Å R S R E D O V I S N I N G för HSB BRF VIMPELN 20 I SOLNA Org. nr. ÅR 2014 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2014-01-01-2014-12-31. Innehåll - förvaltningsberättelse - resultaträkningar - balansräkningar - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att i bostadsrättensföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Vidare har bostadsrättsföreningen till ändamål att främja studie- och fritidsverksamhet inom bostadsrättsföreningen samt för att stärka gemenskapen och tillgodose gemensamma intressen och behov, främja service verksamhet och tillgänglighet med anknytning till boendet. Bostadsrättsföreningen ska i all verksamhet värna om miljön genom att verka för en långsiktig hållbar utveckling. Bostadsrätt är den rätt i bostadsrättsföreningen, som en medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som har bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Föreningen registrerades 1999-07-02. Nuvarande ekonomiska plan registrerades 2001-05-02 och nuvarande stadgar registrerades 2013-12-13 hos Bolagsverket. Föreningen äger och förvaltar fastigheten: Solna Vimpeln 11 Adress: Klippgatan 20 A-C, 22. Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 10 juni 2014 Ordinarie: Suppleanter: Jeanette Örekärr Ordförande Lisbeth Mogseth Roland Johansson Vice ordförande Tobias Häggblom Addie Jensen Sekreterare Jörgen Qvist Stefan Perkhofer Kassör Fredrik Tuomas Roger Larsson Erik Näslund Malin Rönnqvist Vagnèr HSB Anna Isaksson HSB Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 10 juni 2014 Ordinarie: Suppleanter: Stefan Perkhofer Ordförande Jörgen Qvist Roland Johansson Vice ordförande Fredrik Tuomas Addie Jensen Roger Larsson Erik Näslund Jeanette Örekärr Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen Firman tecknas två i förening av ledamöterna.
Revisorer Ordinarie: Allegretto Revision AB Lena Gustavsson Valberedning Pia Cedergren Karsten Farkas Robin Cellander Godkänd revisor Sammankallande Suppleant: Mauro Torres Ordinarie föreningsstämman hölls den 10 juni 2014. Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 12 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Fastigheten Fastighetsbeteckning: Solna Vimpeln 11 Nybyggnadsår och värdeår är 1965. Årets Föreg. år Taxeringsvärde: 131 657 000 131 657 000 Varav byggnader: 64 627 000 64 627 000 Varav mark: 67 030 000 67 030 000 Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Brandkontoret Föreningens fastighet består av totalt 100 lägenheter varav 92 stycken är upplåtna med bostadsrätt och 8 stycken med hyresrätt. Den totala bostadsytan är 6 913 kvm. Föreningen har också 3 stycken lokaler. Lägenhetsfördelning 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 17 st 1 rok 27 st 2 rok 40 st 3 rok 16 st 4 rok Total yta 7 209 kvm.
Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av T&T Förvaltnings AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Den tekniska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen hanterats av T&T Förvaltnings AB. Föreningen är medlem i HSB. Avtal med leverantörer Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Städning Hissavtal Kabel-TV/Bredband El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Lindhagens Förvaltning Amsler Hiss Bredbandsbolaget/Canal Digital Vattenfall/Elverket Vallentuna AB Norrenergi AB Solna Vatten Sita Sverige AB T&T Förvaltnings AB T&T Förvaltnings AB Föreningens ekonomi Styrelsens hantering av föreningens ekonomi kan utläsas ur årets resultat och hur de likvida medlen har förändrats. Med de nya reglerna enligt K2 har detta blivit svårare för föreningens intressenter (eftersom avskrivningskostnaderna har ökat markant). Nedan försöker vi att förklara detta på ett mer lättförståeligt sätt. Styrelsen arbetar enligt en självkostnadsprincip där föreningens intäkter bör täcka tre olika sorters kostnader; driftkostnader, kapitalkostnader och slitagekostnader. Driftkostnader är kostnader som kan härröras till förenings drift