KRAMFORS Analysgruppens presentation Kommunanalysen

Transkript

1 KRAMFORS Analysgruppens presentation Kommunanalysen

2 Innehåll: 1. Skattesats, befolkning 2. Finansiering 3. Resultaträkning 4. Balansräkning 5. Investeringar 6. Verksamheterna a. Övergripande b. Förskola, pedagogisk omsorg samt fritidshem c. Grundskola d. Gymnasieskola e. Äldreomsorg f. Funktionshinder g. Individ- och familjeomsorg 7. Demografisk framskrivning 8. Resultatprognos 9. Ekonomistyrning, mål- och resultatstyrning

3 Vilka av Sveriges 290 kommuner är mest lika KRAMFORS Det beror på om man vill göra en övergripande jämförelse eller om det är en specifik verksamhet man vill jämföra sig med. Nr Jfr övergripande Jfr bo Jfr grsk Jfr gysk Jfr äo Jfr Ifo Jfr LSS 1 Tranås Torsby Sölvesborg Alvesta Sollefteå Bjuv Söderhamn 2 Tierp Härjedalen Leksand Älmhult Simrishamn Avesta Ekerö 3 Flen Hagfors Orust Sala Vadstena Skara Haparanda 4 Älvsbyn Degerfors Hallstahammar Staffanstorp Hagfors Heby Älvsbyn 5 Burlöv Bengtsfors Östhammar Olofström Bengtsfors Östra Göinge Härnösand 6 Kinda Kalix Mora Vimmerby Filipstad Hörby Emmaboda 7 Hagfors Karlsborg Hedemora Laholm Borgholm Sala Sollefteå Samtliga uppgifter är hämtade från

4 Bilden av Kramfors ur ett medborgarperspektiv Resultatindex KKiK

5 TILLGÄNGLIGHET TRYGGHET DELAKTIGHET EFFEKTIVITET SAMHÄLLSUTVECKLARE

6 Procent 23,40 23,20 23,00 22,80 22,60 22,40 22,20 22,00 21,80 21,60 21,40 21,20 21,00 20,80 20,60 20,40 Kramfors, kommunal skattesats 23,14 22,98 21, Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet

7 Antal personer Antal invånare totalt Kramfors, befolkningsförändringar C. Födelsenetto O. Utrikes - flyttnetto I. Övriga landet - flyttnetto F. Länet - flyttnetto Invånare totalt, antal 31 dec

8 Procent Förändringar i åldersklasser senaste 7 åren 20% 16% 10% 0% Invånare 0-5 år, antal Invånare 6-15 år, antal -10% -20% -10% -7% -8% -5% Invånare år, antal Invånare år, antal Invånare år, antal Invånare 80+ år, antal -30% -33% -40% Kramfors

9 Procent 106 Kramfors, nettokostn som % av sk, stb o utj ,0 98,8 99,4 99,8 99,5 98,6 98,

10 Kr/inv Årets resultat kommun och företag (företagen exkl koncernkonsolideringar) Årets resultat kommun, kr/inv Årets resultat företagen, kr/inv

11 Kr/inv Finansnetto kommun Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

12 Kr/inv Nettoinvesteringar, kr/inv Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Kommuner i glesbefolkad region

13 Finansiering av investeringar Investeringar Resultat Avskrivningar Investering Finansiering Investering Finansiering Kramfors Jämförbara kommuner

14 Kr/inv Långfristiga skulder kommunen, kr/inv Långfristiga skulder koncernen, kr/inv Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

15 Kr/inv Eget kapital kommunen, kr/inv Eget kapital, inkl pension m fl avsättn Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

16 Kr/inv Samtliga borgensåtaganden Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

17 Sammanfattning: o Negativ befolkningsutveckling. Räddas upp till stor del av positivt flyttnetto utrikes. o Under de senast 5 åren kan konstateras att målet resultatet ska uppgå till minst 1,1% av verksamhetens nettokostnad endast uppnåtts en gång. o Skattesatsen är i jämförelse med jämförbara kommuner 1:70 kr högre. o Kommunkoncernens låneskuld är hög.

