Kallelse till sammanträde med högskolestyrelsen 24 september 2013

Transkript

1 KALLELSE Högskolestyrelsens ordförande Nr 3:2013 MDH 2013/367 Högskolestyrelsens ledamöter Företrädare för arbetstagarorganisationer (Saco-S och OFR/S) Prorektor Förvaltningschef Övriga för kännedom enligt sändlista Kallelse till sammanträde med högskolestyrelsen 24 september 2013 Plats: Haga Slott, Enköping Tid: tisdag 24 september, kl Besked om förhinder att delta vid styrelsesammanträdet lämnas till Christina Ljunggren senast fredag , e-post: tel.: Bilaga 1: Förslag till dagordning

2 Bilaga 1 DAGORDNING Högskolestyrelsens ordförande Nr 3:2013 MDH 2013/367 Förslag till dagordning Ärende Åtgärd Bilaga 1. Mötets öppnande 2. Val av justeringsperson Beslut 3. Fastställande av dagordning Beslut Protokoll från sammanträdet den 13 maj 2013 Anmäls 5. Val av vice ordförande i Högskolestyrelsen Föredras av ordförande 6. Rektor rapporterar Föredras av rektor 7. Enheten för externa relationer (EER) Föredras av rektor Information 4.1 Beslut Information Information Paus med smörgås 8. Revidering av högskolans arbetsordning. Föredras av bitr. chef för utbildnings- och forskningssektionen Hans Berggren 9.a Verksamhetsuppföljningsrapport inklusive Intern styrning och kontroll (ISK) Föredras av chef för utbildnings- och forskningssektionen Malin Gunnarsson, handläggare Karin Fürstenbach, handläggare Jonas Lostelius och ekonomichef Björn Magnusson 9.b Revidering av risker i högskolans riskhanteringsplan Föredras av handläggare Jonas Lostelius 10. Budgetpropositionen 2014 Föredras av rektor och ekonomichef Björn Magnusson 11. Utredningen Högskolestiftelser en ny verksamhetsform för ökad handlingsfrihet. Föredras av rektor och handläggare Jonas Lostelius Information Information 9.1 Beslut 9.ftb Information Information Lunch

3 Bilaga 1 DAGORDNING Högskolestyrelsens ordförande Nr 3:2013 MDH 2013/367 Ärende Åtgärd Bilaga 12. MER14 MDH:s Evaluation for improved Research quality, utvärdering av MDH:s forskning Föredras av prorektor Paul Pettersson 13. Intresseanmälan om att bedriva polisutbildning vid MDH, campus Eskilstuna Föredras av rektor, fastighetschef Elin S. Olander och bitr. chef för utbildnings- och forskningssektionen Hans Berggren 14. Nytt Campus i Eskilstuna Föredras av fastighetschef Elin S. Olander och ekonomichef Björn Magnusson 15. Administrativ översyn Föredras av förvaltningschef Marie Eriksson 16.a Internrevisionens rapport Behörighetshantering Föredras av internrevisor Ulla Andersson 16.b Högskolans svar på internrevisionens rapport Anmäls 17. Presentation av Transcendent Groups uppdrag att utvärdera internrevisionen Föredras av internrevisor Ulla Andersson och Niklas Vangstad från Transcendent group 18. Meddelanden från studentkåren och doktorandrådet Föredras av studentkårsrepresentanterna Uliana Zakladna och doktorandrådsrepresentant Louise Sund 19. Uppdrag givna från styrelsen till rektor. Anmäls Information Information Information Information Beslut 16.ftb 16.1 Information 16.2 Information Information Information Övriga frågor 21. Mötets avslutande

4 Sidan 1 av 63 Ärende 4 bilaga 1

5 Sidan 2 av 63 Ärende 4 bilaga 1

6 Sidan 3 av 63 Ärende 4 bilaga 1

7 Sidan 4 av 63 Ärende 4 bilaga 1

8 Sidan 5 av 63 Ärende 4 bilaga 1

9 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 1 av Dnr: MDH /13 Verksamhetsuppföljning och ekonomisk rapportering Halvår, 2013 Mälardalens högskola är en av Sveriges största högskolor. Nära samarbete med omvärlden gör våra utbildningar attraktiva för studenter och våra studenter attraktiva på arbetsmarknaden. Besöksadress: Drottninggatan 12 Postadress: Box 325, Eskilstuna Tfn: Fax: Sidan 6 av 63 Besöksadress: Högskoleplan 1 Postadress: Box 883, Västerås Tfn: Fax: Webb: E-post: info@mdh.se Org.nr:

10 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 2 av Dnr: MDH /13 Innehållsförteckning 1. Inledning Verksamhetsmål i sammanfattning Verksamhetsuppföljning Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Omfattning av verksamheten Rekryteringsmål och rekrytering av programstudenter Studentvolymer Prestationer Genomströmning Utfärdade examina Forskarutbildning Rekrytering till forskarutbildning vid MDH Aktivitetsgrad Studieprestationer Utfärdade examina från forskarutbildning vid MDH Forskning Omfattning av verksamheten Forskningsprestationer Löpande avrapportering av arbetet med intern styrning och kontroll Uppdateringar av statusbedömningar Omvärdering av några risker Ekonomi Bilaga 1: Sammanställning långsiktiga mål Bilaga 2: Delårsbokslut 2013 med prognos för helårsutfall Sidan 7 av 63

11 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 3 av Dnr: MDH /13 1. Inledning Denna rapport innehåller uppföljning av de mål som fastställts i Mälardalens högskolas Verksamhetsmål , uppdrag och budget 2013 (VUB 13) samt övrig verksamhetsuppföljning som bedömts relevant för att följa högskolans utveckling. Dokumentet inleds med en sammanfattande illustration över bedömning av uppfyllese av högskolans verksamhetsmål och följs sedan av avsnitten verksamhetsuppföljning, intern styrning och kontroll samt ekonomi. Intentionen är att dokumentet successivt ska byggas ut så att det även i skrift täcker samtliga områden som har övergripande verksamhetsmål i VUB. Olika delar av informationen i dokumentet uppdateras vid olika tillfällen under året beroende på när det är relevant att följa upp ett mål eller en verksamhet. Tidpunkten för uppföljning styrs normalt sett av tillgången till registrerade data i de olika stödsystemen. För att ge en helhetsbild omfattar rapporten även viss information som även tidigare presenterats för styrelsen. 2. Verksamhetsmål i sammanfattning I tabell 1 sammanfattas de långsiktiga verksamhetsmålen som satts upp i VUB för perioden i form av ett färgfält per mål inom respektive verksamhetsområde. Syftet är att ge en överblick av måluppfyllelsen inom respektive område. I och med att vi befinner oss tidigt i mätperioden, som i de flesta falls sträcker sig över åren , bedöms de flesta mål fortfarande som möjliga att nå. Vissa mål är också redan nu uppnådda, men kommer att fortsätta följas upp för att se att högskolan under perioden håller sig kvar på nivån och förhoppningsvis även förbättrar sig ytterligare något. Sidan 8 av 63

