Årsredovisning för Brf Lasarettet 769607-6178 Räkenskapsåret 2017
1 (11) Styrelsen för Brf Lasarettet får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017. Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår att planera underhåll och förvaltning av fastigheten samt upprätthålla god ekonomi i föreningen. Medlemmarna skall finansiera kommande underhåll, driftskostnader samt amorteringar via årsavgifterna. Styrelsen upprättar årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt IL 1999:1229. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen, genom att i föreningen upplåta bostadslägenheter utan tidsbegränsning. Föreningen registrerades 2001-10-11 hos Bolagsverket. Föreningens ekonomiska plan registrerades 2005-09-16 Föreningens senaste stadgar registrerades 2001-10-11. Föreningen har sitt säte i Göteborgs kommun. Styrelsen Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2017-04-25 och påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Erik Lidman Helena Mindedal Carl Johan Göbel Ove Andersson Mathilda Jaktman ledamot, ordförande ledamot, kassör och sekreterare ledamot, teknisk ansvarig (avgått under året) ledamot suppleant Firman tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter, två i förening. Föreningens styrelse har hållit 10 protokollförda styrelsemöten under året. För styrelsens arbete finns en ansvarsförsäkring tecknad hos Trygg-Hansa Försäkring. Revisorer Hampus Lindén internrevisor Valberedning Margareta With Jocob Edshage sammankallande
2 (11) Fastigheten Bostadsrättsföreningen äger fastigheten Göteborg, Inom Vallgraven 67:1 med adress Lasarettsgatan 7. På fastigheten har uppförts byggnad omfattande 33 st bostäder, vilka samtliga upplåtits som bostadsrätter samt två lokaler. Den sammanlagda bostadsarean utgör 2 025 m² och lokalarean 250 m². Fastigheten är försäkrad genom Trygg-Hansa Försäkring. Försäkringen omfattar fullvärde. Lägenhetsfördelning Lägenhetstyp Antal 1 rok 8 2 rok 13 3 rok 11 4 rok 1 Föreningens lokaler Kontrakt på föreningens lokaler löper enligt följande: Verksamhet Yta Löptid Uppsägningstid Daghem 200 2020-10-01 9 mån Kontor 50 2020-10-01 9 mån Föreningens ekonomi Årsavgifter: Vid årets ingång höjdes årsavgifterna med 1,5%. Beskattning: Fastighetsavgiften är indexreglerad. För 2017 utgör avgiften 1315 kr/lägenhet, alternativt 0,3% av taxeringsvärdet om detta ger lägre beskattning. Lokalerna beskattas med 1% av taxeringsvärdet för lokaler.
3 (11) Årets in- och utbetalningar 2017 2016 Ingående kassasaldo 1 944 461 1 817 886 INBETALNINGAR Föreningens intäkter 1676 753 1 649 304 Finansiella intäkter 5 505 Förändring kortfristiga fordringar 0 1 292 Förändring kortfristiga skulder 0 51 549 1 676 758 1 702 650 UTBETALNINGAR Föreningens kostnader exkl avskrivningar 800 168 1 104 202 Räntekostnader/finansiella kostnader 337 933 325 205 Förändring kortfristiga fordringar 3 901 0 Förändring kortfristiga skulder 34 550 0 Amortering av föreningens lån 1 166 835 146 668 2 343 387 1 576 075 Årets kassaförändring - 666 629 126 575 Utgående kassasaldo 1 277 832 1 944 461 Förvaltning Ekonomiska förvaltningen har upphandlats via avtal från Revisorsringen Sverige AB. Placering och förvaltning av föreningens kapital har under verksamhetsåret ombesörjts av föreningens styrelse tillsammans med Revisorsringen. Tekniska förvaltningen har ombesörjts av Esplanad Förvaltning AB under 2017. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Verksamhet under året som gått Fastigheten har under året förvaltats enligt underhållsplan, med innebörden att vi främst sett över ventilation och fasad. Därutöver har nya rutiner för renovering av medlemmars lägenheter tagits fram, ett nytt bokningssystem för tvättstugan har upphandlats och en hemsida för föreningen har skapats. Huset har besiktigats inför byggprojektet Västlänken av Trafikverkets konsult, och funnits vara i gott skick. Styrelsen har också gått igenom huset med en egen anlitad konsult för att bedöma om några förebyggande åtgärder behövt vidtas inför Västlänken, men några sådana kunde inte identifieras. Slutligen har en stadgerevidering genomförts för att modernisera stadgan samt anpassa den till nya krav i lag om ekonomiska föreningar och föreningens personuppgiftshanteringsrutiner har setts över inför ikraftträdandet av nya dataskyddsförordningen. Ekonomi Under året har visst fokus legat på att stärka föreningens ekonomi. Föreningens lån har omförhandlats, med följd att föreningens räntor sänkts. Eftersom föreningen gjorde en inflationsjusterande höjning av avgiften föregående verksamhetsår, beslutade styrelsen, efter samråd med föreningens ekonomiska rådgivare, att inte vidta någon sådan höjning under verksamhetsåret. Vidare har föreningen, tack vare den nya ekonomiska planen som implementerades för ca två år sedan, kunnat amortera 1 MSEK på föreningens lån. Styrelsen anser sammantaget att föreningens ekonomi genom åtgärderna har stärkts, och att det ligger väl i linje med den långsiktiga planen att sänka föreningens belåningsgrad.