18 - 14,5-10,4-10,4-7,7-7,3-5,8-5, ,5 1,4 0,5 2,6 4,5 5,8 6,9 7,6 8,1 PROCENT 9,9 11,3 12,0 13,7 13,4 15,6 15,9 15,0 16,3 16,1 15,6 16,8 18,0 24,3 25,3 26,8 28,8 34,1 38,0 KRAMFORS, AVVIKELSE NETTOKOSTNAD OCH STANDARDKOSTNAD (STRUKTURÅRSJUSTERAD) F Ö R S K OLA GR UN D S K OLA GYMN A S I ES KOLA Ä LDREO MS ORG I F O LS S

19 Förändringar i kostnadsutjämningen 2014 Utfall Prognos Utfall Förändring Kr/invånare 2013 Nuv 2014 Nytt 2014 Nytt nuv 2014 Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola IFO Barn o ung utl bakgr Äldreomsorg Befolkningsförändr Bebyggelsestrukt Löner Kollektivtrafik Summa kostnadsutjämn

20 Avvikelse nettokostnad och standardkostnad (strukturårsjusterad) Bo Grsk Gysk Äo Ifo Summa LSS Totalt Nettokostnad, kr per inv Standardkostnad, kr per inv Skillnad, kr/inv Skillnad, mnkr 13,7 11,5 11,2 7,6-0,9 43,0-11,6 31,4 Avvikelse procent 15,6 6,9 15,6 2,6-1,5 6,3-10,4 4,0

21 Kr/inskrivet barn Kostnader förskola kr/inskrivet barn Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

22 Utveckling faktiska kostnader jämfört med demografi, barnomsorg 22

23

24

25 Kr/inskrivet barn Pedagogisk omsorg, kr/inskrivet barn Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

26 procent Pedagogisk omsorg, andel inskrivna barn 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0, Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

27 Kr/inskrivet barn Kostnader fritidshem, kr/inskrivet barn Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

28

29 Kr/elev Kostnader förskoleklass Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

30 Kr/elev Kostnader grundskolan hemkommun Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

31 Utveckling faktiska kostnader jämfört med demografi, grundskola 31

32 kr/elev Grundskolans delar - skolkommun Övrigt Läromedel Elevvård Skolmåltider Lokaler Undervisning Totalt grundskola

33 kr/elev Kramfors, grundskolans delar, skolkommun Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket Övrigt Läromedel Elevvård Skolmåltider Lokaler Undervisning Totalt grundskola

34 Antal 13,0 Elever per lärare (årsarbetare) i grundskola totalt, antal 12,5 12,0 11,5 11,0 10,5 10,0 9,5 9, Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

35 Poäng Meritvärde i åk. 9 lägeskommun, genomsnitt Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

36 Sammanfattande bild av grundskolan, Kolada jämföraren

37 Underliggande data grundskolan, Kolada jämföraren

38 Elever i åk 9 som uppnått målen i alla ämnen, alla kommuner 2014

39 Kr/elev Kostnader gymnasieskolan hemkommun Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

40 Utveckling faktiska kostnader jämfört med demografi, gymnasieskola 40

41 kr/elev Kramfors, gymnasieskolans delar, skolkommun Övrigt Läromedel Elevvård Skolmåltider Lokaler Undervisning Totalt gymnasieskola

42 Sammanfattande bild av gymnasieskolan, Kolada jämföraren

43 Underliggande data gymnasieskolan, Kolada jämföraren

44 Kramfors, Invånare äldreomsorg, antal Invånare år, antal Invånare 80+ år, antal

45

46

47 Utveckling faktiska kostnader jämfört med demografi, äldreomsorg 47

48 Antal Kramfors, Andel brukare inom ordinärt o särskilt boende år m hemtjänst, andel 80+ år m hemtjänst, andel år m särsk boende, andel 80+ år m särsk boende, andel

49 Procent Andel brukare inom äldreomsorg, % 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 65+ med år m 80+ år m år m särsk 80+ år m särsk hemtjänst i ordbo hemtjänst, andel hemtjänst, andel boende, andel boende, andel el särbo, andel Kramfors 10,8 2,5 17,3 1,1 12,8 Jämförbara kommuner 11,8 2,7 19,8 0,8 13,1 Genomsnitt för länet 12,8 3,1 22,6 1,4 13,5 Genomsnitt för riket 11,3 2,6 19,9 1,1 13,3

50 kr/inv Jämförelse kostnader, kr/brukare Hemtjänst, kr/brukare Särskilt boende, kr/brukare Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

