Handlingsplan för intern kontroll 2018 Ärende 8 KS 2017/369

Transkript

1 Handlngsplan för ntern kontroll 2018 Ärende 8 KS 2017/369 Sda 90 av 225

2 Tjänsteskrvelse 1(2) Dnr: KS 2017/369 Kommunstyrelsen Handlngsplan för ntern kontroll 2018 Förslag tll beslut Kommunstyrelsens beslut Den kommungemensamma nterna kontrollen godkänns. Gemensam handlngsplan för ntern kontroll 2018 godkänns, enlgt blaga Ks 2018/x. Ärendebeskrvnng Syftet med den nterna kontrollen är att säkra en effektv förvaltnng och att undvka att allvarlga fel begås. Den nterna kontrollen ska därmed bdra tll att ändamålsenlgheten verksamheten förbättras och att den bedrvs så effektvt och säkert som möjlgt med kommunnvånarnas bästa för ögonen. Vdare syftar den nterna kontrollen tll att skapa trygghet för medarbetarna genom att skydda dem från oberättgade msstankar om oegentlgheter. Som en del den nterna kontrollen, syfte att följa upp, utveckla och kvaltetssäkra olka rutner, skall årsvs en handlngsplan för ntern kontroll tas fram samband med budgetbeslutet. Den nterna kontrollplanen ska baseras på en rsk- och väsentlghetsanalys. Av planen skall det framgå vad som skall granskas under året, vlka reglementen, regler och polcys som berörs, vem som är ansvarg för gransknngen och när gransknngen skall rapporteras. Den nterna kontrollen består av en kommungemensam del som 2018 kommer att vara nrktad på följande kontroller: En gransknng av leverantörsfakturor En gransknng av kundfakturor En gransknng av verkställghet av kommunfullmäktges beslut En gransknng av användnng av Adato En gransknng av tllgänglghet och säkerhet dgtala servcekanaler Övrga kontrollpunkter handlngsplanen är nämndspecfka eller rktar sg mot en verksamhet som nte omfattar kommunen som helhet. Nämnderna lämnar förslag tll handlngsplaner respektve nämndplan. Samtlga föreslagna uppdrag är sammanställda en handlngsplan för ntern kontroll 2018 enlgt blaga. Återrapporterng skall ske löpande under året eller senast Under 2018 kommer ntern kontroll hanteras och följas upp beslutsstödet Hypergene. Kommunstyrelsen Sofa Bärrng Kävlnge kommun Sda 91 av 225

3 2 (2) Beslutsunderlag Handlngsplan ntern kontroll 2018 blaga Kommunkanslet Mkael Persson Kommundrektör Vctora Galbe Ekonomchef Beslutet ska skckas tll För kännedom Mkael Persson, Kommundrektör Vctora Galbe, Ekonomchef Mats Svedberg, Kanslchef Göran Sandberg, Samhällsbyggnadschef Chrstn Johansson, Socalchef För verkställghet Bldnngsnämnden Socalnämnden Mljö- och byggnadsnämnden Teknska nämnden Sda 92 av 225

4 Handlngsplan ntern kontroll 2018 Blaga 1(3) Dnr: Intern kontroll 2018 Intern kontroll är en vktg del av ekonom- och verksamhetsstyrnngen och syftar bland annat tll att säkerställa att de av kommunfullmäktge fastställda målen uppfylls. Intern kontroll är ett arbete som berör all personal organsatonen och handlar om att ha grepp om både ekonom och verksamhet. styra mot effektvtet ha ordnng och reda skapa trygghet En effektv ntern kontroll bygger på att en rsk- och väsentlghetsanalys görs och utfrån denna bedöms och prorteras kontrollernas omfattnng och utformnng. Nämnderna ska sammanställa de processer, moment och rutner som anses särsklt krtska ur följande perspektv. Omvärldsrsker Fnansella rsker Efterlevnad av lagar och föreskrfter It-relaterade rsker Verksamhetsrsker Intern kontrollplan KS Gransknng av leverantörsfakturor Redovsnngslag, Ekonomchef attestreglemente Gransknng av kundfakturor Redovsnngslag, Ekonomchef gällande rutner Verkställghet av kommunfullmäktges beslut KFs protokoll Kanslchef Användnng av Adato Tllgänglghet och säkerhet dgtala servcekanaler Arbetsmljölagen Interna styrdokument Interna rutner HR-chef Kommunkatonschef Intern kontrollplan TN Kontroll av processtyrnng för kväverenng vd Mljöbalken VA-chef ARV Utlarmnng vd halka/snö Interna reglementen Gatuchef Sda 93 av 225

5 2 (3) Intern kontrollplan MBN Kontroll av fakturerngsrutner Redovsnngsregler Bygg & Mljöchef Intern kontroll BN Gransknngen avser Lag, reglemente etc. Ansvarg Uppföljnng av upphandlad skolskjutsplanerng hur har förändrngen nverkat på verksamheten Uppföljnng av utrednngen när det gäller utbetalnng av ekonomskt bstånd samt rättsäker utbetalnng Uppföljnng på tllämpnng av kvaltetsprocesserna förskolan relaterat tll nyttjandegraden av Infomentor efter första användnngsåret Tllämpnng av gällande rutner Tllämpnng av gällande rutner och lagar. Teamledare bldnngskanslet Chef Kävlnge lärcentrum Skolchef förskola Intern kontroll SN Gransknngen avser Lag, reglemente etc. Ansvarg Kontroll drvmedelsförbruknng/körda klometer Basala hygenrutner Barnsamtal vd myndghetsutövnng Från beslut tll verkställghet kontaktperson och ledsagare Tllämpnng av gällande rutner Hälso- och sjukvårdslagen, Socalstyrelsens föreskrfter Socallagen, föräldrabalken Socalchef MAS IFO-chef Chef LSS och socalpsykatrn Granska receptur Skollagen, Svensk närngsrekommendato n, Lvsmedelsverkets rekommendatoner Måltdschef Sda 94 av 225

6 3 (3) Intern kontrollplan samarbetsnämnd IT Stckprov behörgheter UPS funktonaltet I enlghet mes kommande SLA avtal med kund I enlghet med förvändad funkton Incdent Manager Servceteknker Intern kontrollplan överförmyndarnämnd Kontroll vd gransknng av förtecknng, av att konton har åsatts överförmyndarspärr Kontroll vd gransknng av årsräknng av att ställföreträdare har ansökt om bostadstllägg för sn huvudmans räknng. Rsk för att fördjupad gransknng nte genomföres tllräcklg omfattnng. Kontroll av att utbldnngs-/nformatonsnsatserna tll ställföreträdare är tllräcklga. 14 kap 8 föräldrabalken 12 kap 3 föräldrabalken Länsstyrelsen Skåne län har samband med tllsyn ernrat om att det är angeläge: att fördjupad tllsyn sker större utsträcknng än httlls skett. 18 kap 18 Föräldrarbalken Sda 95 av 225