INLEDNING 1. Ekonomirapport FÖR PERIODEN JANUARI-SEPTEMBER 2018

INLEDNING 1 Ekonomirapport FÖR PERIODEN JANUARI-SEPTEMBER 2018 AVLÄMNAD DEN 12 OKTOBER 2018

Innehållsförteckning Inledning... 4 Ekonomisk prognos... 9 Budgetavvikelse i driftredovisningen... 9 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen... 20 Bilagor till den ekonomiska prognosen... 27

INLEDNING 3 250 +31 Kommunen prognos resultat Nämndernas prognos budgetavvikelse (inkl realisationsresultat) +48 Skatteintäkter prognost budgetavvikelse +0 trend trend trend trend Kommunens prognostiserade resultatutveckling - Finansnetto prognos budgetavvikelse +15 200 150 100 50 0-50 -100 Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2017 2018 Balanskrav Prognos utfall Årets prognostiserade resultat 31 Realisationsresultat; pensionsmedel -11 Realisationsresultat; fastighet/tomträtt -20 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 0 200 150 100 50 0-50 -100 1 200 1 100 1 000 900 800 700 600 500 Nämndernas prognostiserade budgetavvikelse (exkl realisationsresultat) Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2017 2018 Kommunens prognostiserade investeringsutgifter Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2017 2018 Nämnd Budgetavvikelse Kommunstyrelsen +27 Utbildning- och arbetsmarknadsnämnd +34 Hemvårdsnämnd +18 Socialnämnd -29 Övriga -2 Summa Nämndernas budgetavvikelse +48 inkl realisationsresultat Större avvikelser av budgeterade investeringsutgifter prognostiseras 55 % förbrukas Budgetavvikelse Skolor 279 Södra infarten 142 Hamnverksamheten 158 Förskolor 114 Övriga 200 Summa Nämndernas budgetavvikelse 893

INLEDNING 4 Inledning Föreliggande ekonomiska prognos bygger dels på förvaltningarnas och bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande avvikelser i förhållande till drift- respektive investeringsbudgeten på helårsbasis, dels på kommunledningsförvaltningens bedömningar vad gäller bland annat kommunens lån, likviditet, skatteintäkter och räntor. Sammanfattning av den ekonomiska prognosen Kommunens resultat för 2018 beräknas uppgå till 31 mnkr, vilket är 69 mnkr högre än det budgeterade resultatet om 38 mnkr (tabell 17). I huvudsak är det förväntade överskott på grund av lägre driftkostnader inom verksamheterna som föranleder avvikelsen. Kommunens balanskravsresultat prognostiseras vid årets slut uppgå till 0 mnkr. Ett sådant resultat vid årsskiftet skulle innebära att kommunen uppnår det lagstadgade balanskravet, som innebär att intäkterna ska vara lika med eller högre än kostnaderna.

INLEDNING 5 Resultaträkning (mnkr) Prognos 2018 Budget 2018* Budgetavvikelse Diff mot fg prognos Bokslut 2017 Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader -4 803-4 883 80 1-4 494 Därav resultatbalansering -41-41 0 0-24 Därav tilläggsanslag -3-3 0 0 0 Därav reavinster/-förluster fastighetsförsäljning 20 0 20 0 66 Pensionskostnader -375-338 -37 0-320 Avskrivningar -333-343 10 4-321 Verksamhetens nettokostnad -5 511-5 564 53 5-5 135 Skatteintäkter 4 405 4 403 2 0 4 251 Generella statsbidrag och utjämning 995 997-2 0 973 Finansiella intäkter 145 136 9 1 149 Finansiella kostnader -3-9 6 0-12 Årets resultat 31-38 69 6 227 Justeringar enligt balanskrav -31 0-31 0-81 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 0-38 38 6 146 * Reviderad budget 2018: Inklusive resultatbalanser och tilläggsanslag. Tabell 1: Prognostiserat resultat för helåret 2018 för kommunen (exkl. Halmstads Rådhus AB-koncernen) Förvaltningarnas driftredovisning inom anslagsområdena förväntas uppvisa ett överskott vid årsskiftet på 48 mnkr, vilket är 6 mnkr högre än vid föregående prognostillfälle. Prognostiserade överskott återfinns inom exempelvis kommunstyrelsen/gemensam administration, huvudsakligen till följd av försäljning av tomträtter inom samhällsbyggnadskontoret samt på resultatbalanserad byggbonus som inte kommer att förbrukas under året. Byggnadsnämnden uppvisar en budgetavvikelse på 9 mnkr då resultatbalanserad byggbonus inte prognostiseras förbrukas helt under året. Ett överskott förväntas inom utbildnings- och arbetsmarknadsförvaltningen beroende på lägre kostnader för integration än planerat. Även hemvårdsnämnden har ett väntat överskott vid årets slut, som ett resultat av högre intäkter på grund av nytt hemsjukvårdsavtal. De positiva avvikelserna reduceras av socialnämndens prognostiserade underskott som enligt verksamheten till största del hänförs till lägre intäkter för ensamkommande barn.

INLEDNING 6 Prognos aug-18 sep-18 Budgetavvikelse aug-18 sep-18 Nämndernas nettokostnad -5 319-5 314 Nämndernas nettokostnad 42 48 Nettoinvesteringar -1 023-1 021 Nettoinvesteringar 783 796 Avskrivningar -337-333 Avskrivningar 6 10 Pensionskostnader -375-375 Pensionskostnader -37-37 Skatteintäkter 4 405 4 405 Skatteintäkter 2 2 Finansnetto 141 142 Finansnetto 14 15 Tabell 2: Några nyckelmått och deras prognostiserade utfall samt budgetavvikelse Förvaltningarnas nettoinvesteringar beräknas för helåret uppgå till 1 021 mnkr, vilket innebär ett prognostiserat budgetöverskott på 796 mnkr. Överskottet återfinns till allra största delen inom anslagsområdena förvaltningsfastigheter och samhällsbyggnadskontor och beror på senareläggningar inom diverse investeringsprojekt, såsom Nya Kattegattgymnasiet, Hamnen, Södra infarten etapp 1, men även förskole- och grundskolebyggnation. Avskrivningarna beräknas i dagsläget uppgå till 333 mnkr vilket är 10 mnkr lägre än den budgeterade nivån om 343 mnkr. Den främsta anledningen till avvikelsen är förseningar i ny- och ombyggnationer av förskolor samt grund- och gymnasieskolor. Pensionskostnaderna beräknas under 2018 uppgå till 375 mnkr vilket är hela 37 mnkr högre än budgeterat och 55 mnkr mer än föregående år men oförändrat jämfört med föregående prognos. Den huvudsakliga förklaringen till budgetavvikelsen är att kostnaderna för såväl den avgiftsbestämda ålderspensionen (-7 mnkr) som den förmånsbestämda ålderspensionen (-18 mnkr) överstiger budgeterade värden. Orsaken härtill är att både antalet nyanställda och löneökningstakten för flera anställda har underskattats vid budgeteringstillfället. Det är fler anställda än beräknat som kommer över gränsen för 7,5 inkomstbasbelopp (för närvarande motsvarande en månadslön på 39 063 kronor), vilket innebär att kommunens pensionskostnader ökar mycket i det korta perspektivet. På grund av förändringar bland de förtroendevalda har, med anledning av redovisningsrekommendationer, en andel av kommunens ansvarsförbindelse omvandlats till en skuld vilket påverkar kommunens kostnader förhållandevis mycket redan under 2018 (-8 mnkr).