51 Sammanfattande bild av äldreomsorgen, Kolada jämföraren

52 Underliggande data äldreomsorgen, Kolada jämföraren

53 Äldreomsorg tillräckligt med tid särskilt boende 2014

54 kr/inv Kramfors, Jämförelse IFO-verksamheter över tid, kr/inv Barn o unga Familjerätt Vuxna övr Vuxna missbr Ek bistånd IFO

55 Utveckling faktiska kostnader jämfört med demografi, IFO 55

56

57 kr/inv, 0-20 år Jämförelse IFO - barn och unga, kr/inv, 0-20 år Barn o unga, 0-20 år Instvård, 0-20 år Famvård, 0-20 år Öppna ins, 0-20 år Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

58 kr/inv, år Jämförelse IFO-vuxna missbrukare, kr/inv, år Missbr vård, Öppna ins, Instvård, år Famvård, år år år Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

59 Kr/inv Utbetalt ekonomiskt bistånd per hushåll (exkl flyktinghushåll), kr/hushåll Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

60 Antal/1000 inv Bidragshushåll ek bistånd, antal/1000 inv 30,0 28,0 26,0 24,0 22,0 20,0 18,0 16,0 14,0 12,0 10, Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

61 Kr/inv 0-64 år Kostnad totalt för personer med funktionsnedsättning, kr/inv 0-64 år Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

62 Utveckling faktiska kostnader jämfört med demografi, personer m funktionsnedsättning 62

63 Kr/inv 0-64 år Jämförelse verksamhet personer med funktionsnedsättning över tid, kr/inv Lokaler SoL/HSL Lokaler LSS Öppen vks LSS/SFB, exkl FK och lok Sär bo Ord bo Totalt

64 Kr/inv, 0-64 år Jämförelse verksamhet personer m funktionsnedsättning, kr/inv LSS/SFB, Lokaler Lokaler Totalt Ord bo Sär bo exkl FK Öppen vks LSS SoL/HSL och lok Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

65 kr/inv Nettokostnader övriga verksamheter Politik Infrastruktur Fritid Kultur Särsk rikt ins Affärsvks Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

66 Kr/invånare Kramfors, Nettokostnader infrastruktur och skydd, kr/inv Totalförsvar o samhällsskydd Räddningstjänst Alkoholtillstånd Miljö, hälsa o hållbar utveckling Miljö o hälsoskydd, myndighet Parker Gator, vägar o parkering Turistverksamhet Konsument o energirådgivning Näringslivsfrämjande åtgärder Fysisk teknisk planering mm Infrastruktur

67 kr/inv Nettokostnader infrastruktur och skydd, kr/inv, Infrastr uktur Närings Fysisk livsfräm teknisk jande planeri åtgärde ng mm r Konsu ment o Turistve energir rksamh ådgivni et ng Gator, vägar o Parker parkeri ng Miljö o Miljö, Totalför hälsosk hälsa o Räddni Alkohol svar o ydd, hållbar ngstjän tillstånd samhäll myndig utveckli st sskydd het ng Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

68 Kr/invånare Kramfors, Nettokostnader affärsverksamhet, kr/inv, Energi, vatten o avfall Kommunikationer Näringsliv o bostäder Affärsvks

69 kr/inv Kramfors, Nettokostnader affärsverksamhet, kr/inv, Affärsvks Näringsliv o bostäder Kommunikationer Energi, vatten o avfall Kramfors Jämförbara kommuner Genomsnitt för länet Genomsnitt för riket

70 Sammanfattning verksamheten - Den faktiska kostnaden har under de senaste åren nästan alltid överstigit standardkostnaden i alla delmodeller utom LSS. Det är särskilt de pedagogiska verksamheterna som har höga kostnader jämfört med standardkostnaden. - Även jämfört med liknande kommuner har kommunen ett högt kostnadsläge, det gäller nästan alla verksamheter.

71 Kalkyl för Kramfors kommun Kalkylen består av två delar En framskrivning av de demografiskt betingade behoven utifrån kommunens befolkningsprognos. Beräkningen görs i fasta priser. En prognos av det kommunalekonomiska resultatet. Prognosen baserar sig på den demografiska framskrivningen och SKL:s bedömning av den samhällsekonomiska utvecklingen. Beräkningen görs i löpande priser.

