Org. nr. 716418-7168 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Akvarellen i Tullinge (716418-7168) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2004-01-01--2004-12-31. Fastigheter FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2004 Föreningen äger fastigheterna Akvarellen 11 och 12 på Elgentorpsvägen 10-22, 15-27 i vilken man upplåter lägenheter och lokaler. Föreningens fastigheter uppfördes år 1987 och 1988. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Länsförsäkringar AB. Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes senast 2002/2003 men sker årligen i lämpliga delar inför uppdatering av underhållsplanen. Underhållsplan finns (Repab). Föreningsfrågor Extra föreningsstämma avhölls 2005-04-06 där HSB:s nya normalstadgar antogs. På extrastämman deltog 76 st medlemmar, därav 65 st röstberättigade, varav 1 st fullmakter. Ordinarie föreningsstämma avhölls 2004-05-06. På stämman deltog 80 st medlemmar. Därav 67 st röstberättigade, varav 1 st fullmakter. Föreningen hade vid årets slut 207 medlemmar med bostadsrätt (röstberättigade) varav HSB Södertörn är en medlem. Styrelse Roger Söderqvist Lena Ingren Jan Öberg Erling Johansson Alf Linder ordförande vice ordförande samt ekonomiansvarig sekreterare ledamot samt fastighets- o miljöfrågor ledamot utsedd av HSB Södertörn Styrelsesuppleanter har varit Ingvald Engman, Sven Corlin och Joanna Lahti. Suppleant för HSB Södertörns representant har varit Rune Mattsson. I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är Roger Söderqvist, Jan Öberg och Ingvald Engman. Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 12 protokollförda sammanträden. 1
Org. nr. 716418-7168 Revisor Revisor har varit Gunnar Burman med Mia Lindqvist som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Södertörns fullmäktige Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Lena Ingren och Sven Corlin och som suppleanter Jan Öberg och Erling Johansson Valberedning Valberedningen har bestått av Kalle Mäkinen som sammankallande, samt Lennart Ritzman och Bibbi Westermark. Studie- och fritidsverksamhet Föreningens studieombud har varit Sven Corlin. Följande studieverksamhet har under året genomförts i föreningen: - 1 styrelseledamot har genomgått Förvaltningskurs steg 1-2 styrelseledamöter har genomgått Förvaltningskurs steg 2-1 styrelseledamot har genomgått Förvaltningskurs steg 3 - För medlemmarna anordnades information/utbildning om Grannsamverkan under medverkan av Sune Lindholm, BRÅ Botkyrka kommun. Detta skedde i samband med ett medlemsmöte den 4 november i Restaurang Akvarellen med ett hundratal deltagare. Uppföljningsmöten för nystart av Grannsamverkan i Akvarellen planeras ett stycke in på 2005. Vid novemberträffen informerade styrelsen om aktuella frågor och medlemmarna fick också möjligheten att framföra åsikter och synpunkter, både inför styrelsens budgetmöte och i allmänhet. - Fritidskommittén har bestått av Hubert Mille, Mariann Stensved, Leif Johannesson, Pia Thurberg samt Bibbie Westermark. Trädgårdsgruppen har bestått av Marit Skoog, Gunilla Jonsson, Ulla Andersson. Fritidskommitténs aktiviteter under året: Dagligen: Tillsyn av fritidsanläggningen. Rapportering av eventuella skador i fritidslokalen till förvaltaren för åtgärd. Januari: Våren: Maj: Hösten: Oktober: November: Uppföljning av fritidsanläggningens besöksfrekvens. För tiden 4 januari 2004 till 2 februari 2005 registrerades 512 besökare. Vattengympa med ledare, 15 gånger med 12 anmälda deltagare. Vårstädning, ca 72 deltagare. Förfriskningar och musikunderhållning. Vattengympa med ledare, 15 gånger med 12 anmälda deltagare. Höststädning, ca 65 personer. Förfriskningar och musikunderhållning. Underhåll och uppdatering av föreningens hemsida. 2
