Årsredovisning för räkenskapsåret 2017

Transkript

1 1(18) Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2017 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Verksamheten 2 Medlemsinformation 4 Flerårsöversikt 5 Förändring i eget kapital 6 Resultatdisposition 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Noter 11 Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper 11 Upplysningar till resultaträkningen 11 Upplysningar till balansräkningen 14 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i svenska kronor, SEK. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

2 2(18) Förvaltningsberättelse Styrelsen för () får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag som bildades Föreningen äger byggnaderna på fastigheterna Berthåga 21:1 m.fl. som byggdes år i vilka man upplåter lägenheter och lokaler. Marken innehas med äganderätt. Föreningens huvudsakliga ändamål är att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende åt föreningens medlemmar. Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket Ordinarie föreningsstämma hölls Styrelsen har under året hållit 11 protokollförda sammanträden. Styrelsens sammansättning: Roland Fredriksson ordförande Karl-Gunnar Örenius vice ordförande i tur att avgå Anders Larnemark sekreterare i tur att avgå Michael Grahn ledamot i tur att avgå Shapon Islam ledamot Carolin Danielsson ledamot Tommy Olsson ledamot utsedd av HSB Uppsala Charlotta Elofsson suppleant i tur att avgå Anna Nilsson suppleant i tur att avgå Firmatecknare är Roland Fredriksson, Michael Grahn, Carolin Danielsson och Anders Larnemark, två i förening. Styrelsen har sitt säte i Uppsala. Revisorer har under året varit Jan-Olof Råman, vald av föreningen och Niclas Wärenfeldt från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Som suppleant för Jan-Olof Råman valdes Lars Palm. I valberedningen ingår Ewa Grahn, sammankallande, RoseMarie Palm och Sueb Hussein. Vicevärd har varit RoseMarie Palm. Studie- och fritidsledare har varit Michael Grahn. Förningens hemsida administreras av Ewa och Michael Grahn samt Anna Nilsson.

3 3(18) Föreningen har avtal med nedanstående företag: Leverantör Avtalstyp Upplands Boservice AB Ekonomisk förvaltning Upplands Boservice AB Fastighetsskötsel Upplands Boservice AB Ventilitionsservcie Soma Städ AB Städning (trapphus, kvartersgårdar) Kone AB Service och reparation av hissar Certego AB Nyckeladministration Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ekonomi Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till kr. Planerat underhåll av fastigheterna har genomförts för kr. Det väsentliga för en bostadsrättsförening är att den har ett positivt kassaflöde över tid. Föreningens årsavgifter ska täcka kostnader för drift, underhåll och räntekostnader samt utgifter för amortering av föreningens lån. Föreningen har ett från verksamheten positivt kassaflöde för räkenskapsåret, se kassaflödesanalys på sid 10. Underhåll och investeringar Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut kr. Styrelsen föreslår att stämman avsätter kr till underhållsfonden. Styrelsens förslag till avsättning följer den rekommenderade avsättningen i underhållsplanen. Styrelsen föreslår också att stämman disponerar kr ur fonden för täckande av utgifter för genomfört underhåll. Beslutande organ är föreningsstämman. Under året har större underhåll utförts enligt nedan. Kvartersgård 2 har utrustats för uthyrning till medlemmarna av gemenskapssal, gästrum och bastu. Ett elektroniskt bokningssystem har installerats för driftsättning i början av En hyreslägenhet har renoverats. Markunderhåll har genomförts. Den årliga besiktningen enligt stadgarna utfördes löpande under året. Planerat underhåll 2018 Underhåll av hissarna Underhåll av balkongerna på lamellhusen Underhåll muren Kullerstensvägen 2 Byte av garagedörrar kr kr kr kr Planerat underhåll 2019 Fasad och fönster Styrelsen beslutade att inte höja årsavgifterna. Ingen höjning är planerad under 2018.

