en rörlig ränta på 0.98% Underhåll och investeringar Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut 4 325 316 kr. Styrelsen föreslår att stämman avsätter 592 000 kr till underhållsfonden. Styrelsens förslag till avsättning följer den rekommenderade avsättningen i underhållsplanen. Styrelsen föreslår också att stämman disponerar 34 375 kr ur fonden för täckande av utgifter för genomfört underhåll. Den årliga besiktningen enligt stadgarna utfördes 2018-02-26. Vid besiktning framkom inga väsentliga brister. Föreningen har under året haft en avgiftsfri månad samt sänkt avgiften med 10% från 2018. Man hade även en avgiftsfri månad föregående verksamhetsår.
4(17) Medlemsinformation Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 794 kr per kvm lägenhetsyta och år. Årsavgifterna ska täcka föreningens löpande kostnader för drift och finansiering samt beräknat planerat underhåll av fastigheten i enlighet med fastställd underhållsplan. Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 80 (81). Under året har 4 (4) bostadsrätter överlåtits. Inom parentes anges antal föregående år. Föreningens fastighet Flogsta 44:1 har ett taxeringsvärde uppgående till 63 218 000 kr, varav byggnadsvärdet är 40 018 000 kr. Fastigheten byggdes 1991-1992. Inga om- eller tillbyggnader har gjorts sedan dess Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Bostadslägenheter med bostadsrätt 2 rok 19 st med sammanlagd yta av 4 440 kvm 3 rok 18 st 4 rok 16 st 5 rok 1 st Summa bostadslägenheter 54 st Lokal (yta 12 kvm) 1 st P-plats med motorvärmare 63 st Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos Trygg Hansa och fr o m den 1 januari 2014 har föreningen också tecknat en kollektiv bostadsrättsförsäkring omfattande alla bostadsrätter. Detta innebär att den medlem som inte vill utöka sin hemförsäkring med bostadsrättstillägg behöver inte göra det.
5(17) Flerårsöversikt Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I likvida medel ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. Kassalikviditet visar föreningens betalningsförmåga på kort sikt. Överskott för underhåll är ett mått som visar föreningens möjlighet att finansiera byggnadens förslitning. 2017/18 2016/17 2015/16 2014/15 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm 794 925 925 925 Låneskuld kr/kvm 6 601 6 601 6 996 7 198 Likvida medel 3 716 2 161 1 966 1 126 Kassalikviditet i % 25,1 386,0 138,7 79,4 Soliditet i % 40,6 39,8 37,0 35,0 Överskott för underhåll kr/kvm 327 436 400 315 Nettoomsättning 3 650 3 951 4 232 4 222 Resultat efter finansiella poster 755 1 185 1 111 555 Årets resultat 755 1 185 1 111 555 Eget kapital 20 562 19 807 18 622 17 512 varav underhållsfond 4 325 3 840 3 268 2 846 Utfört underhåll 34 89 0 175 Definitioner nyckeltal Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm beräknas på årsavgifterna exklusive eventuellt separat debiterade konsumtionsavgifter (el, kabel-tv och liknande). Låneskuld kr/kvm. Föreningens totala fastighetslån fördelas på kvm-ytan för bostäder och lokaler. Likvida medel består av föreningens placeringar, banktillgodohavanden och avräkningskonto hos HSB Uppsala samt klientmedelskonto hos Upplands Boservice AB. Kassalikviditet beräknas som omsättningstillgångar exklusive lager i förhållande till kortfristiga skulder. De lån som förfaller till omförhandling under nästa räkenskapsår redovisas i enlighet med SrfU8 som kortfristig del av ett lån. Soliditet beräknas av summa eget kapital delat med totala tillgångar (balansomslutning). Visar hur stor del av tillgångarna som är finansierade med egna medel (inte lån eller andra skulder). Talet bör aldrig vara under 0 vilket innebär att allt eget kapital är förbrukat. Överskott för underhåll kr/kvm beräknas utifrån årets resultat +avskrivningar + planerat underhåll per kvm-yta för bostäder och lokaler. Nettoomsättning - de olika delposterna redovisas i not nettoomsättning. Resultat efter finansiella poster och årets resultat - se resultaträkningen. Eget kapital och underhållsfond - se balansräkningens skuldsida. Utfört underhåll visar utfört planerat underhåll i enlighet med föreningens stadgar.
6(17) Förändring i eget kapital Medlems Fond för yttre Balanserat Redovisat Totalt insatser underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 8 877 985 3 839 691 5 904 440 1 184 848 19 806 964 Avsättning till fond för yttre underhåll 575 000 Årets uttag till fond för yttre underhåll -89 375 Balanseras i ny räkning 699 223-1 184 848 Upplåtelse av ny bostadsrätt - Årets resultat 754 941 754 941 Belopp vid årets utgång 8 877 985 4 325 316 6 603 663 754 941 20 561 905 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat 6 603 663 Årets resultat 754 941 Att disponera 7 358 604 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande Till föreningens underhållsfond avsätts enligt plan 592 000 Uttag ur föreningens underhållsfond för utfört underhåll -34 375 Balanserat resultat 6 800 979 Summa 7 358 604 Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning.