INLEDNING 7 Skatteintäkterna, generella statsbidrag och utjämning, inklusive regleringsbidrag, kommunal utjämning, fastighetsavgift, byggbonus och de så kallade Välfärdsmiljarderna (där flyktingdelen hanteras i särskild ordning) samt effekter av anslaget Tillfälligt stöd till kommuner och landsting, prognostiseras sammanlagt uppgå till 5 400 mnkr under 2018, vilket är i enlighet med budget och 176 mnkr högre än föregående år och detsamma som i föregående prognos. Finansnettot för helåret beräknas uppgå till 142 mnkr, vilket är 15 mnkr mer än budget. Budgetavvikelsen beror främst på att kommunen har erhållit 7 mnkr mer i återbäring från Kommuninvest än budgeterat. Kommunen placeringar i pensionsmedelsförvaltningen förväntas avkasta 15 mnkr mer än budget vilket främst hänförs till realisationsvinster efter att omstruktureringar i portföljen har gjorts. Däremot så förväntas kommunens medelsförvaltning avkasta 9 mnkr mindre än budget på grund av att portföljen förvaltar ett mindre kapital samt att marknadsräntorna fortfarande är låga. Borgensavgifter samt ränteintäkter från dotterbolag är 3 mnkr lägre än budget då bolagen ej har ökat sin upplåning i den takt som var budgeterat. Kommunens räntekostnad för pensionsskulden har ökat med nästan 1 mnkr medan kommunens räntekostnad för extern upplåning är 7 mnkr lägre än budget. Kommunens elhandel beräknas generera ett lägre resultat om 1 mnkr. Utfall aug-18 sep-18 Pensionsmedel 1 145 1 142 Ränteportfölj 1 599 1 541 Låneskuld (bolag) 4 055 4 055 Tabell 3: Utfall finansiella tillgångar och skulder, kommunkoncernen Pensionsmedlen är för närvarande placerade i olika fonder, obligationer och strukturerade värdepapper. Marknadsvärdet uppgick vid september månads utgång till sammanlagt 1 142 mnkr. I jämförelse med ingångsvärdet år 2018 har marknadsvärdet ökat med 46 mnkr. Sett över den totala tiden för värdepappersinnehavet har värdet av placeringarna ökat med 140 procent. Den totala pensionsskulden, inklusive den del som är upptagen som en ansvarsförbindelse, inkluderande skatt, uppgick per 2018-08-31 till 1 980 mnkr. Detta

INLEDNING 8 innebär att cirka 58 procent av pensionsskulden nu täcks av pensionsmedelsplaceringarna. De senaste åren har skattereglerna gällande avdragsrätten för räntekostnader förändrats, vilket har påverkat kommunens dotterbolag som har ändrat sin finansiering vid två tillfällen. Kommunen har vid dessa två tillfällen ökat sina kortfristiga placeringar genom att sätta av medel till en ränteportfölj. Portföljen förvaltas enligt kommunens finanspolicy och består för tillfället av olika räntefonder och företagsobligationer. Marknadsvärdet i slutet av september är 1 541 mnkr och har sedan årsskiftet ökat med 3 mnkr, justerat för årets uttag om 132 mnkr. Portföljen har sedan starten 2012 avkastat totalt 86 mnkr. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt ett resultat på 306 mnkr före bokslutsdispositioner och skatt, vilket är 63 mnkr högre än budget. Avvikelsen hänförs främst till att Halmstads Rådhus AB minskar sina finansiella kostnader samt att Halmstads Energi och Miljö AB:s intäkter för bland annat elhandel och värmeleverans har haft en god utveckling. Dessutom är Halmstads stadsnät AB:s intäkter avseende provision på tjänster högre än budgeterat. Halmstads Fastighets AB förbättrar resultatet mot budget främst hänförligt till en realisationsvinst från försäljning av fastigheter. Ett förbättrat resultat efter VM i bordtennis för Destination Halmstad AB bidrog också. Bolagen ingående i Halmstads Rådhus AB prognostiserar sammanlagt att investera 803 mnkr under 2018, vilket är 99 mnkr lägre än budget. Avvikelsen beror främst på att Halmstads Energi och Miljö AB:s investeringsprojekt har flyttats framåt i tiden vilket medför att bolaget investerar 57 mnkr lägre än budget. AB Industristaden prognostiserar 22 mnkr lägre än budget främst till följd av en avyttrad tomträtt samt minskade investeringsutgifter. Halmstads Fastighets AB senarelägger några projekt och beräknar ha 20 mnkr lägre i investeringsutgifter.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 9 Ekonomisk prognos Budgetavvikelse i driftredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Driftredovisning sker i tkr. Förvaltningar MKR 40 30 27 34 20 10 0-10 0 12-1 4 0 0 0 18 0-2 -20-30 -40-15 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN -29 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN 0,0% 12,7% 54% -53,3% -5,8% 1,5% 0,0% -0,3% 0,0% 5,0% -3,9% 1,5% -0,8% -3,3%