4 4(18) Medlemsinformation Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 773 kr per kvm lägenhetsyta och år. Årsavgifterna ska täcka föreningens löpande kostnader för drift och finansiering samt beräknat planerat underhåll av fastigheten i enlighet med fastställd underhållsplan. Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 199 (198). Under året har 10 (14) bostadsrätter överlåtits. Inom parentes anges antal föregående år. Föreningens fastigheter Berthåga 21:1 m.fl. har ett taxeringsvärde uppgående till kr, varav byggnadsvärdet är kr. Fastigheterna bebyggdes Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Bostadslägenheter med bostadsrätt 2 rok 54 st med sammanlagd yta av kvm 3 rok 32 st 4 rok 34 st 5 rok 22 st 6 rok 4 st Bostadlägenheter med hyresrätt totalt 100 kvm 1 rok 4 st Summa bostadslägenheter 150 st Lokaler och förråd 2 st Garage 62 st P-plats med motorvärmare 51 st P-platser 34 st P-plats med avgiftsmätare 12 st Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos Länsförsäkringar.

5 5(18) Flerårsöversikt Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I "likvida medel" ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. "Kassalikviditet" visar föreningens betalningsförmåga på kort sikt. "Överskott för underhåll" är ett mått som visar föreningens möjlighet att finansiera byggnadens förslitning Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm Låneskuld kr/kvm Likvida medel Kassalikviditet i % 303,2 814,0 343,7 313,9 Soliditet i % 28,6 26,6 24,6 23,7 Överskott för underhåll kr/kvm Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Årets resultat Eget kapital varav underhållsfond Utfört underhåll Definitioner nyckeltal Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm beräknas på årsavgifterna exklusive eventuellt separat debiterade konsumtionsavgifter (el, kabel-tv och liknande). Låneskuld kr/kvm. Föreningens totala fastighetslån fördelas på kvm-ytan för bostäder och lokaler. Likvida medel består av föreningens placeringar, banktillgodohavanden och avräkningskonto hos HSB Uppsala samt klientmedelskonto hos Upplands Boservice AB. Kassalikviditet beräknas som omsättningstillgångar exklusive lager och förutbetalda kostnader/ upplupna intäkter i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet beräknas av summa eget kapital delat med totala tillgångar (balansomslutning). Visar hur stor del av tillgångarna som är finansierade med egna medel (inte lån eller andra skulder). Talet bör aldrig vara under 0 vilket innebär att allt eget kapital är förbrukat. Överskott för underhåll kr/kvm beräknas utifrån årets resultat +avskrivningar + planerat underhåll per kvm-yta för bostäder och lokaler. Nettoomsättning - de olika delposterna redovisas i not "nettoomsättning". Resultat efter finansiella poster och årets resultat - se resultaträkningen. Eget kapital och underhållsfond - se balansräkningens skuldsida. Utfört underhåll visar utfört planerat underhåll i enlighet med föreningens stadgar.

6 6(18) Förändring i eget kapital Medlems Upplåtelse Fond för yttre Balanserat Redovisat Totalt insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång Avsättning till fond för yttre underhåll Årets uttag till fond för yttre underhåll Balanseras i ny räkning Upplåtelse av ny bostadsrätt - - Årets resultat Belopp vid årets utgång Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat Årets resultat Att disponera Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande Till föreningens underhållsfond avsätts enligt plan Uttag ur föreningens underhållsfond för utfört underhåll Balanserat resultat Summa Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning.

7 7(18) Resultaträkning Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Drift- och underhållskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader och arvoden Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

8 8(18) Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts, hyres- och kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank Kassa och Bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 9(18) Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder 13 Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

10 10(18) Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) övriga kortfristiga fordringar Ökning (+) /minskning (-) av kortfristiga skulder (exkl. kortfristig del av skulder till kreditinstitut) Kassaflöde från löpande verksamhet Finansieringsverksamheten Ökning (+) / minskning (-) av lån till kreditinstitut Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut I kassaflödesanalysen medräknas föreningens klientmedelskonto hos Upplands Boservice AB samt avräkningskonto och kortfristiga placeringar hos HSB Uppsala in i de likvida medlen.

11 11(18) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd, BFNAR 2016:10 årsredovisning i mindre företag. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Avskrivning av byggnader sker enligt en 100-årig linjär avskrivningsplan varav det återstår 72 år. Planen grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde. Bergvärmen skrivs av på 50 år och värmepumpen på 20 år. Markanläggningarna skrivs av med 1/10 per år. Tvättstugebokningstavla skrivs av på 10 år. Inkomstskatt I en bostadsrättsförening inkomstbeskattas kapitalintäkter, såsom ränteintäkter och utdelningar, samt i förekommande fall verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning. Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 22,0 %.Skulder till kreditinstitutav föreningens lån förfaller kr till omförhandling under Enligt kreditvillkoren förlängs lånen med motsvarande villkorsperiod som tidigare om kredittagaren inte säger upp lånet. Föreningen väljer därför att redovisa lånet som långfristig skuld. Upplysningar till resultaträkningen Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage Hyresintäkter p-platser Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgift Övriga intäkter Summa nettoomsättning