12 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 4 av Dnr: MDH /13 Tabell 1: Sammanställning verksamhetsmål Område Måluppfyllse Kommentar Mål för utbildning på grundnivå och avancerad nivå Mål för utbildning på forskarnivå Mål för forskningsverksamheten Mål för samverkan och samproduktion Mål för internationalisering Anställda Ekonomi Ett mål har redan uppnåtts och ett par ligger i riskzonen att inte kunna uppnås. Det senare beror på att målen är högt ställda. Ett mål har uppnåtts, ett ligger i riskzonen för att inte kunna uppnås och ett kommer inte att uppnås. Anledningarna till svårighet i måluppfyllse är att målen är högt satta. Samtliga mål förväntas kunna uppnås. Samtliga mål förväntas kunna uppnås. Samtliga mål förväntas kunna uppnås. Samtliga mål förväntas kunna uppnås. Samtliga mål förväntas kunna uppnås. Bildtext: Grön=uppfyllt, gult=förväntas uppfyllas inom mätperioden, orange=bedöms osäkert om målet ska kunna uppfyllas, rött=målet kommer inte att uppfyllas, ofärgad=målet har inte kunnat bedömas till denna uppföljning. Status för varje enskilt mål med specifika kommentarer finns sammanställt i bilaga 1 sist i dokumentet. Sidan 9 av 63

13 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 5 av Dnr: MDH /13 3. Verksamhetsuppföljning 3.1 Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Omfattning av verksamheten MDH hade år 2012 intäkter för utbildning på grundnivå och avancerad nivå på 629 miljoner kronor. Det är en minskning med 20 miljoner kronor jämfört med föregående år, men ligger i linje med högskolans planering som syftar till att anpassa verksamheten till 2016 års takbelopp. Tabell 2: Intäkter för utbildning på grund- och avancerad nivå År Miljoner kronor Andel av totala intäkter 75 % 74 % 77 % 78 % 75 % För 2013 ligger halvårsprognosen på en intäkt av statliga anslag för grundutbildningen på cirka 575 miljoner kronor, vilket är oförändrat jämfört med årets första prognos Rekryteringsmål och rekrytering av programstudenter Mot bakgrund av de kategoriseringar av utbildning som görs i högskolans forsknings- och utbildningsstrategi kommer från och med denna rapport utfall av aktuell sök- och rekryteringsstatistik att förändras. Statistiken kommer framöver att grupperas på grundnivå respektive avancerad nivå samt de fyra utbildningsområdena som finns i forsknings- och utbildningsstrategin. Rekrytering till de engelskspråkiga utbildningarna som var den undergruppering som tidigare användes kommer även fortsättningsvis att bevakas i uppföljningen och vid behov lyftas fram i analyser i detta dokument. Antagnings- och rekryteringsprocessen inför höstterminen 2013 befinner sig vid rapportens författande i fasen med upprop och registeringar vilket innebär att tillförlitliga siffror över antalet registeraringar ännu inte finns tillgängliga. Det kan dock konstateras att det i urval två var 2534 antagna vilket kan jämföras med de 2642 som var antagna i urval två till höstterminen Det är en minskning med cirka 100 studenter vilket var väntat utifrån den planerade minskningen av utbildningsutbudet. Relativt rekryteringsmålen är dock fler antagna i urval två till höstterminen 2013 än det var till höstterminen 2012 och högskolan bedöms därför i högre grad än tidigare ha förutsättningar att fylla planerade platser. Sidan 10 av 63

14 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 6 av Dnr: MDH /13 Diagram 1: Rekrytering och registrering för utbildningsprogram för högskolan totalt I diagrammet nedan redovisas rekryteringsmål, antal sökande och registrerade på grundnivå. Nytt jämfört med de diagram som redovisats i tidigare rapporter är att de inkluderar såväl utbildningar på svenska som engelska gemensamt samt att det totala antalet sökande redovisas. Diagram 2: Rekrytering och registrering för utbildningsprogram på grundnivå Diagrammet visar att rekryteringinsmålen för program på grundnivå är på väg ner i enlighet med högskolans planering. Samtidigt ökar antalet sökande och förstahandssökande till utbildningarna. Det gör att högskolans mål om en förstahandssökande per plats uppnås på en aggregerad nivå då det totalt sett är 2,3 förstahandssökande per plats. På programnivå, vilket är den mätnivå som målet upprättats för, uppnås det dock ännu inte för samtliga utbildningar. Sidan 11 av 63

15 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 7 av Dnr: MDH /13 För utbildningar på avancerad nivå är mönstret något annorlunda. Liksom för utbildningar på grundnivå har rekryteringsmålen sjunkit jämfört med tidigare år i enlighet med högskolans planering där vissa utbildningar avvecklas. Antalet sökande, sökande i första hand samt registrerade totalt har däremot varierat under mätperioden. Det är svårt att se specifika förklaringar, men en anledning är att studieavgifter infördes år 2011 vilket främst påverkat utbildning på avancerad nivå. Diagram 3: Rekrytering och registrering för utbildningsprogram på avancerad nivå Ekonomiutbildningar Antalet sökande till högskolans program inom forsknings- och utbildningsstrategins utbildningsområde ekonomi har legat på en stadigt hög nivå de senaste två åren. Samtidigt har även antalet förstahandssökande ökat och ligger för 2013 på över 1,5 sökande per plats. Samtidigt som trenden gått mot ett ökat antal sökande och förstahandssökande har antalet registrerade inte nått upp till rekryteringsmålen. En anledning till det är varierande attraktivitet mellan de olika programmen inom utbildningsområdet. Diagram 4: Rekrytering och registrering för utbildningsprogram inom ekonomiutbildningar Sidan 12 av 63