4 (11) Medlemsinformation Samtliga 33 bostadsrätter var upplåtna till 49 medlemmar vid årets början och 53 medlemmar vid verksamhetsårets utgång. Under året har fem överlåtelser ägt rum inom föreningen. Under året har 3 bostadsrättsinnehavare (fg år 3) haft tillstånd att hyra ut i andra hand. Flerårsöversikt 2017 2016 2015 2014 Nettoomsättning tkr 1 677 1 649 1 669 1 649 Resultat efter finansiella poster tkr 196-122 95-115 429 Soliditet (%) 60,32 58,69 58,68 58,00 Årsavgift per m² kr 708 698 698 698 Lån per m² bostadsyta kr 9 290 9 867 9 939 9 975 Genomsnittlig skuldränta (%) 1,79 1,63 2,31 3,20 Elkostnad per m² bostadsyta kr 15 14 15 13 Värmekostnad per m² bostadsyta kr 99 106 99 98 Vattenkostnad per m² bostadsyta kr 34 43 41 33 Genomsnittlig skuldränta definieras som vägd genomsnittlig räntesats för fastighetslånen. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till bokfört värde. Förändring av eget kapital Medlems- Fond för yttre Balanserat Årets Totalt insatser underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 28 605 823 796 948-372 816-122 315 28 907 640 Disposition av föregående års resultat: -72 038-50 277 122 315 0 Årets resultat 195 939 195 939 Belopp vid årets utgång 28 605 823 724 910-423 093 195 939 29 103 579 Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -423 093 årets vinst 195 939-227 154 behandlas så att till underhållsfonden reserveras 176 100 i ny räkning överföres -403 254-227 154 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2017-01-01-2017-12-31 5 (11) 2016-01-01-2016-12-31 Rörelseintäkter Årsavgifter och hyresintäkter 2 1 666 335 1 641 980 Övriga rörelseintäkter 10 418 7 324 Summa rörelseintäkter 1 676 753 1 649 304 Rörelsekostnader Fastighetskostnader 3-260 420-531 079 Driftskostnader 4-414 620-446 201 Övriga externa kostnader 5-54 392-62 718 Personalkostnader 6-70 736-64 204 Avskrivningar -342 718-342 717 Summa rörelsekostnader -1 142 886-1 446 919 Rörelseresultat 533 867 202 385 Finansiella poster Ränteintäkter 5 505 Räntekostnader -337 933-325 205 Summa finansiella poster -337 928-324 700 Resultat efter finansiella poster 195 939-122 315 Resultat före skatt 195 939-122 315 Årets resultat 195 939-122 315
6 (11) Balansräkning Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 46 919 514 47 241 298 Maskiner och inventarier 8 0 20 934 Summa materiella anläggningstillgångar 46 919 514 47 262 232 Summa anläggningstillgångar 46 919 514 47 262 232 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 14 318 12 079 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 36 620 34 958 Summa kortfristiga fordringar 50 938 47 037 Kassa och bank Kassa och bank 1 277 833 1 944 461 Summa kassa och bank 1 277 833 1 944 461 Summa omsättningstillgångar 1 328 771 1 991 498 SUMMA TILLGÅNGAR 48 248 285 49 253 730
7 (11) Balansräkning Not 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 28 605 823 28 605 823 Underhållsfond 724 910 796 948 Summa bundet eget kapital 29 330 733 29 402 771 Fritt eget kapital Balanserat resultat -423 093-372 816 Årets resultat 195 939-122 315 Summa fritt eget kapital -227 154-495 131 Summa eget kapital 29 103 579 28 907 640 Långfristiga skulder Fastighetslån 9 18 666 495 19 833 330 Summa långfristiga skulder 18 666 495 19 833 330 Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristigt lån 9 146 668 146 668 Leverantörsskulder 37 268 50 246 Skatteskulder 5 221 3 670 Övriga skulder 10 925 11 495 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 278 129 300 681 Summa kortfristiga skulder 478 211 512 760 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 48 248 285 49 253 730