som t ex reparationer, uppvärmning, externa tjänster, inköpta material och styrelsearvoden. Kapitalkostnader består dels av räntor från föreningens lån, dels av löpande amorteringar. Slitagekostnader är den del av kommande underhållskostnader som årets innehavare har gett upphov till. Dessa beräknas i underhållsplanen och avspeglas i föreningens årliga avsättning till reserv för framtida fastighetsunderhåll. I denna beräkning ingår inte avskrivningskostnader då det slitage avskrivningarna ska motsvara redan tas hänsyn till genom slitagekostnader. Utfall, tkr 2014 2013 Intäkter 4 488 095 4 329 347 Driftkostnader -2 734 051-2 940 568 Kapitalkostnader -591 510-625 055 Slitagekostnader -627 000-204 614 535 534 559 110
20% Intäktsfördelning 2014 1% 0% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Intäkter Tkr Årsavgifter 3 543 Hyresintäkter 897 Övriga intäkter 49 Kapitalintäkter 3 Summa 4 491 79% Kapitalintäkter Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 389 Reparation/underhåll 3 401 Taxebundna kostnader 1 068 Övriga driftkostnader 496 Fastighetsskatt 138 Övr.förv/rörelsekostn. 356 Personalkostnader 127 Avskrivning 834 Kapitalkostnader 544 Summa 7 355 2% 5% 2% 7% 11% 15% 7% Kostnadsfördelning 2014 5% 46% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övr.förv/rörelsekostn. Personalkostnader Avskrivning Kapitalkostnader Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten Renovering av hissar Installation av nya termostater i samtliga lägenheter för energieffektivisering Grundlig brandsyn utförd av tillsammans med Solna brandförsvar Vimpeln 20 är en av BeBo (Energimyndighetens beställargrupp för energieffektiva flerbostadshus) referensfastigheter för studie av VVC förluster Avtal med Nordiq för effektivare uppvärmning Påbörjade trapphusrenoveringen Genomförd PCB sanering i trapphus Bygglov för entrepartier klart Bygglov för nya balkonginglasningar klart Utdelning av testhornet, en kombination av brandvarnare testare och skohorn Medlemsinformation Under året har 11 (f.å 8) bostadsrätter överlåtits. Antal medlemmar per den 31 december 2014 var 133 (f.å 131). Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningen är liksom föregående år en äkta bostadsrättsförening enligt inkomstskattelagen (1999:1229).
Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 2010 Nettoomsättning, tkr 4 488 4 329 4 224 4 298 4 243 Resultat efter fin. poster, tkr -2 864-67 -309-89 -146 Balansomslutning, tkr 72 449 73 099 73 139 73 139 73 816 Soliditet, % 69% 72% 73% 73% 70% Kassalikviditet, % 178% 265% 196% 271% 258% Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust -4 858 867 årets förlust -2 864 108-7 722 975 disponeras så att till fond för yttre underhåll avsätts enligt stadgar 627 000 från fond för yttre underhåll ianspråktages -1 693 379 i ny räkning överföres -6 656 596-7 722 975 Avsättning för yttre underhåll utöver stadgar föreslås ske enligt aktuell underhållsplan. Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
R E S U L T A T R Ä K N I N G A R 2014-01-01 2013-01-01 Not 2014-12-31 2013-12-31 Rörelseintäkter mm Årsavgifter och hyror 1 4 439 218 4 267 346 Övriga rörelseintäkter 2 48 877 62 001 Summa rörelseintäkter mm 4 488 095 4 329 347 Rörelsekostnader Fastighetsskötsel 3-389 379-393 003 Reparationer 4-158 808-307 008 Underhåll 5-3 242 602-190 357 Taxebundna kostnader och uppvärmning 6-1 068 453-1 213 130 Övriga driftkostnader 7-496 017-446 597 Fastighetsskatt 8-138 270-137 570 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader 9-356 372-303 026 Personalkostnader 10-126 753-140 234 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 11-834 153-688 619 Summa rörelsekostnader -6 810 806-3 819 544 Finansiella poster Ränteintäkter 2 717 4 395 Räntekostnader -544 113-581 234 Resultat efter finansiella poster -2 864 107-67 036 Årets resultat -2 864 107-67 036