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 10 KOMMUNSTYRELSE (KS) 011 Kommunstyrelse +12 000 tkr (+/- 0 tkr) Avvikelsen mot fastställd ram beräknas uppgå till 12 000 tkr, avvikelsen utgörs av den byggbonus som resultatbalanserades avseende klimatåtgärder år 2017 och som inte förväntas att förbrukas under 2018. 031 Stadskontor +6 087 tkr (+/- 0 tkr) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut uppgår till nästan +6 100 tkr och avser till största del avskrivningar på utrangerade och ej ännu aktiverade investeringar, 6 087 tkr, vakanta tjänster, 1 406 tkr samt ökade kostnader för funktionerna kommunikatör och tjänsteman i beredskap, -804 tkr. Budgetavvikelsen för avskrivningarna beror till största del på utrangeringen av immateriella anläggningstillgångar som gjordes under 2017 till ett värde av cirka 23 mnkr. Budgeten för avskrivningarna har inte justerats. 291 Skogsförvaltning +1 319 tkr (+/- 0 tkr) Den prognostiserade avvikelsen beror på försäljning av timmer inom Skedala skog, +1 319 tkr. 299 Samhällsbyggnadskontor +11 079 tkr (-4 521 tkr) Den främsta anledningen till budgetavvikelsen är att verksamheten förväntar sig realisationsvinster uppgående till cirka +20 000 tkr vid årets slut från försäljning av tomträtter samtidigt som verksamheten räknar med utrangeringar av tillgångar på cirka 2 600 tkr. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Realisationsvinster +20 000 +20 000 Intäkter arrendemark högre än budget +3 300 +3 300 Lönekostnader lägre än budget p g a vakanta tjänster +3 900 +2 900 Interna intäkter lägre än budget p g a vakanta tjänster -3 600-3 300

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 11 Kapitalkostnader lägre än budget p g a ej färdigställda investeringar +3 300 +3 800 Intäkter från uthyrningsverksamhet lägre än budget pga ej färdigställda investeringar -3 300-4 000 Exploateringsverksamheten -500-3 100 Lokalkostnader högre än budget -2 500-3 200 Hyresintäkter lägre än budget -1 900-2 200 Utrangeringar -2 600-2 600 Övrig drift och uthyrningsverksamhet, konsultkostnader mm - 500-521 Summa +15 600 +11 079 370 Kollektivtrafik Budgetavvikelsen uppgår till cirka 216 tkr, vilket motsvarar prisökningen av taxemellanskillnaden som betalas till Hallandstrafiken. 371 Färdtjänst -216 tkr (+/- 0 tkr) -3 486 tkr (+/- 0 tkr) Verksamheten prognostiserar med en budgetavvikelse på -3 486 tkr vid årets slut. Verksamheten prognostiserar med högre kostnader än budgeterat på -5 986 tkr till följd av nytt avtal där kostnader förväntas öka med 10-15 procent jämfört med 2017. Den negativa budgetavvikelsen förväntas dock bli något lägre eftersom verksamheten väntas få cirka +2 500 tkr i högre intäkter för vite på grund av brister i utförande. BYGGNADSNÄMND 071 Byggnadskontor (BN) +12 000 tkr (+500 tkr) Budgetavvikelsen på 12 000 tkr beror till största del på att verksamheten tilldelats halva byggbonusen 12 mnkr, avseende digitalisering, men att endast drygt 1 mnkr av dessa prognostiseras att förbrukas under året. Övrig avvikelse och prognosförändringen beror på lägre personalkostnader än förväntat på grund av sjukskrivningar och vakanser. Verksamheten noterar en nedåtgående trend på byggnadsmarknaden vilket medfört färre bygglovsärenden och nybyggnadskartor som leder till färre bygglovsrelaterade mätningar jämfört med föregående år.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 12 202 Städ- och måltidsservice -12 900 tkr (-1 000 tkr) Budgetavvikelsen beror till stor del på att effektiviseringskrav avseende teknisk samordning inte väntas kunna genomföras som budgeterat, 7 300 tkr. Utöver detta prognostiseras kostnaderna avvika ytterligare -3 600 tkr, en ökning med -1 000 tkr sedan föregående prognos, med anledning av att kostnaden för snöröjning och material blivit högre än förväntat. Övrig avvikelse beror på ökade kostnader för kompetensutveckling av medarbetare, men även på högre kostnader för exempelvis övertagande av Stadsbibliotekets Café. 203 IT-service -1 000 tkr (+/- 0 tkr) Verksamhetens resultat tillika den negativa avvikelsen beror främst på att kostnaden för byte av telefoniplattform beräknas bli högre än tidigare prognostiserats. 204 Kommuntransport -600 tkr (-100 tkr) Budgetavvikelse beräknas i nuläget till -600 tkr beroende på omställning av verkstad till serviceenhet. Detta innebär att verkstaden kommer att upphöra med service och reparationer i egen regi. Detta kommer istället att utföras av upphandlade leverantörer. FASTIGHETSNÄMND 205 Fastighetskontor (FN) -700 tkr (-700 tkr) Anslagsområdet förväntar sig en avvikelse på -700 tkr vid årets slut beroende på högre kostnader för bostadsanpassning än budgeterat. TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND 320 Gator, parker och idrott (TN) +4 000 tkr (+/- 0 tkr) Budgetavvikelsen förväntas vid årets slut uppgå till +4 000 tkr. Avvikelsen beror på lägre kapitalkostnader på grund av att investeringar har förskjutits tidsmässigt.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 13 KULTURNÄMND 460 Kulturförvaltning (KN) - 415 tkr (+195 tkr) Budgetavvikelsen uppgår till -415 tkr och beror dels på lägre intäkter än budgeterat för lokaler i Kulturhuset Najaden, dels för högre kostnader för vård och underhåll av offentligkonst men även högre kostnader än budgeterat för lokaler, bland annat för Dramalogen, -340 tkr, bidrar till underskottet. Avvikelsen reduceras något av lägre lönekostnader än budgeterat på grund av vakanta tjänster. UTBILDNINGS- OCH ARBETSMARKNADSNÄMND 131 Ekonomiskt bistånd (UN) -10 000 tkr (-2 500 tkr) Kostnaderna för försörjningsstödet har ökat mer än förväntat under de första nio månaderna 2018. Detta förklaras med att snittkostnaden per hushåll är högre 2018 (fler personer per hushåll) och att det är fler som söker och är berättigade bistånd. Med samma takt under resten av året så beräknas det att ge ett underskott på helåret på 5 500 tkr, vilket är 1 000 tkr mer än i föregående prognos. Övrig större förändring sedan föregående prognos beror på att bidraget från Migrationsverket för initiala kostnader EBO (eget boende) och ABO (anläggningsboende) är mindre än lagd budget, -1 100 tkr. Verksamheten räknar också med ökade kostnader för skyddat boende under 2018, vilket medför en budgetavvikelse inom verksamheten på ytterligare -3 000 tkr. 655 Arbetsmarknad, omsorg och utbildning +43 900 tkr (+9 100 tkr) Verksamheten prognostiserar med en avvikelse på totalt +43 900 tkr vid årets slut. Prognosförändringen samt överskottet beror till största del på lägre kostnader för integration än vad som tidigare prognostiserats, +30 800 tkr. Verksamheten prognostiserar med att kostnaden för integrationsarbetet kommer att minska under året då delar av verksamheten avvaktar ny handlingsplan för integration som kommer att fastställas under hösten.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 14 Budgetavvikelsen beror också på att Vuxenutbildningen prognostiserar ett överskott på +3 000 tkr, överskottet inom avdelningen beror på att det nya avtalet för SFI som från och med juli skulle medföra högre kostnader inte kommer att börja gälla förrän 2019. Arbetsmarknadsenheten prognostiserar ett överskott på +2 000 tkr till största del beroende på att kostnaderna för Prova på-platser samt åtgärdsanställningarna beräknas bli lägre än tidigare prognostiserat. Daglig verksamhets prognos beräknas idag till ett underskott på 5 300 tkr, avvikelsen beror på högre lönekostnader än budget samt socialförvaltningens verkställande av daglig verksamhet för en individ. Det senare kommer innebära en kostnad på 2 000 tkr utöver budget för 2018. De tre kommunala gymnasieenheterna (Kattegatt, Sannarp och Sture) prognostiserar med ett samlat överskott på +13 400 tkr, där förändringen sedan föregående prognos på 8 600 tkr till största del beror på outnyttjade medel för volymförändringar. SOCIALNÄMND 750 Social omsorg (SN) 29 000 tkr (+/- 0 tkr) Avvikelsen förklaras till största del av lägre intäkter avseende ersättningar för ensamkommande barn. Enligt verksamheten finns det vissa svårigheter, så som långa kontrakt på lokalerna och lagkrav på personalschema, som försvårar en snabb omställning till statens lägre ersättningsnivåer. I nuläget görs bedömningen att kostnaderna för denna del av verksamheten vid årsskiftet kommer att överstiga budgeten med hela 20 000 tkr. Migrationsverket återkräver tidigare utbetalningar gällande ett specifikt ärende, 3 000 tkr. Ärendet är överklagat men utgången är oviss. Samma ärende kan också generera lägre intäkter för 2018, 2 000 tkr. Inom personlig assistans har flera nya ärenden inkommit under sommaren som inte finansieras av försäkringskassan, utan blir en kommunal kostnad fullt ut, totalt förväntar sig verksamheten ett underskott på -5 000 tkr inom personlig assistans. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Ensamkommande barn, lägre intäkter -10 000-10 000 Ensamkommande barn, tomhyror -5 000-5 000 Ensamkommande barn, övertalighet -4 000-4 000

