Extern analys Hallsbergs kommun Johan Skeri Agenda

Transkript

1

2

3 Extern analys Hallsbergs kommun Johan Skeri Agenda 1. Allmänt om nyckeltalsjämförelser 2. Befolkning 3. Finansiering 4. Resultaträkning 5. Balansräkning och andra finansiella åtaganden 6. Verksamhet 7. Allmänt Barn och utbildning 8. Förskola och skolbarnomsorg 9. Grundskola 1. Gymnasieskola 11. Allmänt Socialtjänsten 12. Äldreomsorgen 13. Handikappomsorg 14. Individ- och familjeomsorg 15. Sammanfattning Hallsberg 2 1

4 Allmänt om nyckeltal Nyckeltal benämns vissa tal som ofta används för att värdera ett företag eller en organisation och dess verksamhet. Wikipedia 1 3 Varför nyckeltalsjämförelser? Ett signalsystem som speglar avvikelser jämfört med andra kommuner över tid i den egna kommunen Förklara skillnader påverkbara och icke påverkbara faktorer Utveckla verksamheten goda exempel interna redovisningen följer verksamheterna Underlag till prognoser 4 2

5 Mot vem ska man jämföra? I materialet görs jämförelser mot jämförbara kommuner, länet, riket och kommungruppen förortskommun till större städer Jämförbara är de sju mest lika kommunerna ur ett strukturellt perspektiv (Källa: Kvarvarande kostnadsskillnader förklaras av påverkbara faktorer (ej struktur) Olika kommuner för olika områden Bygger på standardkostnader och folkmängd Jfr övergripande Jfr bo Jfr grsk Jfr gysk Jfr äo Jfr Ifo Jfr LSS Hallstahammar HallstahammarÖstra Göinge Åstorp Hörby Salem Leksand Vimmerby Hörby Kalix Torsby Orust Arboga Åtvidaberg Olofström Skara Klippan Sävsjö Tidaholm Sollefteå Ovanåker Valdemarsvik Tibro Bromölla Hedemora Alvesta Sala Svalöv Leksand Sjöbo Surahammar Tranemo Hallstahammar Svalöv Vårgårda Arvika Strömstad Lilla Edet Skara Älmhult Finspång Arboga Nora Tomelilla Heby Hultsfred Krokom Klippan Klippan 5 Vad menas med en kommuns standardkostnad? Grunden i beräkningen är kommunens unika strukturella förutsättningar Strukturella kostnader är sådana kostnader som beror på faktorer som kommunerna själva inte kan påverka; åldersstrukturen, invånarnas sociala bakgrund, den geografiska strukturen etc En kommuns standardkostnader används i det statliga utjämningssystemet och beräknas av staten med hjälp av SCB 6 3

6 Utjämningens grundförutsättningar Skapa likvärdiga ekonomiska förutsättningar för kommunerna respektive landstingen att erbjuda sina invånare välfärd oavsett var i Sverige du bor Kostnadsutjämningen (bygger på standardkostnader) Inkomstutjämningen Strukturbidrag Regleringspost Införandebidrag 7 Befolkning, bostadsbyggande och arbetsmarknad 2 8 4

7 Befolkning Invånarantalet har sedan 27 varit relativt stabilt kring invånare. Glädjande för Hallsberg är att invånarantalet ökat de senaste åren Antal Källa: SCB Befolkningsförändringar Det är framförallt immigrationsnettot som bidragit till invånartillväxten i Hallsberg Hallsberg uppvisar totalt sett ett negativt födelseöverskott sedan 27, d v s färre föds än avlider Den negativa inrikesflyttningen kan bero på att immigranterna väljer annan bostadsort än Hallsberg efter något år eller att den relativt stora andelen invånare kring 2 år väljer annan ort för högre studier Antal Inrikes nettoinflyttning Födelseöverskott Immigrationsnetto Källa: SCB

8 Befolkningsstrukturen 212 andel personer i respektive ålder Hallsberg har en befolkningssammansättning som inte är jämförbar med riket som helhet Framförallt avviker Hallsberg med högre andel invånare i års åldern, samt lägre andel befolkning inom intervallet 2-45 år Omkring 218 kommer nästa befolkningstopp födas i Hallsberg Andel 1,8% 1,6% 1,4% 1,2% 1,%,8%,6%,4%,2% Hallsberg Riket,% Ålder Källa: SCB 11 Befolkningsstrukturen 212 antal personer i respektive ålder Källa: SCB 12 6

9 Bostadsbyggande Bostadsbyggande och då framförallt flerbostadshus har tagit fart under flerbostadshus småhus Antal lägenheter Källa: SCB 13 Arbetslöshet Antal öppet arbetslösa och personer i program med aktivitetsstöd i åldern år Arbetslösheten är relativt hög i Hallsberg, vilket är en kombination mellan många invånare i arbetsförålder och det positiva immigrationsnettot de senaste åren Procent 12, 1, 8, 6, 5,4 4,9 7,4 9,7 7,7 8,2 4, 2,, Källa: Arbetsförmedlingen och SCB 14 7

