- PDF Free Download

Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 4 3

11

12 5

13

14

15

16

17

18

19 10

20

21

22 12

23 14

24 15

25

26

27 16

28 17

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45 RESULTATRÄKNING (tkr) Not Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter av bidrag Finansiella intäkter Summa Verksamhetens kostnader Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftkostnader Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa Verksamhetsutfall 0 0 Årets kapitalförändring 0 0

46 BALANSRÄKNING (tkr) Not TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar Summa 0 27 Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet Maskiner, inventarier, installationer m.m Summa Fordringar Fordringar hos andra myndigheter Övriga fordringar 10 5 Summa Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader Övriga upplupna intäkter Summa Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket Summa Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret Summa SUMMA TILLGÅNGAR

47 KAPITAL OCH SKULDER Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Summa Skulder m.m. Lån i Riksgäldskontoret Skulder till andra myndigheter Leverantörsskulder Övriga skulder Summa Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader Oförbrukade bidrag Övriga förutbetalda intäkter Summa SUMMA KAPITAL OCH SKULDER

48 ANSLAGSREDOVISNING Redovisning mot anslag Anslag (tkr) Not Ing. överföringsbelopp Årets tilldelning enl. regl.brev Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföring s-belopp Uo 9 7:1 Ramanslag ap.1 Barnombudsmannen Summa

49 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR OCH NOTER Alla belopp redovisas i tusentals kronor (tkr) om inget annat anges. Till följd av detta kan summeringsdifferenser förekomma. TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper Barnombudsmannens bokföring följer god redovisningssed och förordningen (2000:606) om myndigheters bokföring samt ESV:s föreskrifter och allmänna råd till denna. Årsredovisningen är upprättad i enlighet med förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag samt ESV:s föreskrifter och allmänna råd till denna. Efter brytdagen har fakturor överstigande 15 tkr bokförts som periodavgränsningsposter. Kostnadsmässig anslagsavräkning Semesterdagar som intjänats före år 2009 avräknas anslaget först vid uttaget enligt undantagsbestämmelsen. Utgående balans år 2009, 492 tkr, har år 2010 minskat med 283 tkr. Upplysningar om avvikelser Avvikelser från ekonomiadministrativa regler I enlighet med föreskrifterna i regleringsbrevet medges Barnombudsmannen undantag från krav på lönsamhet enligt 3 tjänsteexportförordningen (1992:192). Värderingsprinciper Anläggningstillgångar Som anläggningstillgångar redovisas förvärvade licenser och rättigheter samt maskiner och inventarier som har ett anskaffningsvärde om minst 10 tkr och en beräknad ekonomisk livslängd som uppgår till lägst tre år. Avskrivningstiden för förbättringsutgifter på annas fastighet uppgår till högst den återstående giltighetstiden på hyreskontraktet, dock lägst tre år. Beloppsgränsen för förbättringsutgifter på annans fastighet är 20 tkr. Avskrivning sker enligt linjär avskrivningsmetod. Avskrivning under anskaffningsåret sker från den månad tillgången tas i bruk. Tillämpade avskrivningstider 3 år Övriga immateriella tillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet Datorer och kringutrustning 5 år Inredningsinventarier

50 Övriga kontorsmaskiner Myndighetsprogram Omsättningstillgångar Fordringar har tagits upp till det belopp som de efter individuell prövning beräknas bli betalda. Övriga omsättningstillgångar har tagits upp till anskaffningsvärdet enligt lägsta värdets princip. Skulder Skulderna har tagits upp till nominellt belopp. Ersättningar och andra förmåner Ledande befattningshavare / styrelseuppdrag Lön Fredrik Malmberg 876 Inga förmåner Anställdas sjukfrånvaro I tabellen redovisas anställdas totala sjukfrånvaro i förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden. Vidare redovisas andel av totala sjukfrånvaron under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. I tabellen redovisas också sjukfrånvaro fördelat på kön och ålder i förhållande till respektive grupps sammanlagda ordinarie arbetstid. Sjukfrånvaron redovisas i procent. Sjukfrånvaro Totalt 2 4 Andel 60 dagar eller mer Kvinnor 3 5 Män - - Anställda - 29 år - - Anställda 30 år - 49 år 2 3 Anställda 50 år Sjukfrånvaro för män, anställda - 29 år och anställda 50 år- lämnas inte då antalet anställda i gruppen är högst tio eller då uppgiften kan hänföras till en enskild individ.