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 15 Ensamkommande barn, externplaceringar -1 000-1 000 Återkrav Migrationsverket, överklagat -5 000-5 000 Personlig assistans -5 000-5 000 Externkostnader missbruk vuxna +3 000 +3 000 Gruppbostad åter från privat aktör -2 000-2 000 Övrigt (vakanser, resultatbalansering, viten etcetera) +/- 0 +/- 0 Summa -29 000-29 000 HEMVÅRDSNÄMND 770 Äldreomsorg (HN) +18 000 tkr (+5 000 tkr) Överskottet inom nämndens verksamhet beror till mycket stor del på att intäkten från Region Halland avseende hemsjukvårdsavtalet markant ökat jämfört med 2017. Totalt handlar det om 12 300 tkr, där 11 500 tkr är ökningen exklusive avtalsenlig uppräkning. Denna ökade intäkt har tillkommit då Region Halland, trots ett år kvar på nuvarande avtal, gått med på att öka ersättningen till kommuner som underkompenserats av avtalet, däribland Halmstads kommun. Även hemtjänsten förutspår ett överskott om cirka 22 800 tkr, då beviljade timmarna efter nio månader är mindre jämfört med samma period 2017 samt att den kommunala hemtjänsten har sänkt sina kostnader genom ett mer effektivt arbetssätt. Kortfattade kommentarer driftbudgetavvikelse Föregående budgetavvikelse Budgetavvikelse Utökade intäkter hemsjukvårdsavtalet +12 300 +12 300 Hemtjänst +16 800 +22 800 Äldreboende +/- 0 +1 500 Utomkommunal vård -2 500-2 500 Övrigt -13 600-16 100 Summa +13 000 +18 000

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 16 MILJÖNÄMNDEN 800 Miljöförvaltningen (MH) -100 tkr (-100 tkr) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut beror på lägre intäkter än budgeterat på grund av färre kontrollärenden än tidigare prognostiserat. RÄDDNINGSNÄMND 880 Räddningstjänst (RN) 2 400 tkr (- 500 tkr) Verksamheten prognostiserar med ett underskott mot ram med -2 400 tkr. Underskottet beror huvudsakligen på den negativa resultatbalanseringen från år 2017, 1 878 tkr. Vidtagna åtgärder för att reducera resultatbalanseringen från föregående år följer enlig verksamheten uppgjorda åtgärdsplan och medför kostnadsminskningar. Sommarens värme med ett generellt eldningsförbud har orsakat fler larm och utryckningar än normalt. Detta har medfört andra kostnadsökningar inom verksamheten som bidrar till att räddningsnämnden i år inte kan reducera resultatbalanseringen och får därmed en budgetavvikelse på -2 400 kkr.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 17 Bolag MNKR 18 16 16 14 14 12 10 10 8 6 7 7 4 4 3 2 2 0 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI 98% 5% 7% 50% 35% 9% 11% 227% HALMSTADS RÅDHUS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HRAB) +16 300 tkr (+400 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till 33 000 tkr vilket är 16 300 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på lägre räntekostnader om 9 000 tkr, lägre borgensavgift till kommunen om 4 100 tkr och högre ränteintäkter om 2 800 tkr. Bolagets prognostiserade resultat är 400 tkr högre jämfört med föregående prognos. Förändringen beror främst på minskade räntekostnader då nyupplåningen inte skett i den takt som angavs i budgeten.