B A L A N S R Ä K N I N G A R Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 11 69 136 856 69 752 079 Maskiner, inventarier och installationer 12 1 382 715 1 412 686 Pågående arbete 0 22 659 70 519 571 71 187 424 Summa anläggningstillgångar 70 519 571 71 187 424 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 29 176 28 946 Övriga kortfristiga fordringar 15 400 0 Skattefordringar 181 214 157 929 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 174 326 166 023 400 115 352 899 Kassa och bank 14 1 529 367 1 558 966 Summa omsättningstillgångar 1 929 482 1 911 865 SUMMA TILLGÅNGAR 72 449 053 73 099 289
B A L A N S R Ä K N I N G A R Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 47 812 652 47 812 652 Upplåtelseavgifter 8 185 684 8 185 684 Fond för yttre underhåll 1 693 379 1 488 765 Summa bundet eget kapital 57 691 715 57 487 101 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 858 867-4 587 217 Årets resultat -2 864 108-67 035 Summa fritt eget kapital -7 722 975-4 654 252 Summa eget kapital 49 968 740 52 832 849 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 16 21 398 567 19 543 969 Summa långfristiga skulder 21 398 567 19 543 969 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 299 903 130 252 Skatteskulder 4 315 6 876 Övriga kortfristiga skulder 120 980 27 479 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 656 548 557 864 Summa kortfristiga skulder 1 081 746 722 471 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 72 449 053 73 099 289 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 29 013 500 29 013 500 Ansvarsförbindelser Inga Inga
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar tillämpas för första gången, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 1,0% 0,7% Förbättringsarbeten 0,7% - 10% 0,7% - 10% Installationer 10% 10% Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed i likhet med f g år. Avsättning till och ianspråktagande av reserv för framtida fastighetsunderhåll bokförs efter stämmobeslut därom. Definition av nyckeltal Nettoomsättning: Årsavgifter, hyror och övriga rörelseintäkter. Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror 2014 2013 Årsavgifter bostäder 3 542 716 3 440 312 Hyresintäkter bostäder 463 290 458 232 Hyresintäkter lokaler 215 505 151 452 Hyresintäkter garage, p-platser mm 217 707 217 350 4 439 218 4 267 346
Not 2 Övriga rörelseintäkter 2014 2013 Övriga fasta intäkter 3 192 798 Gemensamhetslokal 22 750 9 700 Överlåtelse- & pantavgifter 21 774 19 323 Fakturerade kostnader 1 140 1 560 Övriga intäkter 21 30 620 48 877 62 001 Not 3 Fastighetsskötsel 2014 2013 Fastighetsskötsel enligt avtal 93 836 92 221 Städ 133 532 125 374 Sotning 8 906 31 079 Hisservice 2 974 15 190 Markskötsel 0 7 078 Snöröjning/Halkbekämpning 44 880 62 727 Förbrukningsmaterial 105 251 59 334 389 379 393 003 Not 4 Reparationskostnader 2014 2013 Reparation byggnader 49 761 140 123 Reparation hiss 37 713 75 438 Reparation tvättstuga 22 614 10 562 Reparation installationer 26 037 51 627 Reparation värmeinstallationer 22 683 29 258 158 808 307 008 Not 5 Underhållskostnader 2014 2013 Underhåll 0 15 800 Underhåll gemens. utrymme 298 662 109 995 Underhåll installationer 47 697 2 048 Underhåll hissar 2 896 243 5 244 Övrigt underhåll 0 57 270 3 242 602 190 357 Not 6 Taxebundna kostnader och uppvärmning 2014 2013 El 145 399 163 585 Fjärrvärme 712 512 770 530 Vatten 119 982 115 166 Sophämtning 90 560 163 849 1 068 453 1 213 130
Not 7 Övriga driftkostnader 2014 2013 Fastighetsförsäkringar 63 893 63 532 Självrisk/Skador 49 206 22 000 Garagehyror 9 246 17 645 Tv/Bredband 274 764 246 211 Tekniskt förvaltningsarvode 98 908 97 209 496 017 446 597 Not 8 Fastighetsskatt 2014 2013 Fastighetsskatt bostäder 121 700 121 000 Fastighetsskatt lokaler 16 570 16 570 138 270 137 570 Not 9 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader 2014 2013 Telekommunikation 8 988 2 375 Överlåtelse & pantsättningsavgifter 25 491 31 622 Indrivningskostnader 488 640 Revisionsarvode 11 940 25 750 Arvode ekonomisk förvaltning 104 569 82 814 Konsultarvoden 9 089 14 083 Medlemsavgift organisationer 16 173 11 200 Övriga externa tjänster 82 503 116 246 Övriga omkostnader 97 131 18 296 356 372 303 026 Arvode och kostnadsersättning för revisionen 2014 2013 Allegretto Revision AB Revisionsuppdrag 11 940 25 750 11 940 25 750 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 10 Anställda och personalkostnader 2014 2013 Löner, ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen 100 000 110 000 Arbetsgivaravgifter 26 753 30 234 126 753 140 234 Medeltal anställda Män 0 0 Kvinnor 0 0