51 Noter (tkr) Resultaträkning Not Intäkter av anslag Intäkter av anslag Summa Summa "Intäkter av anslag" ( tkr) skiljer sig från summa "Utgifter" ( tkr) på anslaget Uo 9 7:1. Skillnaden (283 tkr) beror på minskning av semesterlöneskuld som intjänats före år 2009 (-283 tkr). Denna post har belastat anslaget men inte bokförts som kostnad i resultaträkningen. Not 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter avseende anordande av internationella utbildningsprogram (SIDA) - Barnkonventionen och dess tillämpning Intäkter enligt 4 avgiftsförordningen Summa Avgiftsbelagd verksamhet, Barnkonventionen och dess tillämpning har en beräknad budget enligt regleringsbrev på tkr. Årets intäkter uppgår till tkr. Not Not Not Not 3 Intäkter av bidrag Bidrag från staliga myndigheter Övriga bidrag 0 25 Summa Finansiella intäkter Ränta på räntekonto i Riksgäldskontoret Övriga ränteintäkter 1 0 Summa Kostnader för personal Lönekostnader (exkl arbetsgivaravgifter, pensionspremier och andra avgifter enligt lag och avtal) Övriga kostnader för personal Summa Övriga driftkostnader Reparationer och underhåll Reaförlust vid avyttring av anläggningstillgång 3 0 Resor, representation, information

52 Köp av varor Köp av tjänster Övrigt Summa De ökade driftkostnaderna förklaras i huvudsak av kostnader förknippade med nytillkomna regeringsuppdrag och kostnader för Sida uppdrag (se kapitel 7). De ökade resekostnaderna förklaras av ett ökat resande inom ramen för regeringsuppdraget "Inhämta placerade barns åsikter" och en studieresa för myndighetens personal till Barnombudsmannen i Norge Not Finansiella kostnader Ränta på lån i Riksgäldskontoret 2 4 Övriga finansiella kostnader Summa Balansräkning Not 8 Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde Summa anskaffningsvärde Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Summa ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde 0 27 Not 9 Förbättringsutgifter på annans fastighet Ingående anskaffningsvärde Summa anskaffningsvärde Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Summa ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde 0 54 Not 10 Maskiner, inventarier, installationer m.m. Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningar Årets försäljningar/utrangeringar, anskaffningsvärde Summa anskaffningsvärde Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Årets försäljningar/utrangeringar, avskrivningar Summa ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde

53 Not 11 Fordringar hos andra myndigheter Fordran ingående mervärdesskatt Övriga fordringar hos andra myndigheter 0 1 Summa Not 12 Förutbetalda kostnader Förutbetalda hyreskostnader Övriga förutbetalda kostnader Summa Not 13 Övriga upplupna intäkter Upplupna intäkter avseende Fritzes försäljning av publ Övriga upplupna intäkter 0 61 Summa Not 14 Avräkning med statsverket Anslag i räntebärande flöde Ingående balans Redovisat mot anslag Anslagsmedel som tillförts räntekonto Återbetalning av anslagsmedel Skulder avseende anslag i räntebärande flöde Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag Ingående balans Redovisat mot anslag under året enligt undantagsregeln Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag Summa Avräkning med statsverket Not 15 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Ingående avsättning Årets pensionskostnad Årets pensionsutbetalningar Utgående avsättning Not 16 Lån i Riksgäldskontoret Avser lån för investeringar i anläggningstillgångar. Ingående balans Under året nyupptagna lån Årets amorteringar

54 Utgående balans Beviljad låneram enligt regleringsbrev Not 17 Upplupna kostnader Upplupna semesterlöner och löner inklusive sociala avgifter Övriga upplupna kostnader Summa Not 18 Oförbrukade bidrag Bidrag som erhållits från annan statlig myndighet Summa Not 19 Övriga förutbetalda intäkter Förutbetalda intäkter från SIDA avseende avgiftsfinasierad verksamhet Summa Anslagsredovisning Not 20 Uo 9 7:1 ap.1 Barnombudsmannen Enligt regleringsbrevet disponerar Barnombudsmannen en anslagskredit på 547 tkr. Barnombudsmannen får disponera hela det ingående överföringsbeloppet då detta understiger 3% av föregående års tilldelning tkr enligt regleringsbrevet. Anslaget är räntebärande.

55 SAMMANSTÄLLNING ÖVER VÄSENTLIGA UPPGIFTER (tkr) Låneram Riksgäldskontoret Beviljad Utnyttjad Kontokrediter Riksgäldskontoret Beviljad Maximalt utnyttjad Räntekonto Riksgäldskontoret Ränteintäkter Räntekostnader Avgiftsintäkter Avgiftsintäkter som disponeras Beräknat belopp enligt regleringsbrev Avgiftsintäkter Övriga avgiftsintäkter Anslagskredit Beviljad Utnyttjad Anslag Ramanslag Anslagssparande varav intecknat Bemyndiganden Ej tillämpligt Personal Antalet årsarbetskrafter (st) Medelantalet anställda (st) Driftkostnad per årsarbetskraft Kapitalförändring* Årets Balanserad * Fr.o.m. år 2009 avräknas anslag kostnadsmässigt och därför blir årets kapitalförändring +/- 0.

56