1(11) Brf Trivselbo i Umeå Årsredovisning för räkenskapsåret 2017 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - kassaflödesanalys 7 - noter 8
2(11) Förvaltningsberättelse VERKSAMHET Styrelsen för Bostadsrättsföreningen Brf Trivselbo i Umeå får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01-2017-12-31. Allmänt om verksamheten Föreningen, som är en äkta bostadsrättsförening, har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Föreningens byggnad och lägenhetsfördelning Föreningens fastighet, Arken 10, bebyggdes 1993 och är belägen i Umeå kommun. Fastighetena är belägna på götgatan 9, 11, 13, 17, 19, 21, 23 Umeå, Umeå kommun. På fastigheten finns tre bostadshus innehållande 47 lägenheter som upplåts med bostadsrätter. 47 bilplatser ingår i gemensamhetsanläggningen. Lägenhetsfördelning: 13 st 2 rum och kök, 16 st 3 rum och kök, 4 st 4 rum och kök, 14 st 5 rum och kök, Total bostadsyta: 3 903 m2 Total yta: 4 514 m2 Fastigheten har under året varit fullvärdeförsäkrad Länsförsäkringar. I försäkringen ingår ansvarsförsäkring för styrelsen, skadedjursförsäkring och även tilläggsförsäkring för bostadsrättsinnehavaren. Gemensamma utrymmen Cykelförråd, sophus, tvättstuga samt ett litet hobbyrum. Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har under räkenskapsåret skötts av Förvaltnings AB Castor i Sundsvall. Lokalvård har skötts av Norrlands Miljövård AB. Fastighetens tekniska status Bostadsrättföreningen har anlitat Förvaltnings AB Castor i Sundsvall att revidera den befintliga underhållsplanen. Tidigare underhållsåtgärder: Byte Ventilationssystem Götgatan 17-21(2008) byte styrsystem för värme samt byte styrsystem ventilation i "Gula Villan"(2015). Beskattning Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), d v s föreningen är en äkta bostadsrättsförening. Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark.
3(11) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Det löpande underhåll för räkenskapsåret har uppgått till en kostnad av 86 775 kronor. Föreningen har även genomfört utbyte av gammal avloppsstam i "Gula Villan", tagit fram en ny underhållsplan, installerat brandsläckare i tvättstugan, nytt torkskåp i tvättstugan, inköp av hjärtstartare (finns i entrén Götgatan 19) och målning av "Gula Villan" har påbörjats och kommer slutföras under 2018. MEDLEMSINFORMATION Vid räkenskapsårets utgång var samtliga bostadsrätter i föreningen upplåtna. Under året har åtta överlåtelser skett. Styrelse, revisorer och valberedning Styrelsen har sedan den ordinarie föreningsstämman 2017-05-31 haft följande sammansättning: Ordinarie Anders Nylén Ordförande Susanna Marklund Ledamot Olle Ebgen Ljungblad Ledamot Helena Nylander Ledamot Birgitta Bäcklund Ledamot Valberedning Per Mårtensson Sammankallande Robert Röst Styrelsen har under räkenskapsåret haft fem protokollförda sammanträden. Revisorer Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Stadgar De senaste stadgarna registrerades hos Bolagsverket 2009-10-22.
4(11) FLERÅRSÖVERSIKT Föreningens ekonomiska utveckling i sammandrag. 2017 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning tkr 2 557 2 589 2 544 2 560 2 407 Resultat efter finansiella poster tkr 170 666 397 350-8 Kassalikviditet % 355 327 102 128 108 Soliditet % 24 23 22 21 20 Årsavgift bostäder, genomsnitt per kvm kr 514 513 527 510 505 Driftskostnader per kvm kr 354 262 290 254 346 Fastighetslån per kvm kr 6 963 7 018 7 074 7 339 7 467 Genomsnittlig skuldränta % 0,90 0,78 0,95 1,89 2,62 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Insatser Kapitaltillskott Fastighetens underhållsfond Balanserat resultat Årets resultat Summa Belopp vid årets ingång 6 300 003 1 397 094 1 868 951-156 278 643 158 10 052 928 Avsättning till yttre underhåll 168 700-168 700 Ianspråktagande av yttre underhåll Omföring av föregående års resultat 643 158-643 158 Årets resultat 170 138 170 138 Belopp vid årets utgång 6 300 003 1 397 094 2 037 651 318 180 170 138 10 223 066 RESULTATDISPOSITION Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat 318 180 Årets resultat 170 138 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande: kronor 488 318 Reservering fond för yttre underhåll, enligt stadgar 168 700 Reservering fond för yttre underhåll, utöver stadgar 0 Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll 0 Balanseras i ny räkning 319 618 kronor 488 318 Föreningens ekonomiska ställning i övrigt framgår av följande resultat- och balansräkning samt tilläggsupplysningar.