Org. nr. 716418-7168 December: Adventskaffe, ca 80 personer. Luciatåg, lotteri och musikunderhållning. Medverkan vid inredning av gästlägenheten. Fritidsaktiviteter som drivs av fritidskommittén: Användningen av vår fina fritidsanläggning har under året ökat, likaså utlåningen av festlokalen och stolar/bord. Uthyrning av solariet har ökat med 25%. Festlokalen: Medlemmarna har möjlighet att kostnadsfritt låna festlokalen för att fira födelsedagar samt ha andra fester. Festlokalen har utlånats 52 gånger (48 gånger 2003). Föreningen har även stolar och bord för utlåning. Denna möjlighet har utnyttjats av medlemmarna vid 27 tillfällen (19 tillfällen 2003). Biljard: Solariet: Föreningen har ett biljardrum som medlemmarna kan låna. Biljardrummet har utlånats vid 31tillfällen (26 tillfällen 2003) Solariet har under året använts flitigt. Det har använts 650 gånger (536 gånger 2003). Intäkterna under året var 12 950 kronor. Vävstugan: Det finns 7 st vävstolar varav 2 tillhör föreningen. Vävintresserade träffas en gång i månaden för att planera verksamheten. Fotolabbet: Akvabladet: Fotolabbet har under året avvecklats då inget intresse finns. Under året har tidningen utkommit med 4 nummer. Fritidskommittén har under året haft 10 st protokollförda sammanträden. Där ventileras alla frågor som har med fritiden att göra. Bl a förs här diskussioner om vilka aktiviteter som kan göras för medlemmarna och om eventuella inköp av nya redskap. Planer för 2005: Samarbete med trädgårdsgruppen vid städtillfällena. Anskaffning av roddmaskin. Uthyrning av gästlägenhet. Lägenheter och lokaler Av föreningens 247 st medlemslägenheter har under året 16 överlåtits. I nedanstående tabell specificeras innehavet: Antal Benämning Total yta (kvm) 247 lägenheter (bostadsrätt) 18.489 29 lokaler (hyresrätt) 1 278 På föreningens fastigheter finns 231 parkeringsplatser varav 213 hyrs ut till medlemmar och bostads- respektive lokalhyresgäster medan 18 (varav 2 handikappsplatser) används som gästparkering. 3
Org. nr. 716418-7168 Av 213 parkeringsplatser fanns vid årsskiftet 10 platser för korttidsparkering, 5 inne och 5 ute. Förvaltning Den ekonomiska och tekniska förvaltningen har under året skötts av HSB Södertörn BoService AB. Trappstädning och inre renhållning har skötts av Frödins Städ & Golvslipning AB Fastighetsförvaltare har varit Ronnie Löfgren och förvaltarassistent/felanmälan Karin Thurgren/Katarina Eliasson. Fastighetsskötartjänsten har under första halvåret innehafts av Benny Hejdenberg och andra halvåret av Anders Limmerstedt, samtliga anställda hos HSB Södertörn BoService AB. Föreningen har inga anställda. Ekonomi Resultat och ställning 2004 2003 2002 2001 Nettoomsättning, tkr 16 161,9 16 169,4 15 729,8 15 343,9 Rörelseresultat, tkr 7 622,6 7 865,3 8 938,6 8 687,8 Resultat efter finansiella poster, tkr -490,4-692,6 459,2 519,0 Balansomslutning, tkr 184 150,4 185 683,0 188 350,7 188 647,9 Avgifts- & hyresbortfall i % 0,52 % 0,57 % 1,15 % 1,18 % Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm 743 743 728 707 Fond för yttre underhåll, tkr 6 311,8 6 521,3 6 521,3 5 945,1 Väsentliga händelser under året Stadgeändring Föreningen har under året uppdaterat föreningens stadgar i enlighet med ny utgåva av HSB:s normalstadgar. Ombyggnad och underhåll Föreningen har en 20-årig underhållsplan vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Under året har 4 st av föreningens hissar renoverats. 3 st tvättmaskiner i A-husets tvättstugor har bytts ut. Ommålningsarbeten har utförts av fasaderna. Takfotspaneler, vindskivor och hängrännor har målats/rengjorts. Tvättning av korrugerade plåtytor har utförts. Garageport hus B har bytts ut och dörren till miljörum har byggt om. Central-/kanal-TVanläggningen har uppgraderats. Efter beslut på årsmötet gjordes en 33 kvm stor föreningslokal i B-huset om till gästlägenhet. För att förbättra brandskyddet innebar detta också delrenovering i vävstugan. Gästlägenheten 4