Not 11 Byggnader och mark 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 53 275 277 53 275 277 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 53 275 277 53 275 277 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -5 421 243-4 942 903 Årets avskrivningar -615 223-478 340 Utgående ackumulerade avskrivningar -6 036 466-5 421 243 Mark Ingående markvärde 21 898 045 21 898 045 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 21 898 045 21 898 045 Utgående planenligt restvärde 69 136 856 69 752 079 Taxeringsvärden byggnader 64 627 000 64 627 000 Taxeringsvärden mark 67 030 000 67 030 000 131 657 000 131 657 000 Not 12 Maskiner, inventarier och installationer 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 2 277 753 2 219 603 Årets anskaffningsvärde 188 959 58 150 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 466 712 2 277 753 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -865 067-654 788 Årets avskrivningar enligt plan -218 930-210 279 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -1 083 997-865 067 Utgående planenligt restvärde 1 382 715 1 412 686 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014 2013 Tv/Bredband 55 485 30 578 Försäkring 26 532 50 776 Ekonomisk förvaltning 36 379 36 482 Fastighetsskötsel 24 098 23 459 Teknisk förvaltning 25 402 24 728 Förutbetalt övrigt 6 430 0 174 326 166 023
Not 14 Likvida medel 2014 2013 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -2 864 107-67 036 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm 834 153 688 619 förändringar av rörelsekapital -2 029 954 621 583 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar -47 218 68 103 Förändring av kortfristiga skulder 283 695-117 571 Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 793 478 572 115 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -166 299-80 809 Kassaflöde från investeringsverksamheten -166 299-80 809 Finansieringsverksamheten Amorteringar -50 113-9 461 Ny upptagning av lån 1 980 291 0 Insatser & upplåtelser 0-643 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 930 178-10 104 Årets kassaflöde -29 599 481 202 Likvida medel vid årets början 1 558 966 1 077 764 Likvida medel vid årets slut 1 529 367 1 558 966 Not 15 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Medlemsinsatser 47 812 652 0 47 812 652 Upplåtelseavgifter 8 185 684 0 8 185 684 Fond för yttre underhåll 1 488 765 204 614 * 1 693 379 Balanserat resultat -4 587 217-271 649-4 858 866 Resultat föregående år -67 035 67 035 0 Årets resultat 0-2 864 108-2 864 108 * Avsättning enligt stämmobeslut 394 971 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -190 357 204 614 Not 16 Skulder till kreditinstitut 2014 2013 Bank %-sats Villkorsändring Swedbank 2,93% 2015-12-18 10 000 000 10 000 000 SBAB 2,01% 3 månaders 5 474 147 5 543 969 Swedbank 1,27% 3 månaders 6 000 000 4 000 000 Kortfristig del -75 580 0 21 398 567 19 543 969
Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014 2013 Förskottsbetalda avgifter och hyror 403 377 293 094 Räntekostnader 100 495 99 605 Arbetsgivaravgifter/löneskatt 26 753 30 234 Snöröjning/Halkbekämpning 5 142 0 Revisionsarvode 21 000 24 000 Fjärrvärme 94 099 93 638 El 5 682 17 293 656 548 557 864 Stockholm den 2015 Stefan Perkhofer Roland Johansson Fredrik Tuomas Ordförande Vice ordförande Addie Jensen Roger Larsson Erik Näslund Jeanette Örekärr Min revisionsberättelse har lämnats den 2015 Lena Gustavsson Godkänd revisor