7(17) Resultaträkning Not Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 3 650 078 3 950 997 Summa rörelseintäkter 3 650 078 3 950 997 Rörelsekostnader Drift- och underhållskostnader 3-1 804 399-1 631 568 Övriga externa kostnader 4-21 912-16 360 Personalkostnader och arvoden 5-75 012-112 243 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -667 195-667 195 Summa rörelsekostnader -2 568 518-2 427 366 Rörelseresultat 1 081 560 1 523 631 Finansiella poster 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 185 2 123 Räntekostnader och liknande resultatposter -327 804-340 906 Summa finansiella poster -326 619-338 783 Resultat efter finansiella poster 754 941 1 184 848 Resultat före skatt 754 941 1 184 848 Årets resultat 754 941 1 184 848
8(17) Balansräkning Not 2018-08-31 2017-08-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 46 875 090 47 542 285 Summa materiella anläggningstillgångar 46 875 090 47 542 285 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 46 875 590 47 542 785 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts, hyres- och kundfordringar 5 104 0 Övriga fordringar 9 3 708 465 2 149 616 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 105 974 66 125 Summa kortfristiga fordringar 3 819 543 2 215 741 Kassa och bank Kassa och Bank 11 11 611 11 565 Summa kassa och bank 11 611 11 565 Summa omsättningstillgångar 3 831 154 2 227 306 SUMMA TILLGÅNGAR 50 706 744 49 770 091
9(17) Balansräkning Not 2018-08-31 2017-08-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 8 877 985 8 877 985 Fond för yttre underhåll 4 325 316 3 839 691 Summa bundet eget kapital 13 203 301 12 717 676 Fritt eget kapital Balanserat resultat 6 603 663 5 904 440 Årets resultat 754 941 1 184 848 Summa fritt eget kapital 7 358 604 7 089 288 Summa eget kapital 20 561 905 19 806 964 Långfristiga skulder 12 Övriga skulder till kreditinstitut 14 886 000 29 386 000 Summa långfristiga skulder 14 886 000 29 386 000 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 14 500 000 0 Leverantörsskulder 294 062 71 952 Skatteskulder 3 276 0 Övriga skulder 13 4 892 6 691 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 456 609 498 484 Summa kortfristiga skulder 15 258 839 577 127 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 50 706 744 49 770 091
10(17) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd, BFNAR 2016:10 årsredovisning i mindre företag. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Avskrivning av byggnader sker enligt en 100-årig linjär avskrivningsplan varav det återstår 74 år. Inkomstskatt I en bostadsrättsförening inkomstbeskattas kapitalintäkter, såsom ränteintäkter och utdelningar, samt i förekommande fall verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning. Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 22,0 %. Skulder till kreditinstitut Av föreningens lån förfaller 14 500 tkr till omförhandling under nästa räkenskapsår. Enligt kreditvillkoren förlängs lånet/lånen med motsvarande villkorsperiod som tidigare om kreditgivaren inte säger upp lånet. I enlighet med SrfU8 redovisar föreningen dessa lån som kortfristiga. Upplysningar till resultaträkningen Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder 3 867 523 4 107 168 Årsavgiftsfri månad -342 264-342 264 Hyresintäkter lokaler 4 800 4 800 Hyresintäkter p-platser 108 200 106 100 Överlåtelseavgift 5 654 7 780 Pantförskrivningsavgift 3 157 3 554 Övriga intäkter 3 008 63 859 Summa nettoomsättning 3 650 078 3 950 997
11(17) Not 3 Drift- och underhållskostnader Driftkostnader Fastighetsskötsel 195 364 183 184 Serviceavtal 8 134 6 074 Entreprenadstäd 87 094 80 472 Snörenhållning 3 625 11 912 Förbrukningsmaterial 7 245 365 Reparationer 342 964 108 384 Elavgifter 63 269 64 772 Uppvärmning 615 571 579 094 Vatten och avlopp 108 574 102 346 Sophämtning 78 968 106 546 Fastighetsförsäkringar 59 521 55 414 Kabel-TV, bredband m.m 29 300 28 067 Fastighetsskatt/fastighetsavgift 72 378 68 592 Administrativ förvaltning enligt avtal 68 967 63 992 Övriga externa tjänster, drift 1 129 57 500 Studie- och fritidsverksamhet 1 290 5 364 Medlems- och föreningsavgifter 17 580 17 580 Övriga driftskostnader 9 052 2 536 Summa driftkostnader 1 770 025 1 542 194 Underhållskostnader Planerat underhåll fasad 0 39 375 Planerat underhåll fönster och dörrar 0 50 000 Planerat underhåll TV-nät 34 375 0 Summa underhållskostnader 34 375 89 375 Summa fastighets- och driftkostnader 1 804 400 1 631 569