12 12(18) Not 3 Drift- och underhållskostnader Driftkostnader Fastighetsskötsel Serviceavtal Entreprenadstäd Besiktningskostnader Förbrukningsmaterial Reparationer Elavgifter* Uppvärmning** Vatten och avlopp Sophämtning Fastighetsförsäkringar Kabel-TV, bredband m.m Fastighetsskatt/fastighetsavgift Administrativ förvaltning enligt avtal Övriga externa tjänster, drift Studie- och fritidsverksamhet Medlems- och föreningsavgifter Övriga driftskostnader Summa driftkostnader * 43 tkr år 2017 hör till 2016 ** 97 tkr år 2017 hör till 2016 Underhållskostnader Planerat underhåll mark Planerat underhåll ventilation Planerat underhåll lås-system Summa underhållskostnader Summa fastighets- och driftkostnader

13 13(18) Not 4 Övriga externa kostnader Förbrukningsinventarier o dyl Kontorsmaterial och liknande Telefon och porto Tidningar och tidskrifter, reklam Konsultarvoden Revisionsarvode extern revisor Summa övriga externa kostnader Not 5 Personalkostnader och arvoden Vicevärdsarvode Styrelsearvoden Arvoden föreningsrevisor Arvode valberedning Övriga arvoden Arbetsgivaravgifter och löneskatter Summa personalkostnader och arvoden Föreningen har ingen anställd personal. Not 6 Finansiella poster Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl Ränteintäkter från placeringar Ränteintäkter av hyres- och kundfordringar Ränteintäkter från skattekonto Räntekostnader Summa finansiella poster

14 14(18) Upplysningar till balansräkningen Not 7 Byggnader och mark Byggnader, ingående anskaffningsvärde Ingående avskrivning på byggnader Årets avskrivningar, byggnader Bokförda värden byggnader Mark Markanläggningar Ackumelerade avskrivningar på markanläggning Utgående redovisat värde byggnader och mark Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav Andel i HSB Uppsala Summa andra långfr. v.pappersinnehav Not 9 Övriga fordringar Avräkning klientmedelskonto I avräkning med HSB Uppsala Skattekonto Summa övriga fordringar

15 15(18) Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kostnader för vatten och avlopp Sophämtningskostnader Försäkringspremier Kabel-TV avgifter m.m Övrig förutbetald fastighetsförvaltning Upplupna ränteintäkter Summa förutbet kostn och uppl intäkter Not 11 Övriga kortfristiga placeringar HSB Uppsala, bunden placering Summa övriga kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar med följande villkor: Ränta Löptid Belopp HSB Uppsala, bunden placering 0,50 % HSB Uppsala, kapitalräkning 0,50 % Not 12 Kassa och bank Handkassa Handelsbanken Summa kassa och bank

16 16(18) Not 13 Skulder till kreditinstitut Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Ställda säkerheter Fastighetsinteckning Summa ställda säkerheter Skulder till kreditinstitut fördelat med nedanstående villkor: Räntan är Lånebelopp Långivare Ränta % bunden tom Stadshypotek 1, Stadshypotek 1, Stadshypotek 1, Stadshypotek 1, Stadshypotek 1, Summa Avgår kortfristig del (nästa års amortering) Totalt Upplysning om skulder som förfaller senare än 5 år Not 14 Övriga skulder Fond för inre underhåll Källskatt för arvoden och personallöner Avräkning sociala avgifter Övriga kortfristiga skulder Summa övriga skulder

17 17(18) Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Reparationskostnader Kostnader för förvaltningsavtal Arvode revison Elavgifter Uppvärmningskostnader Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna räntekostnader Summa uppl kostn och förutbet intäkter

18 18(18) Uppsala Roland Fredriksson Karl-Gunnar Örenius Anders Larnemark Michael Grahn Shapon Islam Carolin Danielsson Tommy Olsson Vår revisionsberättelse har lämnats Jan-Olof Råman Av föreningen vald revisor Niclas Wärenfeldt BoRevision AB, Utsedd av HSB Riksförbund