72 Förutsättningar för kalkylen 1 Vi utgår från räkenskaperna 2014 Vi räknar med oförändrad servicenivå Skatteunderlag, löner samt priser utvecklas enligt vår senaste samhällsekonomiska bedömning. Vi antar samma löneutveckling i kommunen som på arbetsmarknaden i stort Kostnader för pensioner, avskrivningar och räntor baseras på uppgifter från kommunen

73 Förutsättningar för kalkylen 2 Vi antar att statsbidragen är värdesäkras Kostnaderna skrivs fram med de demografiska förändringarna, dvs. befolkningsutvecklingen enligt kommunens egen prognos. Kalkylen bygger på full anpassning till demografiska förändringar. Utöver demografi finns ett extra pålägg på 1 procent årligen för LSS-kostnaderna från I genomsnitt skrivs 68 procent av kostnaderna fram med löneutvecklingen och 32 procent med prisutvecklingen.

74 Befolkningsutveckling Förändr. Förändr. i % , , , , , ,7 Summa ,4 74

75 75

76 Verksamhetens kostnader 2014 och 2020 Exklusive affärsverksamhet miljoner kr, fasta priser Förändring Mkr Mkr Mkr % Grundskola ,6-3,0% Gymnasieskola ,9 2,2% Barnomsorg ,9 2,5% Äldreomsorg ,1 1,6% Funktionshindrade ,3-0,2% Övrigt ,4-0,8% Totalt ,6 0,1%

77 Utveckling faktiska kostnader jämfört med demografi, totalt

78 Resultaträkning vid full demografisk anpassning, miljoner kr (värdesäkrade statsbidrag) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansnetto Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter 11 Extraordinära kostnader Årets resultat 15 9,5 3,9-13,7-24,3-39,7-50,3

79

80 Besparingskrav (mnkr) utöver behovet av demografisk anpassning vid värdesäkrade statsbidrag Finansiell målsättning: Nettokostnaden får ej överstiga 98 procent av intäkterna från skatter och bidrag. Resultat före eo-poster, % Resultat om 2%, mkr Prognos/framskrivning, mkr Besparingskrav, mkr

81 Slutsatser prognos Under förutsättning att statsbidragen värdesäkras beräknas kommunens verksamheter ge ett underskott med 50 mnkr år (Om statsbidragen inte värdesäkras beräknas ett underskott på 66 mnkr). 2. För att kommunen ska leva upp till god ekonomisk hushållning under planeringsperioden krävs ett resultat på 24 mnkr år 2020, vilket innebär att kostnaderna behöver reduceras med 74 mnkr. (Om statsbidragen ej är säkrade uppgår det totala besparingskravet till 90 mnkr för att balanskravet uppnås). 3. I beräkningarna ovan ingår kostnadsökningar på 2 mnkr som följer av förändringar i befolkningens storlek och sammansättning. De demografiska behoven ökar inom äldreomsorg, barnomsorg och gymnasieskola. Inom övriga verksamheter, framför allt grundskolan, minskar de demografiska behoven.

82 Analys av kommunens styrning och ledning

83 UPPDRAGET

84 UPPDRAGET

85 Betydelsen av styrning Styrning Verksamhet Medborgare/Brukare

86 SKL: s Styrsnurran för förbättring och utveckling

87 Styrning och ledning Styrning Formell styrning Hårdvaran Ledning Mindre formell styrning Mjukvaran Budget/verksamhetsplan Mål och mått Regler, policy, planer etc Uppföljningsmodell Resursfördelningsmodell Värderingar och värdegrund Kultur Lärande Medarbetarskap Ledarskap

88 Hur ser ni på läget i Kramfors? Resultat från enkät förtroendevalda/tjänstemän

89 Hur anser du att Kramfors kommuns ekonomiska situation totalt och för enskilda verksamheter är just nu, dvs år (frågan enbart avser ekonomi, inte kvaliteten på verksamheten) Mycket god God Ganska god Ganska dålig Dålig Mycket dålig Infrastruktur, skydd m.m. Kultur och fritid Förskola, skolbarnsomsorg Grundskola Gymnasieskola Äldreomsorg Funktionshindrade Individ- och familjeomsorg De kommunala bolagen Kommunens som helhet Förtroendevalda Tjänstemän

90 Hur anser du att Kramfors kommuns ekonomiska situation totalt och för enskilda verksamheter är just nu, dvs år (frågan enbart avser ekonomi, inte kvaliteten på verksamheten) Mycket god God Ganska god Ganska dålig Dålig Mycket dålig Infrastruktur, skydd m.m. Kultur och fritid Förskola, skolbarnsomsorg Grundskola Gymnasieskola Äldreomsorg Funktionshindrade Individ- och familjeomsorg De kommunala bolagen Kommunens som helhet Förtroendevalda Tjänstemän Svarsspridning