12(17) Not 4 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier o dyl. 10 670 2 664 Kontorsmaterial och liknande 0 755 Telefon och porto 2 528 4 361 Konsultarvoden 40 38 Revisionsarvode extern revisor 8 674 8 542 Summa övriga externa kostnader 21 912 16 360 Not 5 Personalkostnader och arvoden Vicevärdsarvode 0 28 000 Styrelsearvoden 49 116 51 138 Arvoden föreningsrevisor 3 000 3 000 Arvode valberedning 9 000 6 000 Övriga arvoden * -1 625 3 000 Arbetsgivaravgifter och löneskatter 15 521 20 754 Övriga personalkostnader 0 352 Summa personalkostnader och arvoden 75 012 112 244 Föreningen har ingen anställd personal. * Avser en avsättning för en utbetalning som inte skedde under året. Not 6 Finansiella poster Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl. 1 185 2 111 Ränteintäkter från skattekonto 0 12 Räntekostnader -327 804-340 906 Summa finansiella poster -326 619-338 783
13(17) Upplysningar till balansräkningen Not 7 Byggnader och mark 2018-08-31 2017-08-31 Byggnader, ingående anskaffningsvärde 53 792 294 53 792 294 Ingående avskrivning på byggnader -10 434 009-9 766 814 Årets avskrivningar, byggnader -667 195-667 195 Bokförda värden byggnader 42 691 090 43 358 285 Mark 4 184 000 4 184 000 Utgående redovisat värde byggnader och mark 46 875 090 47 542 285 Taxeringsvärde byggnad 40 018 000 40 018 000 Taxeringsvärde mark 23 200 000 23 200 000 Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2018-08-31 2017-08-31 Andel i HSB Uppsala 500 500 Summa andra långfr. v.pappersinnehav 500 500 Not 9 Övriga fordringar Avräkning klientmedelskonto 1 412 203 1 059 502 I avräkning med HSB Uppsala 2 291 965 1 089 501 Skattekonto 4 297 103 Skattefordran 0 510 Summa övriga fordringar 3 708 465 2 149 616
14(17) Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kostnader för vatten och avlopp 17 324 8 395 Sophämtningskostnader 38 177 4 620 Kostnader för övriga förbrukningsavgifter 0 3 578 Försäkringspremier 42 240 38 400 Kabel-TV avgifter m.m. 2 303 0 Förvaltningsavtal 5 930 5 383 Övrig förutbetald fastighetsförvaltning 0 4 424 Upplupna ränteintäkter 0 1 325 Summa förutbet kostn och uppl intäkter 105 974 66 125 Not 11 Kassa och bank Bank 11 611 11 565 Summa kassa och bank 11 611 11 565
15(17) Not 12 Skulder till kreditinstitut 2018-08-31 2017-08-31 Övriga skulder till kreditinstitut 29 386 000 29 386 000 Summa långfristiga skulder 29 386 000 29 386 000 Ställda säkerheter Fastighetsinteckning 54 325 000 54 325 000 Summa ställda säkerheter 54 325 000 54 325 000 Skulder till kreditinstitut fördelat med nedanstående villkor: Räntan är Lånebelopp Långivare Ränta % bunden tom 20180831 SBAB 1,16 2019-06-19 10 000 000 SBAB 1,04 2021-03-30 14 886 000 SBAB 1,01 2018-11-30 4 500 000 Summa 29 386 000 Avgår kortfristig del (förfaller för omförhandling nästa år) -14 500 000 Totalt 14 886 000 Upplysning om skulder som förfaller senare än 5 år 29 386 000 Not 13 Övriga skulder Övriga kortfristiga skulder 4 892 6 691 Summa övriga skulder 4 892 6 691
16(17) Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löner och arvoden 61 848 64 205 Arbetsgivaravgifter 19 433 20 173 Arvode revision 8 590 8 479 Elavgifter 1 837 6 663 Uppvärmningskostnader 24 464 25 006 Förutbetalda hyror och avgifter 295 302 344 573 Upplupna räntekostnader 45 135 29 386 Summa uppl kostn och förutbet intäkter 456 609 498 485
17(17) Uppsala 2018 Åsa Karlsson Sebastian Andersson Anders Tväråna Monica Tammela Liv Karlsson -Enbom Jan Lindholm Göran Johansson Vår revisionsberättelse har lämnats 2018. Thommy Johansson Av föreningen vald revisor Niclas Wärenfeldt BoRevision AB, Utsedd av HSB Riksförbund