16 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 8 av Dnr: MDH /13 Hälso- och välfärdsutbildningar Antalet sökande och förstahandssökande till högskolans program inom forsknings- och utbildningsstrategins utbildningsområde hälso- och välfärdsutbildningar har stadigt ökat de senaste tre åren. Precis som för utbildningsområdet ekonomi har inte det ökade söktrycket inneburit att rekryteringsmålen har uppnåtts i och med att söktrycket varierar mellan de olika utbildningsprogrammen. För 2013 var antalet förstahandssökande per plats knappt tre personer och de program som hade högst antal sökande var sjuksköterske- och sjukgymnastprogrammet. Diagram 5: Rekrytering och registrering för utbildningsprogram inom hälso- och välfärdsutb. Lärarutbildningar Antalet sökande till lärarutbildningar totalt har ökat kraftigt det senaste två åren medan antalet förstahandssökande har haft en något lägre ökning. Det är här en stor differens mellan antalet sökande och uppfyllande av rekryteringstalen vilket beror på att ett fåtal utbildningar har ett högt söktryck medan andra har svårt att fylla sina platser. Det största söktrycket är till förskollärarprogrammet medan ämneslärarprogrammen har få förstahandssökande. Ämneslärarprogrammet med inriktning mot årskurs 7-9 har också som konsekvens av detta ställts in för höstterminen Det nya grundlärarprogrammet med inriktning mot förskoleklass och årskurs 1-3 som högskolan fick examensrätt för bara några dagar innan sista ansökningsdag till höstterminen har 88 förstahandssökande till 40 platser. Sidan 13 av 63

17 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 9 av Dnr: MDH /13 Diagram 6: Rekrytering och registrering för utbildningsprogram inom lärarutbildningar Teknikutbildningar För utbildningsområdet teknik har såväl totala antalet sökande som antalet förstahandssökande ökat de senaste åren. Högskolan når trots det för de flesta av de redovisade åren inte upp till rekryteringsmålen men man kan ändå se en uppåtgående trend för antalet registrerade från 2008 och framåt. Civilingenjörsprogrammen har inför höstterminen 2013 totalt 150 utlysta platser vilket är 40 färre än höstterminen Anledningen till det minskade rekryteringsmålet är avvecklingen av civilingenjörsprogrammet i samhällsbyggnad. Högskoleingenjörsprogrammen utlyser inför höstterminen 2013 totalt 210 platser mot tidigare 180. Antalet förstahandssökande steg från 225 höstterminen 2012 till 312 höstterminen 2013 och ligger därmed aggregerat på knappt 1,5 sökande per plats. Diagram 7: Rekrytering och registrering för utbildningsprogram inom teknikutbildningar Sidan 14 av 63

18 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 10 av Dnr: MDH / Studentvolymer I enlighet med högskolans planering minskade antalet studenter något 2012 i jämförelse med de två tidigare åren. Anledningen till nedgången är att högskolan anpassar sig till ett lägre takbelopp som enligt rådande planeringsunderlag från regeringen planar ut och stabiliserar sig först år Diagram 8: Utfall helårsstudenter (HÅS) Stapeln för 2013 avser utfallet för första halvåret. Vid jämförelse med tidigare års första halvår ligger högskolan i paritet med 2011 och 2012, medan det förväntade utfallet för helåret ligger på en nivå något under Anledningen till det är att högskolan fortsätter att anpassa sitt utbud efter det minskade takbeloppet och därför som tidigare nämnts minskat antalet platser till höstterminens utbildningar. Första uppföljningen för höstterminen sker först i slutet av september varför en exakt prognos över effekterna av det minskade utbildningsutbudet inte kan presenteras i detta dokument. Att det ekonomiska anslaget till högskolan för utbildning på grundnivå och avancerad nivå ändå förväntas öka beror främst på regeringens höjda ersättning för helårsstudenter inom utbildningsområdena humaniora och samhällsvetenskap. För MDH motsvarar den reformen en ökad intäkt på 13,8 miljoner kronor för 2013 jämfört med För 2013 förväntas utbildningsområdena ligga relativt stadigt med ett par undantag. Efter en översyn av kursklassificeringar inom HVV kommer det att ske en skiftning mellan utbildningsområdena medicin och vård för vissa av deras kurser där andelen vård kommer att öka. Därutöver kommer även naturvetenskap och humaniora att minska de närmaste åren på grund av de strategiska avvecklingsbesluten som angavs i VUB 13. Sidan 15 av 63

19 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 11 av Dnr: MDH /13 Tabell 3: Utfall helårsstudenter (HÅS) per utbildningsområde 1 Utbildningsområde Design Humaniora Undervisning Medicin Musik Naturvetenskap Samhällsvetenskap Teater Teknik Vård Totalt Prestationer Utfallet av antalet helårsprestationer för första halvåret 2013 ligger, sett till prestationsgrad, i paritet med tidigare år. Det indikerar att prestationerna för helåret bör hamna någonstans i nivå med 2012 års utfall. Diagram 9: Helårsprestationer (HÅP) avser utfall för halvåret. Sidan 16 av 63

20 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 12 av Dnr: MDH / Genomströmning I VUB:s långsiktiga mål för perioden sätts mål för andelen nybörjarstudenter som är registrerade på programtermin tre respektive sex av ett program. För programtermin tre ska minst 80 procent av antalet registrerade studenter på programtermin ett vara registrerade och motsvarande siffra för programtermin sex ska vara minst 66 procent. Diagram 10: Genomströmning programtermin 3 Genomströmningen för utbildningar på grundnivå ligger som grafen visar sedan ett antal år stabilt kring 77 procent. Genomströmningen variera dock mellan olika typer av utbildningsprogram där utbildningar som leder till en yrkesexamen generellt sett har en högre genomströmning än de som leder till en generell examen. För utbildningar på masternivå är genomströmningen varierande mellan åren och detta beror främst på att gruppen är relativt sett liten samt förändringar i studentpopulationen på grund av införandet av studieavgiftet. En anledning till den minskade genomströmningen för 2012 kan vara att det finns masterprogram som erbjuder examina på magisternivå redan efter ett år och att det därmed ser ut som att de registrerade studenterna har hoppat av utbildningen trots att de tagit ut examen i enlighet med utbildningsplanen. Sidan 17 av 63

