Årsredovisning för 769629-6925 Räkenskapsåret 2017
1 (12) Styrelsen för, med säte i Uppsala kommun, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017. Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten i Uppsala kommun bildades den 5 februari 2015 och registrerades hos Bolagsverket den 26 februari 2015. Föreningen är inte ett privatbostadsföretag (äkta bostadsrättsförening) enligt inkomstskattelagen (1999:1229), dvs föreningen är en oäkta bostadsrättsförening. Vid beräkning av uppskov med inbetalning av skatt på kapitalvinst från försäljning av tidigare ägd bostad jämställs dock föreningen med en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229) då föreningen antingen tillhandahåller bostäder i fastigheter där kommunal fastighetsavgift på bostadsdelen inte utgår på bostadsdelen eller så har byggnaden på fastigheten ännu inte åsatts något värdeår, dvs är under uppförande. Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 24 oktober 2016. Föreningens fastighet Föreningen äger del av fastigheten Kungsängen 26:1 i Uppsala kommun. Föreningen har entreprenadkontrakt med Bonava Sverige AB som har uppfört föreningens hus. Föreningen består av ett flerfamiljshus med 53 bostadsrätter. Inflyttning i fastigheten skedde under kvartal 1 till 2 2017. Den totala boarean (BOA) är 4 567 kvm. Föreningen har 38 garageplatser. Byggnaderna är försäkrade till fullvärde. Föreningen kommer även att teckna ansvars- och allriskförsäkringar. Lägenhetsfördelning: 1 st 1 rum och kök 10 st 2 rum och kök 24 st 3 rum och kök 18 st 4 rum och kök
2 (12) Förvaltning Föreningen har avtal med Fastum UBC Förvaltning AB gällande ekonomisk förvaltning. Det nuvarande avtalet har en löptid fram till den 31 december 2018. Föreningen har tecknat avtal med UBC Teknisk förvaltning i Uppsala AB gällande teknisk förvaltning. Avtalstiden är från den 1 januari 2017 till den 31 december 2019. Gemensamhetsanläggningar Fastigheten kommer att delta i en gemensamhetsanläggning avseende parkeringsgarage, gångvägar, undercentral och innergård. Andelstal är 37/100. Kostnaden bedöms, enligt budget, till ca 513 000 kr/år. Förvaltning kommer att ske genom Kungsträdgårdarnas södra samfällighetsförening. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma den 9 maj 2017 haft följande sammansättning: Ledamöter Suppleanter Sven Larsson Hans Lindström Christer Bentzer Anna Maria Eklund Ingemar Linke Kjell Augustsson Jennie Bergman Kajsa Waldenwik Jonas Rosling Efter extra föreningsstämma den 16 november 2017 har styrelsen har följande sammansättning: Ledamöter Suppleanter Anna Maria Eklund Ingemar Linke Jennie Bergman Jonas Rosling Kajsa Waldenwik Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen har under året haft sex (tre) protokollförda sammanträden. Revisorer Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB med Niklas Jonsson som huvudansvarig. Arvoden Årsstämman beslöt att arvodet till styrelsens ledamöter och suppleanter skall vara ett prisbasbelopp (44 800 kr) exkl sociala avgifter att fritt födela inom styrelsen. Ersättning till föreningens revisor blir skäligt belopp enligt ingiven räkning. Yttre fond Avsättning för föreningens fastighetsunderhåll skall enligt föreningens stadgar göras årligen med ett belopp motsvarande minst 30 kr/kvm BOA.