10 Befolkningens utbildningsnivå 212 Procent Den längre utbildningsnivån i Hallsberg är låg jämfört med övriga kommungrupper. Ett faktum som kan bidra till högre arbetslöshet 1% 9% 8% 7% 6% Förgymnasial Gymnasial Eftergymnasial Andel 5% 4% 3% 2% 1% % Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 15 Sammanfattning befolkning Invånarantalet i Hallsberg har varit relativt konstant sedan 27, mycket tack vare en positiv immigrationsnetto Om cirka 5 år kommer nästa generationsbabyboom inträffa Hallsberg har en relativt hög arbetslöshet 16 8

11 Finansiering Kommunerna får ta ut skatt för skötseln av sina angelägenheter. Regeringsformen 14 kap. 4 Kommunerna får i lag åläggas att bidra till kostnaden för andra kommuners angelägenheter, om det krävs för att uppnå likvärdiga ekonomiska förutsättningar. Regeringsformen 314 kap Skattesats procent Hallsberg har en lägre skattesats än genomsnittet i riket, efter skattesänkningen 212 har differensen blivit ännu större. Anledningen till skattesänkning beror på en skatteväxling med landstinget gällande kollektivtrafiken Procent 21,6 21,5 21,4 21,3 21,2 21,1 Skattesats till kommun genomsnitt Skattesats till kommun 21,56 21,56 21,52 21,47 21,48 21,45 21,42 21,42 21,42 21,42 21,42 21,8 21, 2,9 2,8 Källa: SCB

12 Skattekraft skatteunderlag per invånare samt index (riket = 1) Skattekraften i Hallsberg är 9,6 % av riket som helhet, vilket innebär att kommunen kompenseras upptill 115 % enligt inkomstutjämningen Skattekraften kommer troligen att sjunka i Hallsberg med tanke på den kommande pensioneringen inom kort om inte alla jobb återbesätts Kronor Skattekraft kommun, kr/inv Skattekraft som andel av rikets medelskattekraft kommun, (%) 92, , ,3 91, ,1 9, ,5 92, 91,5 91, 9,5 Index (riket=1) 135 9, 13 Källa: SCB ,5 19 Värdet av en skattekrona miljoner kronor Varje skattekrona i Hallsberg är värd 24,4 Mnkr år 212 3, 25, 21,4 22,1 23, 24,1 24,1 24,4 2, Miljoner kronor 15, 1, 5,,

13 Generella statsbidrag och utjämning per område, kronor per invånare Hallsberg är en mottagare när det handlar om inkomstutjämning, övriga statsbidrag och fastighetsavgifter, totalt erhöll kommunen år 211 cirka kr per invånare. 212 erhöll Hallsberg kr per invånare Hallsberg kommun har goda förutsättningar att bedriva en kommunal verksamhet, därav betalar kommunen in pengar i utjämningssystemet (gul färg) Kronor Källa: SCB Inkomstutjämning, kr/inv Övriga statsbidrag, kr/inv Kostnadsutjämning inkl LSS-utjämning, kr/inv Fastighetsavgift, kr/inv Sammanfattning finansiering Skattesatsen i Hallsberg är lägre än genomsnittet i riket Varje skattekrona är värd 24,4 Mnkr Kommunen har en gynnsam struktur att bedriva kommunal verksamhet inom, därav är Hallsberg betalare i det kommunala utjämningssystemet 22 11

14 Resultaträkning Resultaträkningen visar kommunens intäkter och kostnader och ger som saldo årets resultat (vinst eller förlust) Årets resultat kommunen , kronor per invånare Måttet årets resultat har varit positiv i kommunen mellan 27 och 211 dock lågt i en nationell jämförelse. Resultattrenden bröts 212 med ett stort underskott på 919 kronor per invånare. Resultatet skulle ha varit ännu lägre om inte AFA-återbetalningen hade genomförts år 212 Kr/inv Årets resultat kommun, kr/inv Årets resultat enligt balanskravet, kr/inv Källa: SCB

15 Årets resultat enligt balanskravet kommunen 212, kronor per invånare Hallsbergs nivå på resultatet 212 kan inte finnas bland övriga kommungrupper Nivån på det negativa resultatet placerar Hallsberg bland de 1 kommuner som hade lägst resultat år Kronor/inv Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 25 Utveckling nettokostnader och skatter, stb o utj , procent Sedan 28 har Hallsberg totalt sett haft en högre utvecklingstakt på sina nettokostnader jämfört med utvecklingen av skatter, statsbidrag och utjämning relativt En liknande utveckling skapar svaga resultat Porcent 6,% 5,% 4,% 3,% 4,% Utveckling nettokostnad, procent Utveckling skatter, statsbidrag och utjämning, procent 4,1% 2,7% 4,8% 2,6% 3,% 2,% 1,%,% Källa: SCB,% 1,%,8%,6%