5(11) Resultaträkning Not 2017 2016 Rörelseintäkter Nettoomsättning 2 2 556 796 2 512 761 Övriga rörelseintäkter 14 100 75 224 Summa rörelseintäkter 2 570 896 2 587 985 Rörelsekostnader Driftskostnader 3-1 599 058-1 181 969 Övriga externa kostnader -86 330-75 912 Personalkostnader 4-42 421-48 698 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -388 692-388 690 Summa rörelsekostnader -2 116 501-1 695 269 Rörelseresultat 454 395 892 716 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 959 2 888 Räntekostnader och liknande resultatposter -285 216-252 446 Summa finansiella poster -284 257-249 558 Resultat efter finansiella poster 170 138 643 158 Årets vinst 170 138 643 158
6(11) Balansräkning Not 2017-12-31 2016-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5, 6 39 329 739 39 718 431 Maskiner och inventarier 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 39 329 739 39 718 431 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar 748 8 180 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 55 939 56 518 Summa kortfristiga fordringar 56 687 64 698 Kassa och bank Kassa och bankmedel 7 2 828 817 2 477 727 Summa kassa och bank 2 828 817 2 477 727 Summa omsättningstillgångar 2 885 504 2 542 425 Summa tillgångar 42 215 243 42 260 856 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 6 300 003 6 300 003 Kapitaltillskott 1 397 094 1 397 094 Fond för yttre underhåll 2 037 651 1 868 951 Summa bundet kapital 9 734 748 9 566 048 Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserat resultat 318 180-156 278 Årets vinst 170 138 643 158 Summa fritt eget kapital/ansamlad förlust 488 318 486 880 Summa eget kapital 10 223 066 10 052 928 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 8 31 180 025 31 430 025 Summa långfristiga skulder 31 180 025 31 430 025 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 8 250 000 250 000 Leverantörsskulder 208 723 120 034 Skatteskulder 18 186 94 157 Övriga kortfristiga skulder 9 312 260 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 334 931 313 452 Summa kortfristiga skulder 812 152 777 903 Summa eget kapital och skulder 42 215 243 42 260 856
7(11) Kassaflödesanalys 2017 2016 Den löpande verksamheten Årets resultat 170 138 643 158 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 388 692 388 690 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 558 830 1 031 848 Förändring i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar 8 011-16 882 Förändring av leverantörsskulder 88 689-172 405 Förändring av kortfristiga skulder -54 440 157 178 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter förändringar av rörelsekapitalet 601 090 999 739 Investeringsverksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Amortering av lån -250 000-250 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -250 000-250 000 Årets kassaflöde 351 090 749 739 Likvida medel vid årets början 2 477 727 1 727 988 Likvida medel vid årets slut 2 828 817 2 477 727
8(11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde i balansräkningen. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader i resultaträkningen. Byggnaden skrivs från och med räkenskapsåret 2016 av linjärt, åren innan användes en anuitetsmodell. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod enligt en linjär avskrivningsplan varvid följande avskrivningstider har tillämpats: Ursprunglig byggnad Standardförbättring 100 år 25 år Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Högsta Förvaltningsdomstolen har i en dom 2010 fastslagit att ränteintäkter hänförliga till fastigheter inte ska beskattas när det gäller äkta bostadsrättsföreningar. Föreningen har taxerat underskott som vid årets slut uppgår till 16 477 298 kr. Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens fond för yttre underhåll ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Reservering görs i enlighet med föreningens stadgar eller underhållsplan. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till fond för yttre underhåll. Nyckeltalsdefinitioner Kassalikviditet visar föreningens kortsiktiga betalningsförmåga, beräknas som förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Soliditet visar hur stor andel av föreningens tillgångar som finansierats med eget kapital, beräknas som förhållandet mellan eget kapital och tillgångar. Driftskostnaden per kvadrat beräknas som driftskostnad inklusive fastighetsskatt i förhållande till fastighetens totala antal kvadratmeter. Fastighetens belåning per kvadrat beräknas som fastighetslån inklusive kortfristig del vid årets utgång i förhållande till fastighetens totala antal kvadratmeter. Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd räntekostnad exklusive räntebidrag i förhållande till genomsnittliga fastighetslån.