Org. nr. 716418-7168 var klar till julen 2004 och arbetet har utförts av ideella krafter under cirka 600 arbetstimmar. Budgeten för projektet var 107 000 kr och kostnaden blev 107 131 kr. Utöver WC, dusch och kapprum med trinett-kök finns ett 22 kvm stort sovrum med 2 bäddar, utdragssoffa med 2 bäddar, fåtöljer, fällbord, stolar mm. Aktiviteter Styrelsen har haft som ambition att förbättra informationsutbytet med medlemmarna och kallade under hösten till medlemsmöte. Vid detta tillfälle informerade styrelsen om aktuella frågor och medlemmarna fick också möjlighet att framföra åsikter och synpunkter inför styrelsens budgetmöte i november. Styrelsen sätter stort värde till de aktiva och välfungerande Fritidskommittén och Trädgårdsgruppen som finns i föreningen. Avgifter och hyror Årsavgifterna höjdes med 3 % fr.o.m. 2002-01-01. Genomsnittlig årsavgift 728 kr/kvm. Årsavgifterna höjdes med 2 % fr.o.m. 2003-01-01. Genomsnittlig årsavgift 742 kr/kvm. Ingen höjning av avgiften 2004-01-01. Ingen höjning av avgiften 2005-01-01. Förväntad framtida utveckling Framtida underhåll Under år 2005 beräknas ytterligare 4 hissar renoveras, liksom 3 tvättmaskiner i B-hus utbytas. Ommålningsarbeten av kommunikationsgångar samt delar av trapphus i B-hus och fastighetsskötarutrymmen i garageplan B-hus utföres. Ventilationsfläktar (4 st) kommer att bytas ut. Reglercentral i A-hus skall renoveras. Avkalkningsanläggning kommer att installeras på inkommande vattenservis. Föreningens underhållsplan kommer att uppgraderas under året. Övrigt Styrelsen har haft löpande förhandlingar med långivare för att få bästa möjliga lånevillkor. Lånen är även placerade hos olika långivare för att sprida riskerna/möjligheterna. Styrelsen har lyckats förhandla fram goda villkor med långivarna och styrelsen bevakar ständigt marknaden för att få bästa möjliga avtal. Vid varje styrelsemöte redovisas det ekonomiska läget av styrelseledamot som ansvarar för detta. Styrelsen består av medlemmar som väljs vid stämman i april/maj månad. Kompetensen i Akvarellens styrelse är hög. Olika yrkeskategorier är representerade vilket gör att kunskapen är ganska bred. Bl.a. finns yrkeskategorierna byggare, tekniker och bank representerade. Styrelsen har möte i huvudsak en gång i månaden. Dessa möten sker på kvällstid i föreningens styrelserum. På varje möte medverkar även förvaltaren. Alla möten protokollförs och varje beslut följs upp via en balanslista på nästkommande möte. Mellan dessa möten är styrelsen aktiv genom att t ex. gå runt i fastigheten och besiktiga/kontrollera. 5
Org. nr. 716418-7168 Styrelseledamöter går även på olika möten tillsammans med andra föreningar i Tullinge där man bl.a. utbyter erfarenheter. Styrelsen har en gång om året ett budgetmöte där resultatet för innevarande år redovisas samt alla uppgifter och inkomster för nästkommande år analyseras och budgeteras. Utifrån det resultatet beslutar styrelsen om avgiften skall höjas eller sänkas. Årets budgetmöte var den 13 november 2004 där kostnader och intäkter för 2005 budgeterades. Alla skrivelser till styrelsen tas upp på det månatliga styrelsemötet. Sekreteraren svarar sedan den