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 18 HALMSTADS FASTIGHETS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HFAB) +7 000 tkr (+7 000 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 136 000 tkr, vilket är 7 000 tkr högre än budget och föregående prognos. Avvikelsen kan främst hänföras till ett realisationsresultat på försäljningar av 6 fastigheter med totalt 25 lägenheter, 7 300 tkr. Kostnaden för skador och underhåll av lägenheter beräknas bli högre än tidigare prognostiserat. HALMSTADS ENERGI OCH MILJÖ AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HEM) +10 000 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 154 000 tkr, vilket är 10 000 tkr högre än budget. Avvikelsen beror huvudsakligen på att bolagets intäkter har ökat. Främst på grund av högre leveransvolymer av fjärrvärme till följd av låg medeltemperatur i början av året samt ökade elintäkter på grund av högre elpriser. Höga temperaturer under sommaren har medfört en ökning av leveransvolymerna av fjärrkyla med 15 %. Personalkostnaderna prognostiseras bli lägre än budget då verksamheten har flertalet vakanta tjänster. Kostnader hänförliga till elnät är lägre än budget främst hänförligt till svårigheter att anlita entreprenörer. Revisionsprogrammen av fjärrvärmeanläggningarna är i slutfasen och har hittills resulterat i högre kostnader än budget, dock så kan återstoden av revisionen resultera i ytterligare resultatförsämringar innan årets slut. Bränslekostnaden ökar mer än budget, hänförligt till en ogynnsam bränslemix. Resultatet påverkas negativt med 2 600 tkr av en deponiskatt hänförlig till 2017. HALMSTADS STADSNÄT AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HSAB) +14 400 tkr (+7 000 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 43 400 tkr, vilket är 14 400 tkr högre än budget och 7 000 tkr högre än föregående prognos. Avvikelsen beror främst på att bolagets intäkter avseende provision på tjänster är högre. De finansiella kostnaderna minskar till följd av upplåning till lägre räntesatser än budgeterat. HALLANDS HAMNAR HALMSTAD AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HHHAB) +3 600 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om 14 000 tkr, vilket är 3 600 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på ökade intäkter gällande arrende och hyror om 2 300 tkr,

BUDGETAVVIKELSE I DRIFTREDOVISNINGEN 19 samt lägre kostnader om 700 tkr, hänförligt till minskade driftkostnader. HALMSTADS FLYGPLATS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HAAB) +2 100 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar ett resultat om -20 100 tkr, vilket är 2 100 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på lägre finansiella kostnader till följd av rådande ränteläge och långsammare investeringstakt än budgeterat. DESTINATION HALMSTAD AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (DHAB) +6 600 tkr (+-0 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till -56 100 tkr vilket är 6 600 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på ett bättre resultat från VM i bordtennis. Intäkterna var 1 600 tkr högre, främst hänförligt till en gynnsam euro-kurs vid förfallodagen samt att kostnaderna hänförliga till marknadsföring, boenden och volontärer blev 3 100 tkr lägre. Bolaget har lägre finansiella kostnader om 1 200 tkr jämfört mot budget. AB INDUSTRISTADEN Budgetavvikelse (Förändring jämfört med sista prognos) (ABI) +3 400 tkr (+/- 0 tkr) Bolagets prognostiserade resultat uppgår till 1 900 tkr vilket är 3 400 tkr högre än budget. Avvikelsen beror främst på försäljning av fastigheter/tomträtter. Försäljningen av Hangaren (2017) medför lägre kostnader vilket påverkar resultatet positivt med 1 700 tkr och försäljningen av tomträtten Fyllinge 20:435 medför att bolaget får en realisationsvinst och ett förbättrat resultat om 1 900 tkr.

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 20 Budgetavvikelse i investeringsredovisningen Nedan kommenteras i regel endast de anslagsområden och bolag som vid årets slut beräknas få avvikelse mot budget. Investeringsredovisningen sker i tkr. Förvaltningar MKR 600 500 486 400 300 231 200 100 0-100 0 0 7 16 36 18 0 0 0 0 3 0 KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN KF KS BN SE FN TE VA KN BU UN SN HN MH RN - 60,3% 0,0% 9,1% 31,0% 41,0% 42,0% -4,7% 43,5% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 24,3%

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 21 KOMMUNSTYRELSE 031 Stadskontor (KS) +1 016 tkr (+/- 0 tkr) Fortsatt utveckling av ärende- och dokumenthanteringssystemet kommer inte ske som planerat via investeringsbudgeten. 299 Samhällsbyggnadskontor +485 234 tkr (+5 300 tkr) Den beräknade budgetavvikelsen uppgår till cirka 485 200 tkr och beror huvudsakligen på lägre utgifter, +599 300 tkr som reduceras av lägre inkomster, -114 100 tkr. På inkomstsidan återfinns hela avvikelsen inom mark- och exploateringsverksamheten och beror främst på senarelagd försäljning inom projekten Halmstad Karl XI 7, Bagaren 11, Ranagård, Eketånga 27:1 och Kemisten. Avvikelsen på utgiftssidan utgörs av följande: Mark- och exploateringsverksamhet (se även bilagan i slutet av dokumentet) 92 300 tkr Hamnen 157 500 tkr Södra Infarten etapp 1 141 700 tkr Nya Kattegattgymnasiet 86 800 tkr Utbildningslokaler och körgård 38 000 tkr Omlastningsterminal Kistinge 25 800 tkr Grundskolor 19 000 tkr Förskolor 16 200 tkr Korttidsboende Hospice 4 800 tkr Övriga projekt 17 200 tkr Totalt 599 300 tkr Utgiftsavvikelserna inom exploateringsverksamheten beror till stor del på senareläggning i ett flertal projekt. Projektet Södra Infarten etapp 1 är överklagat och uppstart avvaktas. Vad gäller Nya Kattegattgymnasiet och Utbildningslokaler och körgård är byggnationen påbörjad men justerad något i tid, därav utgiftsavvikelsen. Projekt Omlastningsterminal Kistinge är senarelagt.

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 22 Tabell 1. Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 SERVICENÄMND 200 Servicekontor Nämndsgemensamma investeringsmedel för oförutsedda investeringsbehov prognostiseras att inte användas under året. 203 IT-service Projekt (SE) +2 500 tkr (+/- 0 tkr) +4 069 tkr (+/- 0 tkr) Verksamheten prognostiserar med en avvikelse på +4 069 tkr vid årets slut. Avvikelsen beror på senarelagda investeringar. FASTIGHETSNÄMND 205 Fastighetskontor Budget 2018 Utfall 2018 Prognos 2018 Budgetavvikelse Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförvärv 0-20 000 0-42 600 0-50 000 0-30 000 Fastighetsförsäljningar 5 000 0 27 500 0 30 000 0 25 000 0 Gamletullsområdet 3 000-2 000 3 100-400 3 100-1 000 100 1 000 Norra Stenalyckan 2 500 600 2 000 0 2 000-500 -500-1 100 Getinge stationsområde 2 900-2 000 1 100 0 1 100 0-1 800 2 000 Åled/Himmelkulla 2 400-2 700 1 500 0 1 500-300 -900 2 400 Sporthallen, bostäder 0-1 500 0-1 000 0-1 100 0 400 Ny deponi Kistinge 0-15 000 0-1 000 0-1 200 0 13 800 Fanborgen 3 mfl 0 0 0-1 000 400-1 500 400-1 500 Österskans Teatern 0-1 700 0-1 800 0-2 000 0-300 Övrigt MEX 152 900-224 300 5 400-10 100 16 500-118 700-136 400 105 600 Totalt 168 700-268 600 40 600-57 900 54 600-176 300-114 100 92 300 Anslagsområdet förväntar sig en mindre avvikelse vid årets slut på 30 tkr. (FN) +30 tkr (+/- 0 tkr)