3 (12) Ekonomisk plan Styrelsen har upprättat en ekonomisk plan för föreningens verksamhet och denna har registrerats av Bolagsverket den 24 juni 2015. Tillstånd att upplåta bostadsrätt erhölls av Bolagsverket den 29 juni 2015. Årsavgifter Årsavgifter kommer att tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amortering av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll. Fastighetsavgift/ fastighetsskatt Enligt nu gällande lag om fastighetsavgift blir fastigheten helt befriad från fastighetsavgift avseende bostäder de första 15 åren efter värdeåret. Fastighetsskatt för lokaler är för närvarande en procent av taxeringsvärdet för lokaler. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Avräkning mot Bonava Sverige AB Slutlig ekonomisk reglering av entreprenaden har skett den 30 juni 2017. Enligt entreprenadkontraktet är avräkningsdag den dag som infaller före närmaste kvartalsskifte efter det att entreprenaden är godkänd och slutfinansiering skett. Entreprenören svarar för föreningens samtliga drifts- och kapitalkostnader samt uppbär alla intäkter fram till avräkningstidpunkten. Föreningens anskaffningskostnad och finansieringsbalans Vid relgeringstidpunkten hade anskaffningskostnad och finansieringsbalans har följande uppställning; Anskaffningskostnad 220 845 000 Insatser 123 671 998 Likviditetsreserv 50 000 Upplåtelseavgifter 41 223 002 Fastighetslån 56 000 000 S:a anskaffningskostnad 220 895 000 S:a finansiering 220 895 000 Det slutliga anskaffningsvärdet för föreningens fastighet inklusive likviditetsreserv uppgår till 220 895 000 kr, varav mark ingår med 72 400 000 kr. Förändring av likvida medel 2017 2016 Årsavgifter 2 612 180 0 Hyror och övriga intäkter 448 361 277 Kostnader exkl avskrivningar -1 424 539-437 779 Förändring av likvida medel från den löpande verksamheten 1 636 002-437 502 Förändring kortfristiga skulder och fordringar 757 783-169 249 Årets amortering -225 000 0 Upptagna fastighetslån 56 000 000 0 Inbetalningar av medlemsinsatser 157 920 000 1 875 000 Delbetalning av entreprenadsumma -95 205 000-60 480 000 Förändring av byggnadskreditiv -120 806 726 59 477 349 Förändring av likvida medel 77 059 265 598 Likvida medel vid årets början 1 363 289 1 097 691 Likvida medel vid årets slut 1 440 348 1 363 289
4 (12) Medlemsinformation Föreningen hade vid årsskiftet 87 (fyra) medlemmar. Under året har 99 (inga) medlemmar tillträtt samt tolv (inga) medlemmar utträtt ur föreningen vid sex (inga) överlåtelser. Flerårsöversikt 2017 Nettoomsättning (tkr) 1 677 Resultat efter finansiella poster (tkr) 33 Soliditet (%) 74,4 Resultat exkl avskrivningar (tkr) 776 Fastighetslån/kvm 12 212 Årsavgifter/kvm 650 Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Eget kapital i relation till balansomslutning. Resultat exkl avskrivningar Årets resultat med justeringar av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet. Fastighetslån/kvm Föreningens totala fastighetslån dividerat med BOA. Årsavgifter/kvm Föreningens totala årsavgifter dividerat med BOA. Förändring av eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond för yttre Årets Totalt insatser avgift underhåll resultat Belopp vid årets ingång 6 975 000 0 0 0 6 975 000 Ökning av insatskapital 157 920 000 157 920 000 Omklassificering -41 223 002 41 223 002 0 Enligt slutreglering 37 808 0 37 808 Årets resultat 33 364 33 364 Belopp vid årets utgång 123 671 998 41 223 002 37 808 33 364 164 966 172
5 (12) Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): årets vinst 33 364 disponeras så att reservering fond för yttre underhåll 138 000 i ny räkning överföres -104 636 33 364 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
6 (12) Resultaträkning Not 1 2017-01-01-2017-12-31 2016-01-01-2016-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 1 676 588 0 Övriga rörelseintäkter 77 963 0 Summa rörelseintäkter 1 754 551 0 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-603 974 0 Övriga externa kostnader 4-45 671 0 Personalkostnader 5-29 438 0 Avskrivningar 6-742 225 0 Summa rörelsekostnader -1 421 308 0 Rörelseresultat 333 243 0 Finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter -299 879 0 Summa finansiella poster -299 879 0 Resultat efter finansiella poster 33 364 0 Årets resultat 33 364 0 Resultaträkningen för 2017 avspeglar perioden 1 juli till 31 december.