tillskrivande per brev. Vid större frågor eller mer komplicerade frågor, brukar styrelsen inbjuda vederbörande till styrelsemötet där frågan behandlas. Styrelsen har under året haft genomgång av underhållsplan för Brf Akvarellen. I planen finns punkter som styrelsen planerar för åtgärd och som sedan utförs under året. Styrelsemedlemmar har gått olika kurser för att öka kunskapen i styrelsearbetet. Det Goda Grannskapet i HSB:s brf Akvarellen av styrelseordförande Roger Söderkvist Det goda grannskapet innebär framförallt att vi kan känna trygghet i vårt boende. Att vi trivs i vår bostad, har bra relationer till våra grannar och att vi inte blir störda. I det goda grannskapet fungerar lokalvården, felanmälan och fastighetsskötseln. Akvarellen har många naturliga mötesplatser. Vi ses i trapphusen, på gården och på vägen ner till centrum. I vår fritidsanläggning träffas vi i bastun, i poolen, i rottingrummet och i gymnastiksalen. Vi träffas också på stämman och på medlemsmöten. Fritidskommittén ordnar bl.a. höst- och vårstädningar samt Luciafirande. Ett leende, en hälsning och lite småprat när vi möts hör till vanligheterna. Genom grannsamverkan hjälper vi till med att ta hand om post och vattna blommorna m.m. när grannen är bortrest. Att bry sig om sina grannar och att vårda fastighet är naturligt för oss. Har Du tankar om hur vi kan utveckla Det goda Grannskapet i vår bostadsrättsförening i Akvarellen, kontakta gärna någon i styrelsen eller redaktören på Akvabladet. 6
Org. nr. 716418-7168 Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till följande: Balanserat resultat 1 684 070,43 Årets resultat -490 440,50 1 193 629,93 Styrelsen föreslår följande behandling av resultatet: Uttag ur fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad - 1 681 134,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 766 000,00 Balanserat resultat 2 108 763,93 1 193 629,93 Ytterligare upplysningar om föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 7
2004-01-01 2003-01-01 Resultaträkning (kr) 2004-12-31 2003-12-31 Nettoomsättning Not 1 16 161 883,90 16 169 362,02 Fastighetskostnader Drift Not 2-5 799 645,64-5 944 726,65 Utfört underhåll -1 681 134,00-1 204 418,00 Fastighetsskatt -508 580,00-605 000,00 Avskrivningar Not 6-549 921,00-549 917,45 Summa fastighetskostnader -8 539 280,64-8 304 062,10 Bruttoresultat 7 622 603,26 7 865 299,92 Rörelseresultat 7 622 603,26 7 865 299,92 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 3 122 443,24 188 460,74 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 4-8 235 487,00-8 746 429,00 Summa finansiella poster -8 113 043,76-8 557 968,26 Resultat efter finansiella poster -490 440,50-692 668,34 Resultat före skatt -490 440,50-692 668,34 Statlig inkomstskatt Not 5 0,00 0,00 Årets resultat -490 440,50-692 668,34 8
Balansräkning (kr) 2004-12-31 2003-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 6 177 871 542,02 178 380 442,02 Ombyggnader Not 6 93 877,00 132 773,00 Pågående byggnation Not 6 97 981,95 0,00 Inventarier Not 6 2 118,05 4 243,05 Summa materiella anläggningstillgångar 178 065 519,02 178 517 458,07 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB 500,00 500,00 Summa finansiella anläggningstillgångar 500,00 500,00 Summa anläggningstillgångar 178 066 019,02 178 517 958,07 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 0,00 1 874,00 Kundfordringar 3 133,00 1 930,00 Övriga fordringar Not 7 628,45-146,10 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not 8 168 023,00 215 902,00 Avräkningskonto HSB Södertörn 3 526 538,71 836 710,43 Summa kortfristiga fordringar 3 698 323,16 1 056 270,33 Kortfristiga placeringar Not 9 0,00 2 000 000,00 Kassa och bank Not 10 2 386 083,90 4 108 762,90 Summa omsättningstillgångar 6 084 407,06 7 165 033,23 SUMMA TILLGÅNGAR 184 150 426,08 185 682 991,30 9