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 23 209 Förvaltningsfastigheter +231 066 tkr (+/- 0 tkr) Avvikelsen vid årets slut beror främst på senarelagda utgifter för skolor och förskolor. De största budgetavvikelserna finns inom följande projekt: Ny grundskola Kärleken Steningeskolan Nymansgatan, ny förskola Hjorten, ny förskola Linehed Gullbrandstorpsskolan, ombyggnad Gruppboende Åled Gruppboende Snöstorp Daglig verksamhet, ombyggnad PCB-sanering Holms skola, ombyggnad till förskola Aleskogen permanent förskola Tillbyggnad, Linehedsskolan Klaraskolan tillfälliga lokaler Slottsjordsskolan Södra, tillfälliga lokaler Reinvesteringar Övriga projekt Totalt 63 800 tkr 50 100 tkr 38 300 tkr 35 000 tkr 21 500 tkr 15 900 tkr 14 700 tkr 10 500 tkr 8 600 tkr 8 400 tkr -22 700 tkr -14 900 tkr -11 000 tkr -7 500 tkr -7 300 tkr 27 700 tkr 231 100 tkr TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMND (TN) 320 Gator, parker och idrott +16 000 tkr (+7 200 tkr) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut återfinns inom följande projekt: GC-bro Gamletull reinvestering (brand) Fylleåleden Olanders torg Väntyta/hållplats Stora torg Örjansvall klimatanpassningsåtgärder Klimatanpassningsåtgärder Motionsspår Kattegattsleden Trädplantering 7 500 tkr 2 500 tkr 2 500 tkr 1 500 tkr 1 500 tkr 1 800 tkr 1 300 tkr -2 000 tkr -600 tkr

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 24 LAHOLMSBUKTENS VA-NÄMND 540 VA-verksamhet (VA) +35 500 tkr (+/- 0 tkr) Med hänsyn till överklagan av ledningsrätter och detaljplaner kommer budgeten för huvudledningar med största sannolikhet ej att förbrukas under året, +21 000 tkr. Senarelagda investeringar innebär ett överskott mot ram med +14 500 tkr. KULTURNÄMND (KN) 460 Kulturförvaltningen -300 tkr (+/- 0 tkr) Verksamheten räknar med ökade investeringar för Kulturhuset Najaden, -300 tkr. BARN- OCH UNGDOMSNÄMND 641 Grundskola och barnomsorg (BU) +18 200 tkr (+620 tkr) Prognostiserad avvikelse på +18 200 tkr samt förändring sedan föregående prognos beror till största del på förseningar vid nybyggnation av förskolor. RÄDDNINGSNÄMND 880 Räddningstjänsten (RN) +2 800 tkr (+/- 0 tkr) Den prognostiserade avvikelsen vid årets slut beror på förseningar av leveranser av fordon samt senareläggning av arbetet med översvämningsbarriärer.

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 25 Bolag MNKR 70 60 57 50 40 30 20 22 20 12 10 0 0 0-10 -8-3 -20 HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI HRAB HFAB HEM HSAB HHHAB HAAB DHAB ABI - 4% 36% -9% -7% 43% 0% 29% HALMSTADS FASTIGHETS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HFAB) +20 000 tkr (-20 000tkr) Bolaget prognostiserar att investera 480 000 tkr, vilket är 20 000 tkr lägre än budget men 20 000 tkr högre än föregående prognos. Avvikelsen mot budget beror på att några projekt har förskjutits till kommande år samt att några projekt har tidigarelagts. Ett projekt som har senarelagts är Kv. Armadan, förnyelse samt nybyggnation, 34 800 tkr. Projektet som prognostiseras tidigare än budget är förnyelsen av Klackerup etapp 2, -11 300 tkr. Avvikelsen mot föregående prognos kan främst hänföras till nybyggnationen av Kv. Kemisten. HALMSTADS ENERGI OCH MILJÖ AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HEM) +57 000 tkr (+40 000 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 100 000 tkr, vilket är 57 000 tkr lägre än budget och 40 000 tkr lägre än föregående prognos. Avvikelsen beror främst på att det stora Ranagårdsprojektet samt distributionsledningarna på Kårarp-Kärleken och Olofsdal- Vapnöhöjden skjutits framåt i tiden. Inom affärsområdet Återvinning så har

BUDGETAVVIKELSE I INVESTERINGSREDOVISNINGEN 26 investeringar i större fordon flyttats fram till år 2019. Även för elnät så är investeringsprognosen lägre än budget till följd av resursbrist hos anlitande entreprenörer. Affärsområdet Energi och Miljötjänster har reviderat upp investeringsprognosen till följd av flertalet nya kundavtal. HALMSTADS STADSNÄT AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HSAB) -8 400 tkr (+/-0 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 103 400 tkr, vilket är 8 400 tkr mer än budget. Avvikelsen beror på att bolaget planerar att genomföra fler projekt än vad som budgeterats, bland annat anslutningar inom landsbygdsutbyggnaden. HALLANDS HAMNAR HALMSTAD AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HHHAB) -3 400 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 49 100 tkr, vilket är 3 400 tkr mer än budget. Avvikelsen beror främst på att bolaget har investerat i nya terminalvagnar samt i förbättringar avseende kranar och bogserbåt. HALMSTADS FLYGPLATS AB Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (HAAB) +12 000 tkr (+/- 0 tkr) Bolaget prognostiserar att investera 15 800 tkr, vilket är 12 000 tkr lägre än budget. Avvikelsen beror på minskade investeringsutgifter till följd av att budgeterat koncerninternt förvärv av Hangaren från AB Industristaden tidigarelades till 2017. AB INDUSTRISTADEN Budgetavvikelse (Förändring jämfört med föregående prognos) (ABI) + 21 600 tkr (+6 000 tkr) Bolagets prognostiserade investerings netto är 52 700 tkr, vilket är 21 600 tkr lägre än budget och 6 000 tkr lägre än föregående prognos. Budgetavvikelsen beror bland annat på att bolaget har ökade investeringsinkomster om 7 300 tkr efter försäljningen av tomträtten Fyllinge 20:435 med tillhörande byggnader till befintlig hyresgäst. Dessutom beräknas investeringsutgifterna i projektet av nya parkeringshuset Svartmunken bli 14 300 tkr lägre än budget, varav ca 4 000 tkr avser en intäkt från Halmstads kommun som hänför till avtal om parkeringsköp för att AB Industristaden nyproducerar parkeringsplatser.