Balansräkning Not 1 7 (12) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 220 102 775 0 Pågående nyanläggningar 7 0 122 400 000 Summa materiella anläggningstillgångar 220 102 775 122 400 000 Summa anläggningstillgångar 220 102 775 122 400 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 8 1 455 791 5 400 515 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 204 148 67 112 Summa kortfristiga fordringar 1 659 939 5 467 627 Summa omsättningstillgångar 1 659 939 5 467 627 SUMMA TILLGÅNGAR 221 762 714 127 867 627
Balansräkning Not 1 8 (12) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 164 895 000 6 975 000 Fond för yttre underhåll 37 808 0 Summa bundet eget kapital 164 932 808 6 975 000 Fritt eget kapital Årets resultat 33 364 0 Summa fritt eget kapital 33 364 0 Summa eget kapital 164 966 172 6 975 000 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 55 775 000 120 806 726 Summa långfristiga skulder 55 775 000 120 806 726 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 150 000 0 Leverantörsskulder 408 307 73 330 Skulder till entreprenör 100 000 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 363 235 12 571 Summa kortfristiga skulder 1 021 542 85 901 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 221 762 714 127 867 627
9 (12) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Anläggningstillgångar Avskrivning byggnader beräknas på byggnadernas ursprungliga anskaffningsvärde och skrivs av enligt en linjär avskrivningsplan, med början år 2017. Tillämpade avskrivningstider: Byggnader 100 år Not 2 Nettoomsättning 2017 2016 Årsavgifter 1 484 292 0 P-plats och garage 201 656 0 Outhyrd p-plats och garage -9 360 0 1 676 588 0 Not 3 Driftskostnader 2017 2016 Fastighetsskötsel 53 935 0 Trädgårdsskötsel 756 0 Serviceavtal 663 0 Hisskostnader 14 841 0 Gemensamhetsanläggning 61 536 0 Reparationer 14 840 0 El 138 916 0 Värme 64 297 0 Vatten och avlopp 118 184 0 Avfallshantering 25 295 0 Försäkringskostnader 31 594 0 Kabel-tv 65 196 0 Förbrukningsmaterial 13 920 0 603 973 0
10 (12) Not 4 Övriga externa kostnader 2017 2016 Hemsida 119 0 Föreningsgemensamma kostnader 4 508 0 Ekonomisk förvaltning 30 312 0 Bankkostnader 1 000 0 Övriga poster 9 732 0 45 671 0 Not 5 Personalkostnader 2017 2016 Styrelsearvode 22 400 0 Sociala avgifter 7 038 0 29 438 0 Not 6 Byggnader och mark 2017 2016 Ingående anskaffningsvärden 0 0 Omklassificeringar byggnad 148 445 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 148 445 000 0 Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar -742 225 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -742 225 0 Ingående anskaffningsvärden mark 0 0 Omklassificeringar mark 72 400 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden mark 72 400 000 0 Utgående redovisat värde 220 102 775 0
11 (12) Not 7 Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärden 122 400 000 84 500 000 Inköp 98 445 000 37 900 000 Omklassificeringar -220 845 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 122 400 000 Utgående redovisat värde 0 122 400 000 Not 8 Övriga fordringar Avräkningskonto förvaltare 1 440 348 1 363 289 Fordran hos entreprenör 0 4 036 705 Övriga fordringar 15 443 521 1 455 791 5 400 515 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förvaltningskostnader 143 994 0 TV, bredband & telefoni 12 386 0 Försäkringsarvoden 43 577 67 112 VA-avgifter 4 191 0 204 148 67 112 Not 10 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2017-12-31 Lånebelopp 2016-12-31 Byggnadskreditiv 0 120 806 726 SEB 0,66 2018-05-28 11 200 000 0 SEB 0,81 2019-05-28 14 000 000 0 SEB 1,24 2021-05-28 14 000 000 0 SEB 1,43 2022-05-28 16 725 000 0 55 925 000 120 806 726 Kortfristig del av långfristig skuld 150 000 0
12 (12) Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 3 334 0 Upplupna styrelsearvoden 29 867 0 Beräknade upplupna sociala avgifter 9 384 0 Fastighetsel 33 873 0 Fastighetsskötsel 9 345 0 Förutbetalda avgifter och hyror 277 432 12 571 363 235 12 571 Not 12 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 56 000 000 0 56 000 000 0 Uppsala Anna Maria Eklund Ingemar Linke Jennie Bergman Kajsa Waldenwik Jonas Rosling Vår revisionsberättelse har lämnats Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Niklas Jonsson Auktoriserad revisor