Balansräkning (kr) 2004-12-31 2003-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser 17 568 180,00 17 568 180,00 Fond för yttre underhåll 6 311 848,37 6 521 266,37 Summa bundet eget kapital Not 11 23 880 028,37 24 089 446,37 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 684 070,93 0,00 Dispositionsfond 0,00 2 167 321,27 Årets resultat -490 440,50-692 668,34 Summa fritt eget kapital 1 193 630,43 1 474 652,93 Summa eget kapital Not 11 25 073 658,80 25 564 099,30 Skulder Långfristiga skulder Fastighetslån Not 12 154 852 819,00 155 751 519,00 Summa långfristiga skulder 154 852 819,00 155 751 519,00 Kortfristiga skulder Fastighetslån Not 12 898 700,00 898 700,00 Fond för inre underhåll Not 13 930 331,00 1 017 615,00 Leverantörsskulder 563 836,28 582 762,00 Skatteskulder Not 14 34 455,00 52 270,00 Övriga kortfristiga skulder Not 15 22 485,00 17 685,00 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not 16 1 774 141,00 1 798 341,00 Summa kortfristiga skulder 4 223 948,28 4 367 373,00 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 184 150 426,08 185 682 991,30 Poster inom linjen Ställda panter Not 17 165 949 000 165 949 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 10
2004-01-01 2003-01-01 Kassaflödesanalys (kr) 2004-12-31 2003-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -490 440,50-692 668,34 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 549 921,00 549 917,45 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 59 480,50-142 750,89 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) kortfristiga fordringar 2 047 775,45-84 174,90 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder -143 424,72-876 341,00 Kassaflöde från löpande verksamhet 1 963 831,23-1 103 266,79 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter -97 981,95 0,00 Kassaflöde från investeringsverksamheten -97 981,95 0,00 Finansieringsverksamhet Amortering av lån -898 700,00-1 098 702,02 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -898 700,00-1 098 702,02 Årets kassaflöde 967 149,28-2 201 968,81 Likvida medel vid årets början 4 945 473,33 7 147 442,14 Likvida medel vid årets slut 5 912 622,61 4 945 473,33 11
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även under Not 5, Statlig Inkomstskatt. Byggnader Avskrivning sker enligt en 90-årig progressiv plan som sträcker sig till 2078 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 0,5 % av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning sker enligt raka avskrivningsplaner som sträcker sig över 10-30 år beroende på åtgärd och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Skulder Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2004 2003 Arvoden till förtroendevalda Styrelsearvode enligt stämmobeslut 82 341,00 79 200,00 Övriga arvoden 47 000,00 42 000,00 Revisorsarvode enligt stämmobeslut 3 000,00 3 000,00 Sociala kostnader 36 170,00 34 651,00 Summa 168 511,00 158 851,00 Anställda Sociala kostnader 0,00 200,00 Pensionskostnader och förpliktelser 247,00 248,00 Summa 247,00 448,00 Föreningen har inte haft någon fast anställd under året. 12