21 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 13 av Dnr: MDH /13 Diagram 11: Genomströmning termin 6 Genomströmningen för termin sex ligger i princip stadigt kring 60 procent för hela mätperioden. Målet om en genomströmning på 66 procent uppnås för närvarande inte, men genomströmningen har de senaste två åren ökat och närmar sig nu målet Utfärdade examina Examina utfärdas allteftersom studenterna ansöker om det. Alla studenter tar inte ut sin examen det år som de slutfört sin utbildning utan kan av olika anledningar vänta ett eller flera år. Statistiken för utfärdade examina hänförs i denna redovisning till det år studenten var klar med sin utbildning och det innebär att antalet examina, särskilt för de senaste åren, kan komma att öka allt eftersom fler studenter tar ut sina examina. Diagram 12: Antal utfärdade examina första halvåret, 2013 Under åren har det varit en stadigt uppåtgående trend av antalet examina, men 2012 vände trenden ner något och det utfärdades 51 examina färre under 2012 än 2011 sett till antalet Sidan 18 av 63

22 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 14 av Dnr: MDH /13 examina avslutade och registrerade under samma år. Utöver att antalet examina de facto har ökat är en av anledningen till de senaste årens uppgång att det sedan bolognaprocessens genomförande är möjligt att ta ut såväl en generell som en yrkesexamina inom ett antal yrkesutbildningar. Det innebär att många studenter tar ut två examina för samma utbildning vilket driver upp statistiken. Detta är främst vanligt inom vårdutbildningarna, men förekommer även i viss utsträckning i ingenjörsutbildningarna. Första halvåret 2013 har 813 examina utfärdats och motsvarande siffra för 2012 är 715. I och med att halva verksamhetsåret återstår är det för tidigt att bedöma möjligheten till måluppfyllelse av högskolans mål att antalet examina ska öka även om det pekar mot att en total ökning av antalet examina kommer att kunna uppnås. 3.2 Forskarutbildning Rekrytering till forskarutbildning vid MDH Könsfördelning bland aktiva doktorander Högskolan har rekryteringsmålet att könsfördelningen bland de aktiva doktoranderna för hela högskolan ska vara sådan att det underrepresenterade könet inte understiger 40 procent. Som framgår av nedanstående tabell så uppnås målet om könsfördelning för hela högskolan inom uppsatt mål, däremot finns en sned könsfördelning inom tre av forskarutbildningsområdena. Högskolan måste därmed arbeta aktivt för att målet ska förbli uppnått under resterande del av FUS-perioden Tabell 4: Könsfördelning, antal och genomsnittlig aktivitetsgrad bland aktiva doktorander Könsfördelning Antal Genomsnittlig aktivitetsgrad Forskarutbildningsområde Män Kvinnor Totalt Män Kvinnor Totalt Män Kvinnor Inbyggda system 79 % 21 % % 78 % 78 % Innovation och produktrealisering 59 % 41 % % 62 % 66 % Miljö, energi och resursoptimering 73 % 27 % % 72 % 66 % Industriell ekonomi, arbetsliv och styrning 60 % 40 % % 63 % 39 % Hälsa och välfärd 21 % 79 % % 72 % 78 % Didaktik 49 % 51 % % 71 % 55 % MDH, högskoleövergripande 59 % 41 % % 72 % 67 % Sedan 2013 inkluderas även forskarutbildningsämnet Arbetslivsvetenskap i området. Sedan 2013 inkluderas även forskarutbildningsämnet Matematik/Tillämpad matematik i området. Könsfördelning bland nyantagna doktorander Under det första halvåret har 17 doktorander antagits till forskarutbildning vid MDH. Tio av dessa doktorander antogs med doktorsexamen som slutmål och sju doktorander antogs med licentiatexamen som slutmål. Diagram 9 visar könsfördelningen bland de antagna doktoranderna oberoende av slutgiltigt examensmål. Sidan 19 av 63

23 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 15 av Dnr: MDH /13 Diagram 13: Könsfördelning bland antagna doktorander oberoende av slutligt examensmål. Av diagramet framgår att könsfördelningen bland de nyantagna doktoranderna ligger inom målintervallet för könsfördelningen bland aktiva doktorander, 60:40. Ser man enskilt till gruppen doktorander som antagits med doktorsexamen som slutmål ligger könsfördelningen på 70 procent män och 30 procent kvinnor. En förklaring till detta kan vara att bland de antagna med doktorsexamen som slutmål bedriver 70 procent forskarutbildning inom något av högskolans teknikområden (inbyggda system, innovation och produktrealisering eller miljö, energi och resursoptimering), områden som det generellt är svårt att rekrytera kvinnor till. Övriga 30 procent antogs till forskarutbildning inom forskarutbildningsområdet didaktik. I gruppen doktorander som antagits med licentiatexamen som slutmål är fördelningen 14 procent män respektive 86 procent kvinnor. I denna grupp är alla antagna till forskarutbildning inom området didaktik. Sett ur ett långsiktigt perspektiv är det viktigt att rekryteringen av doktorander med doktorsexamen som slutmål blir mer balanserad med avseende på kön än vad som kan ses för den första halvan under 2013 för att könsfördelningsmålet bland aktiva doktorander ska bibehållas att vara uppnått. Antagningsnivån till utbildning på forskarnivå Högskolan har inget uppsatt mål för antalet doktorander som årligen ska antas till utbildning på forskarnivå. Däremot finns det uppsatta mål för antalet utfärdade doktorsexamina för 2016 samt för Då de årliga antagningsnivåerna påverkar förutsättningarna att uppnå examensmålen redovisas antalet antagna doktorander med doktorsexamen som slutmål för perioden nedan. Som framgår av tabellen behöver vissa forskarutbildningsområden öka antagningen för att skapa förutsättningar att uppnå examensmålen. Utifrån antagningssiffrorna för det första halvåret i år behöver samtliga forskarutbildningsområden öka antagning till utbildning på forskanivå med doktorsexamen som slutmål. Sidan 20 av 63