9(11) Not 2 Nettoomsättning 2017 2016 Årsavgifter 2 005 968 2 003 857 Hyror garage 406 850 412 700 Gemensamhetsel 136 807 90 221 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 7 171 5 983 Summa 2 556 796 2 512 761 Not 3 Driftskostnader 2017 2016 Löpande underhåll 86 775 83 698 Periodiskt underhåll 374 368 61 619 Fastighetsskötsel/städning entreprenad 39 020 40 843 Uppvärmningskostnad 315 096 318 364 Vatten- och avloppsavgifter 103 982 100 868 Elavgifter 236 748 221 748 Renhållning 93 031 89 176 Snöröjning 108 297 45 581 Förbrukningsinventarier/materiel 26 500 3 499 Fastighetsförsäkringar 44 321 42 993 Tv, bredband, telefoni 80 835 85 705 Fastighetsskatt. fastighetsavgift 90 085 87 876 Summa 1 599 058 1 181 970 Not 4 Personalkostnader Arvoden till styrelsen 27 500 23 500 Övrig ersättning 5 400 14 685 Sociala avgifter enligt lag och avtal 9 521 10 513 Summa 42 421 48 698 Föreningen har en anställd fastighetsskötare under året. Styrelsen arvoderas enligt arvoden fastställda av föreningsstämman.
10(11) Not 5 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde byggnad 42 217 623 42 217 623 Ingående anskaffningsvärde markanläggning 10 417 10 417 Utgående anskaffningsvärde 42 228 040 42 228 040 Ingående ackumulerade avskrivningar -6 987 609-6 598 919 Årets avskrivning -388 692-388 690 Utgående ackumulerade avskrivningar -7 376 301-6 987 609 Mark 4 478 000 4 478 000 Summa bokfört värde 39 329 739 39 718 431 Taxeringsvärde byggnader 39 828 000 39 828 000 Taxeringsvärde mark 16 400 000 16 400 000 56 228 000 56 228 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande: Bostäder 53 400 000 53 400 000 Lokaler 2 828 000 2 828 000 Not 6 Ställda säkerheter 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 40 981 500 40 981 500 40 981 500 40 981 500 Not 7 Kassa och bank 2017-12-31 2016-12-31 Handelsbanken företagskonto 49 314 49 314 Nordea företagskonto 2 498 231 1 612 939 Swedbank företagskonto 281 272 815 475 Summa 2 828 817 2 477 728
11(11) Not 8 Skulder till kreditinstitut Ränta Amortering kommande år Skuld Omsättes Swedbank 0,608% 16 000 000 3 mån Swedbank 1,070% 250 000 15 430 025 2018-03-23 Summa fastighetslån 250 000 31 430 025 Avgår beräknade amorteringar nästa räkenskapsår, redovisas som kortfristig skuld -250 000 Summa långfristig del 31 180 025 Not 9 Övriga kortfristiga skulder 2017-12-31 2016-12-31 Personalskatt 202 168 Sociala avgifter 110 92 Summa 312 260 Umeå 2018- Anders Nylén Susanna Marklund Olle Ebgen Ljungblad Ordförande Helena Nylander Birgitta Bäcklund Vår revisionsberättelse har lämnats 2018- Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Auktoriserad revisor