Not 1 Nettoomsättning 2004 2003 Årsavgifter, bostäder 13 731 168,00 13 731 168,00 Hyror, lokaler 1 632 026,00 1 629 791,00 Övriga hyror 840 724,00 841 756,00 Övriga intäkter 41 758,90 58 270,02 Brutto 16 245 676,90 16 260 985,02 Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser -83 793,00-91 623,00 Summa 16 161 883,90 16 169 362,02 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel 605 000,00 604 687,52 Städning 369 991,00 436 160,00 Sotning 6 059,00 96 952,00 Snöröjning 70 771,00 46 937,00 Reparationer 271 825,00 403 255,85 El 861 181,00 772 245,00 Uppvärmning 1 165 509,00 1 149 695,00 Vatten 231 455,00 280 785,00 Sophämtning 199 938,00 202 014,00 Övriga driftskostnader skötsel 746 073,95 714 679,35 Medlemsavgifter 60 475,00 60 475,00 Fastighetsförsäkring 123 902,00 107 744,00 Ekonomisk fastighetsförvaltning 199 184,00 196 687,00 Teknisk fastighetsförvaltning 383 377,00 376 859,00 Externt revisorsarvode 14 013,00 11 738,00 Föreningsverksamhet 139 103,30 133 266,80 Löner och ersättningar 168 758,00 159 299,00 Kabel-TV 119 616,00 126 146,00 Övriga driftkostnader 63 414,39 65 101,13 Summa 5 799 645,64 5 944 726,65 Not 3 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter från bank 47 399,67 96 409,14 Ränteintäkter från placeringar 75 043,00 92 000,00 Ränteintäkter från hyres-/kundfordringar 0,57 14,60 Intäktsränta från skattekonto 0,00 37,00 122 443,24 188 460,74 Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader fastighetslån 8 235 487,00 8 746 429,00 Summa 8 235 487,00 8 746 429,00 13
Not 5 Statlig inkomstskatt 2004 2003 Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. 3% av fastigheternas taxeringsvärde 2 899 740,00 3 480 000,00 + Finansiella intäkter 122 443,24 188 423,74 - Finansiella kostnader -8 235 487,00-8 746 429,00 - Eventuellt taxerat underskott från tidigare år -110 221 195,26-105 143 190,00 Underskott -115 434 499,02-110 221 195,26 28% statlig inkomstskatt vid överskott 0,00 0,00 Not 6 Materiella anläggningstillgångar Föreningen äger fastigheterna Akvarellen 11 och 12 i Botkyrka kommun. Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 184 489 000,00 184 489 000,00 Årets investeringar 0,00 0,00 Årets avyttringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 184 489 000,00 184 489 000,00 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -6 108 557,98-5 599 657,98 Årets avskrivningar enligt plan -508 900,00-508 900,00 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -6 617 457,98-6 108 557,98 Utgående planenligt/bokfört restvärde byggnader och mark 177 871 542,02 178 380 442,02 varav byggnader 161 267 532,02 161 776 432,02 varav mark 16 604 010,00 16 604 010,00 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde ombyggnader 388 546,00 388 546,00 Årets investeringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 388 546,00 388 546,00 Ingående ackumulerade avskrivningar -255 773,00-216 876,80 Årets avskrivningar -38 896,00-38 896,20 Utgående ackumulerade avskrivningar -294 669,00-255 773,00 Utgående planenligt restvärde ombyggnader 93 877,00 132 773,00 Pågående byggnation Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation 0,00 0,00 Årets anskaffningar 97 981,95 0,00 Utgående restvärde pågående byggnation 97 981,95 0,00 14
Not 6 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till 96 658 000 kr, varav mark 24 749 000 kr (år 2003 116 000 tkr). Värdeår 1987. Hustyp Byggnader Mark Totalt Hyreshus 68 000 000 23 600 000 91 600 000 Lokaler 3 909 000 1 149 000 5 058 000 71 909 000 24 749 000 96 658 000 2004 2003 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 574 094,75 574 094,75 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 574 094,75 574 094,75 Ingående avskrivningar -569 851,70-567 730,45 Årets avskrivningar -2 125,00-2 121,25 Utgående ackumulerade avskrivningar -571 976,70-569 851,70 Utgående planenligt restvärde inventarier 2 118,05 4 243,05 SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR 549 921,00 549 917,45 Not 7 Övriga fordringar Övriga kortfristiga fordringar 0,00 260,00 Handkassa 628,45-406,10 Summa 628,45-146,10 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring 98 413,00 123 902,00 Förutbetald kabel-tv 40 125,00 0,00 Upplupna ränteintäkter 0,00 92 000,00 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 29 485,00 0,00 Summa 168 023,00 215 902,00 Not 9 Kortfristiga placeringar Räntesats HSB Södertörn 01-2702, förfall 2004-09-14 4,60% 0,00 2 000 000,00 Summa kortfristiga placeringar 0,00 2 000 000,00 Not 10 Kassa och bank FöreningsSparbanken penningmarknadskonto 35 019,67 3 778 784,50 Handelsbanken 69 888,00 69 888,00 Riksgäldspar 2 017 643,82 0,00 Skandiabanknen 263 532,41 260 090,40 Summa 2 386 083,90 4 108 762,90 15
2004 2003 Not 11 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Balanserat Årets Insatser avgifter fond resultat resultat IB enligt fastställd balansräkning 17 568 180,00 0,00 6 521 266,37 2 167 321,27-692 668,34 Överföring från avsättningar Vinstdisp. enl. stämmobeslut -209 418,00-483 250,34 692 668,34 Årets resultat -490 440,50 Belopp vid årets slut 17 568 180,00 0,00 6 311 848,37 1 684 070,93-490 440,50 Not 12 Skulder till kreditinstitut Ränte- Långivare Räntesats ändringsdag Stadshypotek 4,97% 2005-06-01 29 771 500,00 29 771 500,00 Spintab AB 4,49% 2006-08-15 12 529 869,00 12 529 869,00 FöreningsSparban 4,89% 2006-08-15 3 524 000,00 3 924 000,00 Stadshypotek 4,25% 2007-06-01 15 000 000,00 15 000 000,00 Stadshypotek 6,40% 2007-06-01 15 000 000,00 15 000 000,00 Spintab AB 4,98% 2008-08-15 21 852 000,00 21 852 000,00 Stadshypotek 5,51% 2009-06-01 58 074 150,00 58 572 850,00 Summa 155 751 519,00 156 650 219,00 Avgår kortfristig del -898 700,00-898 700,00 Summa 154 852 819,00 155 751 519,00 Av ovanstående skulder till kreditinstitut redovisas amorteringen för kommande verksamhetsår som kortfristig del. Med dagens amorteringstakt, 898 700 kr årligen, beräknas skulden till kreditgivare uppgå till 151 258 019 kr om 5 år. Not 13 Fond för inre underhåll Fond för inre underhåll vid periodens början 1 017 615,00 1 109 867,00 Extra insättning 1 600,00 0,00 Uttag under året -88 884,00-92 252,00 Fond för inre underhåll vid periodens slut 930 331,00 1 017 615,00 Not 14 Skatteskulder Skatteskulder 34 455,00 52 270,00 Summa 34 455,00 52 270,00 Not 15 Övriga kortfristiga skulder Depositioner 22 485,00 17 685,00 Summa 22 485,00 17 685,00 16
Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2004 2003 Upplupen el 0,00 78 000,00 Upplupen sophämtning 2 021,00 2 902,00 Förutbetalda hyror och avgifter 1 242 444,00 1 177 213,00 Upplupna räntekostnader 506 122,00 528 526,00 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 354,00 0,00 Beräknat arvode för revision 13 200,00 11 700,00 Summa 1 774 141,00 1 798 341,00 Not 17 Ställda panter Uttagna pantbrev 165 949 000,00 165 949 000,00 Varav pantbrev i eget förvar 0,00 0,00 Summa 165 949 000,00 165 949 000,00 Säkerhet för långfristig skuld till långivare Huddinge 2005-03-31 Roger Söderqvist Lena Ingren Jan Öberg Erling Johansson Alf Linder Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2005-04-27 Gunnar Burman Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor 17
REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i HSB:s Brf Akvarellen i Tullinge organisationsnummer 716418-7168 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Akvarellen i Tullinge för räkenskapsåret 2004. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Tullinge den 27/4 2005 Gunnar Burman Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson BoRevision AB