24 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 16 av Dnr: MDH /13 Tabell 5: Antagningsnivå till forskarutbildning med doktorsexamen som slutmål uppdelat per forskarutbildningsområde för perioden Examensmål Examensmål Forskarutbildningsområde Inbyggda System Innovation och produktrealisering Hälsa och välfärd Miljö, energi och resursoptimering Industriell ekonomi, arbetsliv och styrning Didaktik Sedan 2013 inkluderas även forskarutbildningsämnet Arbetslivsvetenskap Sedan 2013 inkluderas även forskarutbildningsämnet Matematik/Tillämpad matematik Aktivitetsgrad Högskolan har två uppsatta mål gällande aktiva doktorander. Dels rekryteringsmålet att könsfördelningen bland de aktiva doktoranderna för hela högskolan ska vara sådan att det underrepresenterade könet inte understiger 40 procent, se ovan, och dels att aktivitetsgraden för doktorander vid högskolan ska minst vara 70 procent för varje forskarutbildningsområde. Två gånger per år rapporterar högskolan in uppgifter om aktivitetsgrad och försörjning till Statistiska centralbyrån (SCB). I den senaste rapporteringen till SCB (den 15 augusti) uppdaterades uppgifter för 232 personer. Av dessa doktorander hade 195 doktorander en registrerad aktivitet mellan procent. Resterande 37 doktorander rapporterades som nollaktiva. Den genomsnittliga aktivitetsgraden för de 195 doktoranderna var 70 procent under det första halvåret 2013, tabell 6 ovan. Högskolan uppnår därmed det uppsatta målet över aktivitetsgrad. Tre av forskarutbildningsområdena ligger även enskilt över aktivitetsgradsmålet under det första halvåret medan de övriga tre områdena ligger under målet Studieprestationer Metodutveckling pågår för framtagning av studieprestationsresultat. Högskolan har två uppsatta mål för studieprestationer. Dels att den genomsnittliga studietiden för utbildning på forskarnivå för en doktorsexamen ska motsvara fyra års heltidsstudier och dels att inget enskilt forskarutbildningsområde ska ha en lägre prestationsgrad än 80 procent. Ser man till den genomsnittliga bruttostudietiden för de doktorander som avlagt en doktorsexamen vid högskolan under perioden så ligger den på 5,7 år. Minskas tidsperioden till att omfatta utfärdade examen under perioden så är den Sidan 21 av 63

25 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 17 av Dnr: MDH /13 genomsnittliga bruttostudietiden 6,0 år. Ser man till riksgenomsnittet så ligger bruttostudietiden för en doktorsexamenen på 5,5 år. 2 Utifrån definition av prestationsgraden som avklarad ackumulerade aktivitet av hela utbildningen dividerat med förväntat uppnådd aktivitet låg den genomsnittliga prestationsgraden bland aktiva doktorander på 69 procent. Att prestationsgraden är lägre än 80 procent återspeglas även i den genomsnittliga bruttostudietiden presenterad ovan Utfärdade examina från forskarutbildning vid MDH Högskolan har årliga examensmål för utfärdade doktorsexamen per enskilt forskarutbildningsområde. Här presenteras resultat utifrån den högskoleövergripande samt långsiktiga nivån om 26 utfärdade doktorsexamina årligen. Under det första halvåret 2013 begärde fem doktorander ut en doktorsexamen. Tre av dessa hade bedrivit forskarstudier inom inbyggda system, en inom miljö, energi- och resursoptimering och en inom didaktik. Antalet utfärdade doktorsexamina för halvåret ligger runt motsvarande nivåer som noterades för de första halvåren 2007 respektive 2010, se diagram 9. Som diskuterats tidigare påverkas förutsättningarna att uppnå de årliga examensnivåerna av tidigare års antagningsnivåer. Utifrån att den genomsnittliga bruttostudietiden för en utfärdad doktorsexamen ligger på sex år ger det att den förväntade examinensnivån för 2013 motsvarar antagningsnivån för Diagram 14: Antal antagna doktorander samt antal utfärdade doktorsexamina under perioden Det långsiktiga målet över utfärdade doktorsexamina bedöms därmed inte kunna uppnås under innevarande år. Från diagrammet går att utläsa att de historiska antagningsnivåerna ligger under det långsiktiga examinationsmålet fram till 2009 för att sedan ligga på en högre nivå. Bedömningen är därför att en lägre examinensnivå än uppsatt mål kommer att ses för året medan examinensnivån förväntas att succesivt öka fram till och med 2016 som en effekt av att forskarutbildningen vid högskolan växer. Sett ur ett långsiktigt perspektiv är det därmed 2 Sidan 22 av 63

26 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 18 av Dnr: MDH /13 sannolikt att det högskoleövergripande årliga målet över utfärdade doktorsexamina uppnås under Då rekrytering inom vissa forskarutbildningsområden är låg finns det dock en viss oro att enskilda forskningsområden inte uppnår respektive områdesmål för utfärdade doktorsexamina, tabell 5. Under vårterminen utfärdades fyra licentiatexamina. Även utfärdandet av denna form av examen ligger under tidigare års nivåer. 3.3 Forskning Omfattning av verksamheten Forskning- och forskarutbildning ökade såväl sina intäkter som sin andel av högskolans totala intäkter under Den största anledningen till uppgången är högskolans ökade externa bidrags- och uppdragintäkter. Tabell 6: Intäkter för forskning och forskarutbildning ÅR Miljoner kronor Andel av totala intäkter 23 % 25 % 26 % 23 % 22 % 25 % Forskningsprestationer Nedanstående statistik bygger på forskarnas egenrapportering i publikationsdatabasen DIVA. En publikation i nedanstående sammanställning tillräknas det år som den publicerats oavsett vilket år forskaren rapporterar in den till högskolan. Data för forskningspublikationer i DIVA för enskilda år kan därför komma att öka till kommande redovisningar. Tabell 7: Refereegranskade publikationer i DIVA Inriktning MERO IEO UV HV IPR IS Övrigt Totalt Avser första halvåret Sidan 23 av 63

27 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 19 av Dnr: MDH /13 Det totala antalet vetenskapliga publikationer (refereegranskade artiklar i tidskrift och refereegranskade konferensbidrag) var 2012 något färre än Forskningsmiljöerna innovation och produktrealisering (IPR) och inbyggda system (IS) har under några års tid haft en positiv trend och med hänsyn tagen till sena registreringar av publikationer för året 2012 bedöms den kunna fortsätta om än något avmattat. För 2013 har hittills bara 86 publikationer registrerats men databasen bygger på självrapportering och den officiella avstämningen sker per helår. Sidan 24 av 63