BILAGOR 27 Bilagor till den ekonomiska prognosen Kommunen (Mkr) Kommunstyrelse/gemensam administration m m Intäkter Kostnader Nettokostnad Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige 0,2-13,5-13,3-13,3 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0-30,9-30,9-42,9 12,0 0,0 Stadskontor 70,8-175,4-104,5-110,6 6,1 0,0 Skogsförvaltning 2,2-1,2 1,0-0,4 1,3 0,0 Samhällsbyggnadskontor 102,5-107,4-4,9-16,0 11,1-4,5 Kollektivtrafik 0,0-15,7-15,7-15,5-0,2 0,0 Färdtjänst 2,5-32,1-29,6-26,1-3,5 0,0 Summa 178,2-376,2-198,0-224,8 26,8-4,5 Byggnadsnämnd 29,6-39,9-10,3-22,3 12,0 0,5 Servicenämnd Servicekontoret administration 16,5-43,7-27,2-27,2 0,0 0,0 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 375,3-388,2-12,9 0,0-12,9-1,0 IT-service 111,3-112,3-1,0 0,0-1,0 0,0 Kommuntransport 82,1-82,7-0,6 0,0-0,6-0,1 Summa 585,2-626,9-41,7-27,2-14,5-1,1 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 46,3-61,9-15,7-15,0-0,7-0,7 Förvaltningsfastigheter 701,0-698,1 2,9 2,9 0,0 0,0 Summa 747,3-760,0-12,7-12,0-0,7-0,7 Teknik- och fritidsnämnd 81,6-336,4-254,7-258,7 4,0 0,0 Nämnden för Laholmsbuktens VA 281,4-282,6-1,2-1,2 0,0 0,0 Kulturnämnd 14,5-140,5-125,9-125,5-0,4 0,2 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 287,1-2 281,7-1 994,6-1 994,6 0,0 0,0 Kulturskola 7,8-34,9-27,1-27,1 0,0 0,0 Summa 294,9-2 316,6-2 021,7-2 021,7 0,0 0,0 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Driftredovisning Prognossammanställning per 30 september 2018 Ekonomiskt bistånd 3,3-78,4-75,2-65,2-10,0-2,5 Arbetsmarknad, omsorg och utbildnin 327,7-900,1-572,4-616,3 43,9 9,1 Summa 331,0-978,6-647,6-681,5 33,9 6,6 Socialnämnd 161,7-925,0-763,3-734,3-29,0 0,0 Hemvårdsnämnd 180,0-1 329,4-1 149,4-1 167,4 18,0 5,0 Miljönämnd 16,6-29,1-12,6-12,5-0,1-0,1 Räddningsnämnd 16,5-91,3-74,8-72,4-2,4-0,5 Summa 2 918,5-8 232,5-5 313,9-5 361,5 47,6 5,4

BILAGOR 28 Kommunen (Mkr) Inkomster Utgifter Kommunstyrelse/gemensam administration m m Nettoinvesteringar Nettobudget Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kommunstyrelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadskontor 0,0 0,0 0,0-1,0 1,0 0,0 Skogsförvaltning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Samhällsbyggnadskontor 54,6-374,4-319,8-805,0 485,2 5,3 Kollektivtrafik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Färdtjänst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 54,6-374,4-319,8-806,1 486,3 5,3 Byggnadsnämnd 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Servicenämnd Servicekontoret administration 0,0 0,0 0,0-2,5 2,5 0,0 Kontorsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Städ- och måltidsservice 0,0-2,2-2,2-2,2 0,0 0,0 IT-service 0,0-47,0-47,0-51,1 4,1 0,0 Kommuntransport 0,0-16,5-16,5-16,5 0,0 0,0 Summa 0,0-65,7-65,7-72,3 6,6 0,0 Fastighetsnämnd Fastighetskontoret administration 0,0-0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Förvaltningsfastigheter 5,6-519,9-514,3-745,4 231,1 0,0 Summa 5,6-520,0-514,4-745,4 231,1 0,0 Teknik- och fritidsnämnd 0,0-23,0-23,0-39,0 16,0 7,2 Nämnden för Laholmsbuktens VA 0,0-49,0-49,0-84,5 35,5 0,0 Kulturnämnd 0,0-6,7-6,7-6,4-0,3 0,0 Barn- och ungdomsnämnd Grundskola och barnomsorg 0,0-23,4-23,4-41,6 18,2 0,6 Kulturskola 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Summa 0,0-23,7-23,7-41,9 18,2 0,6 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd Investeringsredovisning Prognossammanställning per 30 september 2018 Arbetsmarknadsåtgärder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ekonomiskt bistånd 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gymnasieskola 0,0-6,2-6,2-6,2 0,0 0,0 Vuxenutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 0,0-6,2-6,2-6,2 0,0 0,0 Socialnämnd 0,0-1,1-1,1-1,1 0,0 0,0 Hemvårdsnämnd 0,0-2,7-2,7-2,7 0,0 0,0 Miljönämnd 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 Räddningsnämnd 0,0-8,7-8,7-11,5 2,8 0,0 Summa 60,2-1 081,7-1 021,5-1 817,6 796,1 13,1

BILAGOR 29 Driftredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per september 2018 Prognostiserat resultat Budget enligt affärsplan 2018 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2017 Halmstads Rådhus AB 33,0 16,7 16,3 0,4 30,5 Halmstads Fastighets AB 136,0 129,0 7,0 7,0 122,9 Halmstads Energi och Miljö AB 154,0 144,0 10,0 0,0 165,0 Halmstads stadsnät AB 43,4 29,0 14,4 7,0 37,0 Hallands Hamnar Halmstad AB 14,0 10,4 3,6 0,0 8,6 Halmstads Flygplats AB -20,1-22,2 2,1 0,0-12,7 Destination Halmstad AB -56,1-62,8 6,7 0,0-56,6 AB Industristaden 1,9-1,5 3,4 0,0 1,1 Summa 306,1 242,6 63,5 14,4 295,8 Investeringsredovisning Halmstads Rådhus AB-koncernen (mnkr) Prognossammanställning per september 2018 Nettoinvesteringar Budget enligt affärsplan 2018 Budgetavvikelse Differens mot fg prognos Utfall 2017 Halmstads Rådhus AB 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Halmstads Fastighets AB -480,0-500,0 20,0-20,0-490,3 Halmstads Energi och Miljö AB -100,0-157,0 57,0 40,0-157,1 Halmstads stadsnät AB -103,4-95,0-8,4 0,0-98,5 Hallands Hamnar Halmstad AB -49,1-45,7-3,4 0,0-22,7 Halmstads Flygplats AB -15,8-27,8 12,0 0,0-33,5 Destination Halmstad AB -1,5-1,5 0,0 0,0-1,1 AB Industristaden -52,7-74,3 21,6 6,0 3,3 Summa -802,5-901,3 98,8 26,0-800,0