8 (11) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Byggnader 120 år Maskiner och inventarier 10 år Fastigheten skrivs av linjärt i enlighet med gällande K2-regelverket. Not 2 Årsavgifter och hyror 2017 2016 Årsavgifter 1 434 585 1 413 384 Hyresintäkt lokaler 231 750 228 596 1 666 335 1 641 980 Not 3 Fastighetskostnader 2017 2016 Fastighetsskatt/-avgift 70 165 68 614 Fastighetsförsäkring 33 465 31 865 Reparationer fastighet 53 743 68 627 Underhåll fastighet 0 248 138 Fastighetsskötsel 92 784 103 620 Väghållning/snöröjning 10 263 10 215 260 420 531 079 Not 4 Driftskostnader 2017 2016 El 30 830 28 746 Fjärrvärme 200 195 213 679 Vatten/Avlopp 69 335 87 497 Sophämtning/återvinning 73 771 75 983 Kabel-TV 40 490 40 296 414 621 446 201
9 (11) Not 5 Förvaltningskostnader 2017 2016 Ekonomisk förvaltning 47 404 48 873 Administrativa kostnader 6 987 13 845 54 391 62 718 Not 6 Arvode, löner, andra ersättning och sociala kostnader 2017 2016 Arvode styrelse, löner och andra ersättningar samt sociala kostnader Arvode styrelse och andra ersättningar 55 200 50 000 Sociala kostnader 15 536 14 204 Totala löner, andra ersättningar samt sociala kostnader 70 736 64 204 Not 7 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärden 48 605 825 48 605 825 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 48 605 825 48 605 825 Ingående avskrivningar -1 364 527-1 042 743 Årets avskrivningar -321 784-321 784 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 686 311-1 364 527 Utgående redovisat värde 46 919 514 47 241 298 Taxeringsvärden byggnader 26 597 000 26 597 000 Taxeringsvärden mark 32 080 000 32 080 000 58 677 000 58 677 000 Bokfört värde byggnader 30 247 716 30 569 500 Bokfört värde mark 16 671 798 16 671 798 46 919 514 47 241 298
10 (11) Not 8 Maskiner och inventarier 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärden 209 331 209 331 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 209 331 209 331 Ingående avskrivningar -188 397-167 464 Årets avskrivningar -20 934-20 933 Utgående ackumulerade avskrivningar -209 331-188 397 Utgående redovisat värde 0 20 934 Not 9 Fastighetslån Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2017-12-31 Lånebelopp 2016-12-31 Nordea 3978 85 53885 1,30 2022-05-11 5 778 163 6 878 998 Nordea 3978 85 53877 4,15 2018-04-18 6 435 000 6 501 000 Nordea 3978 86 80593 0,532 2020-06-10 6 600 000 6 600 000 18 813 163 19 979 998 Kortfristig del av långfristig skuld 146 668 146 668 Amortering åren 2-4 586 672 Amortering efter år 5 18 079 823 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Upplupen ränta 49 711 54 834 Förutbetalda avgifter/hyror 171 211 178 937 Upplupen elkostnad 4 547 3 421 Upplupen värmekostnad 28 583 27 903 Upplupen VA och renhållning 12 947 22 458 Upplupet förvaltningsarvode 11 129 11 130 Övriga upplupna kostnader 0 1 998 278 128 300 681
11 (11) Not 11 Ställda säkerheter 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckning 22 975 000 22 975 000 22 975 000 22 975 000 Göteborg den / 2018 Erik Lidman Helena Mindedal Mathilda Jaktman Ove Andersson Min revisionsberättelse har lämnats den / 2018 Hampus Lindén