28 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 20 av Dnr: MDH /13 4. Löpande avrapportering av arbetet med intern styrning och kontroll Efter styrelsens februari- och majmöten har uppföljning skett av de kontrollåtgärder som förvaltningen respektive akademierna har ett huvudansvar för. Uppföljningen har lett till bedömningen att några statusmarkeringar behöver uppdateras och några risker föreslås omvärderas. Uppdateringar av statusbedömningar Kontrollåtgärden Kompetensförsörjningsplaner anses nu vara införd och fakultetsnämnden planeras göra sin uppföljning under hösten Statusen ändras från orange till grön. Kontrollåtgärden Långsiktig och strategisk verksamhetsplanering på samtliga nivåer (Verksamhetsplaneringsprocessen) samt modell för framtagande av utbildningsutbud är en av flera åtgärder för att begränsa risken för Bristande förmåga att anpassa verksamheten efter takbeloppet. Det systematiska prognosarbetet visar emellertid att verksamheten inte anpassas i tillräckligt snabb takt och risken för överproduktion bedöms ha ökat. Kontrollåtgärden kan inte anses vara under kontroll på samtliga nivåer och därför ändras statusen från grön till orange. Kontrollåtgärden Välgrundade förkunskapskrav och behörighetskrav avfärgades i samband med styrelsens revidering av riskhanteringsplanen i februari Uppföljningen visar att det finns rutiner för att sätta välgrundade förkunskapskrav och att det finns strukturer som innebär en regelbunden utvärdering av förkunskapskraven. Statusen ändras därför från ofärgad till grön. Kontrollåtgärden Mål för extern finansiering anges i verksamhetsplaner är införd i och med att det finns mål angivna i akademiernas verksamhetsplaner. Eftersom mer arbete krävs då uppföljning av utfallet görs i samband med upprättandet av verksamhetsberättelser ändras statusen från ofärgad till orange. Statusen för kontrollåtgärden Rutiner för kvalitetssäkring av externa forskningsansökningar ändras från orange till grön mot bakgrund av att det finns uppdaterade rutiner för de viktigaste forskningsfinansiärerna. Beträffande kontrollåtgärden Mål för vetenskapliga publiceringar anges i verksamhetsplan så finns mål omnämnda i akademiernas verksamhetsplaner men eftersom mer arbete krävs då uppföljning görs i samband med upprättandet av verksamhetsberättelserna ändras statusen från ofärgad till orange. Kontrollåtgärden Fördelningsmodellen för forskningsanslag baseras delvis på utfall i publikationer är implementerad och utfallet följs, statusen ändras från ofärgad till grön. Kontrollåtgärden Kontroll av information på webben är ett ansvar för samtliga organisatoriska enheters chefer som har webbsidesansvar och kommunikationssektionen har i enlighet med Sidan 25 av 63

29 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 21 av Dnr: MDH /13 fastlagda styrdokument initierat att webbsidornas aktualitet ska kontrolleras. Statusen ändras ändå från ofärgad till grön. Statusen för kontrollåtgärden Rutiner för beredskap/jour efter kontorstid avfärgades från grön till vit i samband med revideringen av riskhanteringsplanen i februari Detta eftersom det hade funnits ett förslag till överenskommelse som inte hade landat i något formellt. Mot bakgrund av att åtgärden har dragit ut på tiden ändras statusen från ofärgad till röd. Beträffande kontrollåtgärden Strategisk plan för framtida behov och investeringar så finns en investeringsbudget för IT på plats och en investeringsplan för de kommande fem åren planeras vara klar inför Eftersom mer arbete krävs för att få kontrollåtgärden under kontroll ändras statusen från ofärgad till orange. Omvärdering av några risker Sannolikheten för att risken för Bristande förmåga att anpassa verksamheten efter takbeloppet bedöms mot bakgrund av resultaten i delårsbokslutet ha ökat och sannolikheten kan därför behöva revideras upp från 2x3=6 till 3x3=9. Statusen för flera av kontrollåtgärderna beträffande risken för att MDH presterar för få vetenskapligt granskade publikationer är nu grönmarkerade och en samlad bedömning av riskvärdet gör att sannolikheten bedöms kunna revideras ned från 4x3=12 till 3x3=9. Sidan 26 av 63

30 Ärende 9 bilaga 1 RAPPORT Sida 22 av Dnr: MDH /13 5. Ekonomi Årets andra prognos har gjorts i samband med att delårsbokslut upprättats. Delårsbokslutet framgår av bilaga 2 till denna rapport. Sidan 27 av 63

31 RAPPORT BILAGA 1 Sida 23 av Dnr: MDH /13 Sammanställning långsiktiga mål Nedanstående tabell visar status för de mål som fastställts som högskolans långsiktiga verksamhetsmål för perioden i rektorsbeslut Verksamhetsmål , uppdrag och budget 2013 (VUB). Följande färgmarkeringar används: Grön: Gul: Orange: Röd: Målet är uppnått Målet är ännu inte uppnått men bedömningen är att det kommer att kunna nås under perioden Det finns risk att målet inte kommer att nås Målet kommer inte att nås. Måluppfyllelsen är svår att mäta så tidigt i perioden, men samtliga ansvariga för målen har ändå ombetts göra en första bedömning. Långsiktiga mål enligt verksamhetsmål för Måluppfyllelse Kommentar Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Högskolan ska öka antalet utfärdade examina inom varje utbildningsområde i forsknings- och utbildningsstrategin. Minst 80 procent av höskolans studenter ska två år efter examen vara etablerade på arbetsmarknaden. Högskolans utbildningar ska attrahera minst en försthandssökande per plats i förhållande till rekryteringsmålet. Antalet studenter som är i slutet av sin utbildning till 2016 kommer att öka och i kombination med aktiviteter som genomförs hos akademierna bör målet kunna uppnås. Målet uppnås enligt HSVs (nuvarande UKÄ) mätning från Lite drygt 4 av 5 utbildningar (program/inriktningar) har fler förstahandssökande än rekryteringsmålet. Utbildningar som inte når upp till målet är exempelvis några av ingenjörsutbildninganar, inriktningar inom Innovationsprorgammet och Ämneslärarprogrammet. Andelen nybörjarstudenter som är registrerade på programtermin tre av ett program ska vara minst 80 procent av antalet registrerade studenter på programtermin ett. Motsvarande siffra för programtermin sex ska vara minst 66 procent. Den genomsnittliga prestationsgraden på kurser (HÅP/HÅS) för hela högskolan ska vara minst 83 procent och inget enskilt utbildningsområde ska ha lägre prestatinosgrad än 70 procent. År 2012 nådde inte högskolan målet om genomströmning inom någon av de uppmätta utbildningskategorierna och trots insatser sker inga större förändringar med undantag för en något uppåtgående trend för andelen som är kvar termin sex. Högskolan nådde på grund av det förkortade verksamhetsåret 2012 upp till målet om en prestationsgrad på 83 procent. Humaniora nådde dock inte upp till 70 procent varför målet inte nåddes fullt ut. Minst 90 procent av studenterna ska vara nöjda med sin utbildning. - Målet är okommenterat då metod måste tas fram för att mäta prestionsgraden. Mälardalens högskola är en av Sveriges största högskolor. Nära samarbete med omvärlden gör våra utbildningar attraktiva för studenter och våra studenter attraktiva på arbetsmarknaden. Besöksadress: Drottninggatan 12 Postadress: Box 325, Eskilstuna Tfn: Fax: Sidan 28 av 63 Besöksadress: Högskoleplan 1 Postadress: Box 883, Västerås Tfn: Fax: Webb: E-post: info@mdh.se Org.nr:

32 RAPPORT BILAGA 1 Sida 24 av Dnr: MDH /13 Långsiktiga mål enligt verksamhetsmål för Måluppfyllelse Kommentar Utbildning på forskarnivå Högskolan ska år 2016 årligen utfärda minst 26 examina på doktorsnivå. År 2020 ska motsvarande antal vara 32 examina. Könsfördelningen bland aktiva forskarstuderande för hela högskolan ska vara sådan att det underrepresenterade könet inte understiger 40 procent. Aktivitetsgraden för forskarstuderande vid högskolan ska vara minst 70 procent för varje forskarutbildningsområde. Den genomsnittliga studietiden för utbildning på forskarnivå ska för en doktorsexamen motsvara fyra års studier på heltid. Motsvarande studietid för en licentiatexamen är två års studier på heltid. Inget enskilt forskarutbildnignsområde ska ha lägre prestationsgrad än 80 procent. - Det finns en stor risk att enskilda forskarutbildningsområden inte kommer att uppnå enskilt mål för För att målet ska bibehållas vara uppnått 2016 måste en balanserad könsrekrytering ske inom enskilda forskarutbildningsområden alternativt att en balanserad rekrytering sker generellt mellan de olika forskarutbildningsområden. Målet är svårt att uppnå. Detta är något lärosätet arbetar för och strävar efter, men riksgenomsnittet för bruttostudietid motsvarar 5,5 år ( angtidtardet) Målet är okommenterat då metod måste tas fram för att mäta prestionsgraden. Forskning Antalet vetenskapligt granskade publikationer ska öka inom samtliga forskningsinriktningar. Förväntas uppnås genom såväl en faktisk ökning som en bättre registrering och uppföljning av publikationerna. Antalet vetenskapligt granskade publikationer tillsammans med med inernationellt välrenommerade forskare ska öka inom samtliga forskningsinriktningar. Den externa finansieringen av forskning/forskarutbildning ska vara minst 67 procent av den totala finansieringen. Utfall 2012 var 63%. Flera större externfinansierade projekt har tillkommit vilket talar för att ökning kommer ske under Samverkan och samproduktion Stimulera akademisk kultur och ledarskap som främjar samverkan och samproduktion. Högskolan har tecknat långsiktiga samarbetsaval med minst tio företag som företrädesvis också är verksamma internationellt. Högskolan har långsiktiga samarbetsavtal med minst tio offentliga aktörer. En områdesstrategi för samverkan och samproduktion ska tas under hösten och fortsatta satsningar görs genom uppdrag inom Ett starkt MDH Avtal med ABB och Volvo klart, diskussioner pågår med flera företag Avtal finns med bland annat Eskilstuna kommun, Strängnäs kommun och Regionförbundet Sörmland. Diskussion pågår med flera offentliga aktörer Högskolans externa forskningsmedel som genereras genom samfinansiering från externa partneras i gemensamma forskningsprojekt ska öka. Utfall 2012 var 63%. Flera större externfinansierade projekt har tillkommit vilket talar för att ökning kommer ske under Högskolan ska öka antalet doktorander inom varje forskningsinriktning som är finansierade med stöd från externa samarbetspartners. Sidan 29 av 63

33 RAPPORT BILAGA 1 Sida 25 av Dnr: MDH /13 Långsiktiga mål enligt verksamhetsmål för Måluppfyllelse Kommentar Internationalisering Högskolan ska ha långsiktiga, högskolegemensamma samarbeten med ca 15 väl valda internationella lärosäten. Under 2013 ska dessa långsiktiga samarbetspartners identifieras och avtal med dem göras högskolegemensamma. Alla långsitiktiga partners kommer inte att identifieras under 2013 men kommer vara helt klart till Vissa avtal kan bli klara under 2013 andra kommer efterhand. Det räcker inte med att MDH har valt ut dem som potentiella långsiktiga partners, dialogen med dem ska genomföras och samsyn måste finnas. Anställda År 2016 vill högskolan nå en nivå där andelen professorer i helårsarbetskrafter uppgår till 10 procent av samtliga lärare. År 2016 vill högskolan uppnå en nivå där andelen docenter av samtliga lärare uppgår till 12 procent av samtliga lärare. År 2016 vill högskolan uppnå en nivå där andelen disputerade lärare uppgår till minst 50 procent av samtliga lärare inom var och en av högskolans sex etablerade forskningsinriktningar. År 2016 vill högskolan uppnå en nivå där minst 50 procent av nyrekryterade professorer är kvinnor. Andelen är 9 procent vid mätning i september Andelen är 11 procent vid mätning i september Andelen är totalt 50 procent vid mätning i september Uppgiften finns inte uppdelad per forskningsinriktning. Av rekryterade professorer hittills under 2013 är två kvinnor och en man. Målet är fortfarande gult mätningen inte avser avslutat verksamhetsår. Ekonomi Myndighetskap GU 7-10% av intäkter anslag/bidrag/uppdrag I bokslut 2012 var nivån 19%. Ackumulerat kapital beräknas användas under perioden så att målet nås Vid utgången av 2013 tyder allt på att nivån kommer att vara fortsatt över 10%. Myndighetskap FO/Fo-utb 5-10% av intäkter anslag/bidrag/uppdrag Kommentar: I bokslut 2012 var nivån 21%. Ackumulerat kapital beräknas användas under perioden så att målet nås Vid utgången av 2013 tyder allt på att nivån kommer att vara fortsatt över 10%. Sidan 30 av 63