BILAGOR 30 Specifikation av mark- och exploateringsverksamheten Mark- och exploateringsverksamheten inom anslagsområde 299 Budget 2018 Utfall 2018 Prognos 2018 Budgetavvikelse Projekt Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Fastighetsförvärv 0-20 000 0-42 600 0-50 000 0-30 000 Fastighetsförsäljningar 5 000 0 27 500 0 30 000 0 25 000 0 Bagaren 11 5 000-23 500 0 0 0-500 -5 000 23 000 Betyget 4, Kattegattområdet 0-300 0-200 0-500 0-200 Coop, Gamletull 0 0 0-100 0-300 0-300 Ekorren 4, Region Halland 900-2 300 0-200 0-600 -900 1 700 Fanborgen 3 mfl 0 0 0-1 000 400-1 500 400-1 500 Fisketorget 0-4 500 0-100 0-5 000 0-500 Gamletullsområdet 3 000-2 000 3 100-400 3 100-1 000 100 1 000 Getinge industriområde 3 000-5 500 0-400 0-600 -3 000 4 900 Getinge stationsområde 2 900-2 000 1 100 0 1 100 0-1 800 2 000 Gullbrandstorp 1:50 2 600-5 000 1 000-200 1 200-500 -1 400 4 500 Halmstad 3:130 (HEM) 0-800 0 0 0-800 0 0 Halmstad Karl XI 7 29 000-900 0-100 0-300 -29 000 600 Hamnen 0-18 900 0-900 0-18 600 0 300 Haverdal 37:5 (Skintan) 1 000-2 600 0 0 1 000-2 500 0 100 Kemisten, Lundgrens 23 800-16 500 0-100 0-5 100-23 800 11 400 Kistinge industriområde 4 000-6 100 800 0 1 000 0-3 000 6 100 Kistinge södra 0-1 400 0-600 0-1 400 0 0 Kronolund-Fammarp 8:2 0-600 0 0 0-600 0 0 Kv Biskopen 0-5 200 600 100 2 500-1 200 2 500 4 000 Kv. Svartmunken P-hus 0 0 0-300 0-2 300 0-2 300 Kvarteret Kilot 0-400 0-100 0-300 0 100 Kårarp Industriområde 10 000-1 900 0 0 2 300 0-7 700 1 900 Marksanering 0-3 500 0-100 0-2 500 0 1 000 Möllegårdsvägen 3 000-1 700 0-100 0-1 700-3 000 0 Norra Stenalyckan 2 500 600 2 000 0 2 000-500 -500-1 100 Norra Villmanstrand 0-2 900 0-400 0-800 0 2 100 Norra Volontären 1 700 0 0 0 0 0-1 700 0 Ny deponi Kistinge 0-15 000 0-1 000 0-1 200 0 13 800 Resecentrum 0-700 0-400 0-700 0 0 Simlångsdalen 0-8 400 0 0 0-100 0 8 300 Sofieberg Norra 3 400-1 900 0-500 0-1 400-3 400 500 Sporthallen, bostäder 0-1 500 0-1 000 0-1 100 0 400 Söder 2 600-3 300 0-400 0-1 700-2 600 1 600 Söderkaj 4 000-6 200 0 0 0-500 -4 000 5 700 Söndrum Ranagård 0-400 0-100 0-1 100 0-700 Tullkammarkajen 0-9 900 0-700 0-1 200 0 8 700 Valthornet 2 mfl, Vallås centrum 3 000-5 500 0 0 3 000-5 700 0-200 Villmanstrand 6 000-100 0 0 0-100 -6 000 0 Åled/Himmelkulla 2 400-2 700 1 500 0 1 500-300 -900 2 400 Österskans Teatern 0-1 700 0-1 800 0-2 000 0-300 Övrigt MEX 4 700-41 500 3 000-4 200 3 700-20 700-1 000 20 800 Mex enligt ny redovisningsmetod 45 200-41 900 - - 0-39 400-45 200 2 500 Totalt 168 700-268 600 40 600-57 900 52 800-176 300-115 900 92 300

BILAGOR 31 1 Mex enligt ny redovisningsmetod Budget 2018 Utfall 2018 Prognos 2018 Projekt Resultatpåverkapåverkan Resultat- Inkomster Utgifter Intäkt Kostnader Intäkt Utgifter Harplinge centrum 8 500-3 300 0-100 0 0-5 200 0 Fammarpsvägen, Onsjö 32:2 0-3 200 0-200 0 1 800-1 200 600 Snöstorps IP 0-4 400 0-400 0 0-700 -700 Fyllinge IV Kvadranten 10 000-22 600 0-200 0 0-22 500 0 Häggen 1 900-200 0 0 0 0-100 0 Ranagård 10 000-2 700 0-200 0 0-500 0 Kvibille 7:7 0-300 0 0 0 0 0 0 Eketånga 27:1 15 000-2 800 0 0 0 0-2 800 0 Harplinge Lyngåkra 800-2 400 0 0 0 0-6 400 0 Totalt 45 200-41 900 0-1 100 0 1 800-39 400-100

BILAGOR 32 Verksamhetens nettokostnad Verksamhetens budgeterade och prognostiserade nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader, vilken framgår av resultaträkningen tidigare, är framräknad enligt följande modell: Verksamhetens nettokostnad före avskrivningar och pensionskostnader (mnkr) Differens Prognos Budget Budgetavvikelsavvikelse Fg budget- föregåend 2018 2018 e prognos Nämndernas nettokostnad -5 314-5 362 48 43 5 Kalkylerade internräntor 30 33-3 -3 0 Kalkylerade avskrivningar 333 343-10 -6-4 Kalkylerat pensionskostnadspålägg 203 203 0 0 0 Semesterlöneskuldökning/Löneavtal/Övrigt -55-101 46 46 0 Summa -4 803-4 883 81 80 1 Årets resultat efter balanskravsjusteringar Reglerna kring balanskravet innebär att en kommun måste ha ett så kallat balanskravsresultat som är positivt i budget, delårsbokslut och bokslut. Är så inte fallet måste en åtgärdsplan presenteras och beslutas av kommunfullmäktige. Planen ska bland annat innehålla information om hur det uppkomna underskottet ska kunna inhämtas inom en period av tre år. Balanskravsresultat har tagits fram på följande sätt: Balanskravsutredning (mnkr) 2018 Årets prognostiserade resultat 31 Realisationsresultat; pensionsmedel -11 Realisationsresultat; fastigheter/tomträtter -20 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 0

2018