91 Förtroendevalda % Tjänstemän % Minskande befolkning 65 Minskande befolkning 78 Relativt hög andel äldre 42 Ambitioner och tillgängliga resurser hänger inte ihop Arbetsmarknadsläget 29 Politisk handlingskraft saknas 35 Det senaste årens investeringsnivå har inte varit rimlig Relativt hög andel äldre 35 Politisk handlingskraft saknas 19 Politiken är inte överens om behovet av anpassning Politiken är inte överens om behovet av anpassning Fattade beslut förhalas eller genomförs inte Arbetsmarknadsläget Otydlig modell för resursfördelning till verksamheterna Rikspolitiken 16 Fattade beslut följs och genomförs 7 13 Ansvarsfördelning mellan politik och tjänstemän fungerar inte Ambitioner och tillgängliga resurser hänger inte ihop 13 Ledande tjänstemän och anställda driver på större anpassning 13 Ansvarsfördelning mellan politik och tjänstemän fungerar inte 6 6 Ange de TRE påståenden som du tycker anser inverkar/ inverkat mest på Kramfors kommuns ekonomiska läge

92 Hur viktigt anser du att följande delar är för kommuners ekonomi? Mycket Viktig Viktig Ganska viktigt Inte så viktigt Oviktigt Helt oviktigt Övergripande planering för kommunen Organisationen Ledarskapet Budgetprocessen Realistiska budgetramar Uppföljning budet Åtgärder vid budgetavvikelser Analys och utvärdering Ansvarsutkrävande vid budgetunderskott Ekonomistyrningsregler Förtroendevalda Tjänstemän

93 Hur fungerar följande delar i Kramfors kommun? Mycket bra Bra Ganska bra Ganska dåligt Dåligt Mycket dåligt Övergripande planering för kommunen Organisationen Ledarskapet Budgetprocessen Realistiska budgetramar Uppföljning budet Åtgärder vid budgetavvikelser Analys och utvärdering Ansvarsutkrävande vid budgetunderskott Ekonomistyrningsregler Förtroendevalda Tjänstemän

94 Finns det en sammanhållen helhet i formulerad i gemensam vision? Förtroendevalda Tjänstemän

95 Om du svarat Ja kan du redogöra för innehållet i den gemensamma visionen, strategin etc? Förtroendevalda Tjänstemän

96 Är du delaktig i analysen av verksamhetsresultat och uppföljning inom ditt område? Förtroendevalda Tjänstemän

97 Använder ni uppföljning och resultat som grund för utveckling och förbättring inom ert område? Förtroendevalda Tjänstemän

98 Anser du att din kommun har en gemensam inriktning och gemensamt förhållningssätt som genomsyrar all verksamhet? Förtroendevalda Tjänstemän

99 Anser du att din kommun har en bra modell för styrning med tydliga mål? Förtroendevalda Tjänstemän

100 Hur kan vi förbättra styrning med tydliga mål? - Mer fokus på helheten och se röda tråden. - Målen ska vara tydliga och enkla för gemene man. - Tydliggöra målen. - Följa upp målen. Var tog de vägen i verksamheten? Hur påverkar de personalens arbete i vardagen? - Tydligare information, förväntningar och uttalad ambitionsnivå. Det är svårt att skriva mål som berör kommunens stora komplexa verksamhet. Tydligare krav på ledarskap. Ledarna måste få med sig medarbetarna. Förtydligande av mål ju längre ut i verksamheten man kommer. Tydligare förankringsarbete och kommunikation kring övergripande mål och visioner. Idag otydligt. Finns ingen levande bild eller diskussion kring vart vi är på väg. Förtroendevalda Tjänstemän

101 Mål- och resultatstyrning - Sker med visioner, strategier, mål, förhållningssätt och dialog - Styrning av organisationens mål och resultat. - Styrning genom delaktighet, kompetens och ansvarstagande.