34 RAPPORT BILAGA 2 Sida 26 av Dnr: MDH /13 Delårsbokslut 2013 med prognos för helårsutfall 1 Inledning Delårsbokslutet avser det ekonomiska utfallet för perioden Det görs med vissa förenklingar jämfört med helårsbokslutet men är ändå på en så detaljerad nivå att det ger en rättvisande bild av det ekonomiska utfallet för årets första sex månader. De största förenklingarna avser redovisade grundutbildningsanslag samt semesterlöneskulden. Intäkter av grundutbildningsanslag redovisas till halva förväntade helårsintäkten eftersom det inte finns krav från departementet på en korrekt avräkning för perioden och inte heller rutiner för att göra det. Semesterlöneskulden redovisas till skulden per 1 januari korrigerad med halva förväntade förändringen för hela året. I samband med delårsbokslutet görs också en prognos för det ekonomiska utfallet för hela året. Resultaträkning samt helårsprognos framgår av tabell 1. Balansräkning framgår av tabell 2. Mälardalens högskola är en av Sveriges största högskolor. Nära samarbete med omvärlden gör våra utbildningar attraktiva för studenter och våra studenter attraktiva på arbetsmarknaden. Besöksadress: Drottninggatan 12 Postadress: Box 325, Eskilstuna Tfn: Fax: Sidan 31 av 63 Besöksadress: Högskoleplan 1 Postadress: Box 883, Västerås Tfn: Fax: Webb: E-post: info@mdh.se Org.nr:

35 RAPPORT BILAGA 2 Sida 27 av Dnr: MDH /13 RESULTATRÄKNING UTFALL FÖR PERIODEN OCH PROGNOS FÖR BUDGETÅRET 2013 tkr Kalenderår Kalenderår Prognos helår Budget helår Period Period Period Period VERKSAMHETENS INTÄKTER Intäkter av anslag Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter från bidrag Finansiella intäkter Summa VERKSAMHETENS KOSTNADER Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftkostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa VERKSAMHETSUTFALL TRANSFERERINGAR Medel som erh fr myndigheter för fin av bidrag Övriga erh medel för fin av bidrag Lämnade bidrag Saldo ÅRETS KAPITALFÖRÄNDRING Tabell 1 Resultaträkning samt prognos för helåret 2013 Sidan 32 av 63

36 RAPPORT BILAGA 2 Sida 28 av Dnr: MDH /13 BALANSRÄKNING tkr TILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Rättigheter o andra immateriella anl tillg Summa MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Förbättringsutgifter annans fastighet Maskiner, inventarier, installationer m m Pågående nyanläggningar Summa FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Andra långfristiga värdepappersinnehav 0 0 Summa 0 0 FORDRINGAR Kundfordringar Fordringar hos andra myndigheter Övriga fordringar Summa PERIODAVGRÄNSNINGSPOSTER Förutbetalda kostnader Upplupna bidragsintäkter Övriga upplupna intäkter Summa AVRÄKNING MED STATSVERKET Avräkning med statsverket KASSA OCH BANK Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret Kassa, postgiro och bank Summa SUMMA TILLGÅNGAR KAPITAL OCH SKULDER MYNDIGHETSKAPITAL Balanserad kapitalförändring Kapitalförändring enligt resultaträkningen Summa AVSÄTTNING FÖR PENSIONER O LIKN FÖRPLIKTELSER Avsättningar Övriga avsättningar Summa SKULDER M M Skuld till Riksgäldskontoret Lån i Riksgäldskontoret Skulder till andra myndigheter Leverantörsskulder Övriga skulder Depositioner 0 0 Förskott från uppdragsgivare och kunder 0 0 Summa PERIODAVGRÄNSNINGSPOSTER Upplupna kostnader Oförbrukade bidrag Övriga förutbetalda intäkter Summa SUMMA SKULDER OCH KAPITAL Tabell 2 Balansräkning Sidan 33 av 63

37 RAPPORT BILAGA 2 Sida 29 av Dnr: MDH /13 2 Delårsbokslut Belopp för motsvarande period föregående år anges inom parantes. 2.1 Resultaträkning Utfallet för perioden är tkr, att jämföra med tkr för motsvarande period föregående år. Intäkterna har ökat med tkr medan kostnaderna ökat med tkr. Bland intäkterna är det bidragsintäkterna som ökat medan intäkter av anslag och avgifter minskat. På kostnadssidan har personalkostnaderna ökat medan lokalkostnaderna minskat Intäkter Av anslagsintäkterna på totalt tkr ( ) avser tkr (38 932) forskning/forskarutbildning vilket motsvarar hälften av årets anslag till denna verksamhet enligt regleringsbrev. Resterande tkr ( ) är anslag till grundutbildning och motsvarar hälften av de förväntade intäkterna för hela Takbeloppet för 2013 är tkr. Prognosen för hela 2013 för avräkningen mot takbeloppet är tkr, alltså en överproduktion motsvarande tkr. Då högskolan tidigare år inte avräknat fullt ut mot varje års takbelopp finns ett så kallat anslagssparande. Anslagssparandet får vid varje års ingång motsvara maximalt 10 procent av föregående års takbelopp. Högskolans anslagssparande vid ingången av 2013 var tkr vilket innebär att den överproduktion som prognosen nu visar kan avräknas mot detta. Externa intäkter i form av avgifter, andra ersättningar och bidrag uppgår totalt till tkr (87 323). Erhållna externa bidrag redovisas i praktiken som intäkter i samma omfattning som aktuella projekt belastas med kostnader. Vid delårsbokslut görs inte en lika noggrann fördelning av kostnader på olika projekt som vid helårsbokslutet men det är ändå tillräckligt noggrant för att kunna konstatera att bidragsintäkterna ökat kraftigt jämfört med motsvarande period föregående år. De finansiella intäkterna uppgår till tkr (2 846), en minskning jämfört med föregående år med 945 tkr. Minskningen beror främst på lägre ränta hos Riksgälden Kostnader Personalkostnaderna är tkr ( ), en ökning med 1,9 procent. Ökningen förklaras till övervägande del av högre lönenivåer. Lokalkostnaderna uppgår till tkr (50 840). De lägre kostnaderna förklaras av att lokalytor i Västerås lämnades under andra halvåret Sidan 34 av 63