102 FÖRBÄTTRINGSARBETE BASVERKSAMHET Uppdraget Verksamhetens grunduppdrag, vision och förhållningssätt Planering Strategiskt och systematiskt förbättringsarbete Kritiska kvalitetsfaktorer för basverksamheten Uppföljning Fördjupad analys av prioriterade mål Löpande uppföljning av kritiska kvalitetsindikatorer Utveckling Strategiskt och systematiskt förbättringsarbete Ständiga förbättringar UTVECKLINGSPLAN KVALITETSINDIKATORER

103 Anser du att din kommun har en bra modell för uppföljning av uppnådda resultat? Förtroendevalda Tjänstemän

104 Hur kan vi förbättra uppföljning av resultat? - Gör alla politiker mer delaktiga. - Fler avstämningsträffar. - Långsiktigt arbete utifrån egna faktiska behov. - Tydliggör i nämnderna hur vi mäter, när vi mäter och varför vi mäter resultat! Stort behov av IT-stöd. Bättre system mer utbildning kring hur man kan jobba med uppföljning Avsaknad av nulägesanalys med förväntat resultat och sedan en uppföljning av resultatet Förtroendevalda Tjänstemän

105 Gör en ordentlig analys av nuläget Se upp för myterna!!!

106 Se upp för myterna!! - Fel på statistiken!! - Vem har lämnat in de där siffrorna? - Det beror på att man mätte vid fel tidpunkt. - Hur ska vi vara säkra på att vi jämför samma saker? - Det måste vara slumpen! - Men det är ju inte alla brukare som har svarat! - Vi har så mycket glesbygd. - Det finns så många lågutbildade i kommunen. - De äldre är så mycket sjukare. - Det är så speciellt här hos oss.

107 Vad vet vi? Vad tror vi oss veta? Vad vet vi inte? Lägg ert fokus på detta!!

108 Med en bra analys som grund måste politiken ta ansvar för att prioritera!

109 Sammanfattning och slutsatser

110 Krav på ett styrsystem - Tydliga idéer om vad man vill med verksamheten - Tydlig finansiell målsättning som ger en långsiktigt hållbar ram för verksamheten - Transparant och stödjande resursfördelningssystem - Löpande uppföljning som markerar ansvar och ger vägledning - Tydliga signaler - Politiskt beredda att sätta ramar i linje med ekonomiska mål - Tilldelade ramar läggs till grund för verksamhetsplaneringen - Önskemål utöver ram bromsas politiskt - Budgeten skall hållas omprioriteringar inom ram - Tydligt regelverk

111 Dags att börja hålla budget!! Mål 1,1%* Mål 2%** ,01% 0,2% 0,02% 0,6% 1,4% 0,6% 0,2% 0,5% 1,4% 1,6% Resultat verksamheterna mkr - 6mkr -9 mkr -12 mkr * Resultatet ska uppgå till minst 1,1% av verksamhetens nettokostnad ** Nettokostnadernas andel av skatter och utjämning

112 Roller och ansvar för olika funktioner - När styrprinciperna förändras måste arbetssätt att förändras både för politiker o tjänstemän. - Tänk igenom hur planering och rollfördelningen ser ut idag, för och nackdelar. Hur skulle ett idealtillstånd se ut? Ett ömsesidigt förtroende och en respekt mellan olika funktioner är A och O, oavsett hur organisation och styrningen är uppbyggd.

113 För att lyckas krävs - Politiken är aktiv och involverad - Politiskt mod, beredd att ifrågasätta heliga kor - Sträva efter bred politisk konsensus, det underlättar - Tendenser till by- och verksamhetspartier hålls tillbaka - Verksamhetsföreträdarna ges en aktiv roll - Mognad att ta ett helhetsansvar inom tjänstemannaorganisationen - Stimulera och belöna nytänkande och effektivitetshöjande förslag - Se till att medarbetarna ser sig som en del av helheten - Det är okej att det ibland blir fel viktiga lärdomar som bär framåt! - Analys - Förtroende i hela organisationen TÄNK OCH AGERA LÅNGSIKTIGT!

114 Några råd från oss - Förändringar som sparar pengar behöver inte innebära försämrad service (något blir sämre och annat blir bättre). - Det krävs personal (med politisk sanktion) som driver förändringsarbete. - Ett tydligt budskap till invånare och personal! - Fortsätt utveckla KF/KS styrdokument med målstyrning, gör dom viktiga i uppföljningen och sprid resultaten. - Ni äger problemen och lösningarna själva. Jämför er med, och spana på, andra kommuner!