16 Netto av finansiella kostnader och intäkter , kronor per invånare Det finansiella nettot motsvarar 944 kronor per invånare, vilket nästan motsvarar underskottet på 919 kronor Trenden i Hallsberg har varit negativ sedan 27, det negativa netto påverkar kommunens slutliga resultat Ett negativt netto innebär att kommunen har mer ränte-/kapital kostnader än motsvarande intäkter Kronor Källa: SCB 27 Sammanfattning resultaträkning Negativt resultat 212 på över 9 kr invånare Kommunen har haft åren relativt högre nettokostnader än tillgängliga skatter och statsbidrag Kommunens finansnettot påverkar resultatet negativt 28 14

17 Balansräkning och andra finansiella åtaganden Balansräkning är en uppställning av kommunens tillgångar och skulder vid ett givet tillfälle Långfristiga lån , kronor per invånare Hög skuldbörda per invånare, totalt är de långfristiga skulderna kronor per invånare, vilket motsvarar 939 Mnkr. Hälften av skulderna ligger i kommunkoncernen Jämfört med 27 har skulderna sjunkit Kronor Långfristiga skulder kommunen, kr/inv Långfristiga skulder kommunkoncern, kr/inv Källa: SCB

18 Eget kapital, kommunens nettoförmögenhet 212, kronor per invånare I jämförelse med likartade kommuner har Hallsberg ett lågt eget kapital både inom kommunen och koncernen 35 3 Eget kapital kommunen, kr/inv Eget kapital kommunkoncern, kr/inv Det senaste årets negativa resultat har urholkat kommunens egna kapital Eget kapital är kommunens förmögenhet, dvs skillnaden mellan tillgångarna och skulderna Kronor Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 31 Soliditet - kommunen exkl. och inkl. pensionsåtagande -98, , % Hallsberg har en positiv soliditet, men tas hänsyn till pensionsskulden är måttet negativt Den stora differensen mellan inkl och exl pensionsskuld innebär att kommunen har återlånat en stor del av pensionsskulden till driften av den kommunala verksamheten Procent 2, 1,, -1, Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 12,9 16,5 15,7 16,1 17,2 16,2-2, -3, -4, Källa: SCB -25, -31, -29, -26, -3,3-33,

19 Soliditet i jämförelse 212, kronor per invånare Hallberg har ett mycket lågt värde på soliditetsmåttet efter 212 8, 6, 4, Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 58,1 38,1 44,8 49,4 Kronor 2, 16,2, 3,1 4,6-2, -4, -33,9-21, -7,9 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 33 Sammanfattning balansräkning En hög skuldsättning per invånare Storleken på det egna kapitalet har sjunkit, vilket även har påverkat soliditetsmåttet i negativ riktning 34 17

20 Verksamhet Kommunerna sköter lokala och regionala angelägenheter av allmänt intresse på den kommunala självstyrelsens grund. Närmare bestämmelser om detta finns i lag. På samma grund sköter kommunerna även de övriga angelägenheter som bestäms i lag. Regeringsformen 14 kap Verksamhetens nettokostnader 212 kronor per invånare När Hallsberg jämförs med övriga kommungrupper avseende de övriga verksamheterna per invånare, har kommunen låga nettokostnader totalt sett Kronor Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB 36 18

21 Politisk verksamhet 212 i jämförelse, kronor per invånare Hallsbergs kostnad för den politiska verksamheten är allmänt låg 9 Nämnd- och styrelseverksamhet Revision Stöd till politiska partier Övrig politisk verksamhet 8 Kronor per invånare Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 37 Infrastruktur och skydd 212 i jämförelse, kronor per invånare Totalt sett har Hallsberg en låg kostnad för Infrastruktur och Skydd. Framförallt är det låga kostnader inom Räddningstjänst och Övrigt samt Näringslivsfrämjande åtgärder Inom blocket övrigt ingår ett antal verksamheter, såsom samhällskydd, turism, miljö och hälsa Kronor per invånare Fysisk o tek. Planering samt bostadsförbättring Näringslivsfrämjande åtg. Parker Gator och vägar samt parkering Räddingstjänst Övrigt Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 38 19

22 Fritid 212 i jämförelse, kronor per invånare Hallsbergs kommun satsar mindre resurser på sin fritidsverksamhet, framförallt mot allmän fritidsverksamhet och fritidsgårdar Allmän fritidsverksamhet Fritidsgårdar Idrotts- och fritidsanläggningar Kronor per invånare Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 39 Kultur 212 i jämförelse, kronor per invånare Hallsberg har en låg kostnad för sin kulturverksamhet, endast kostnaderna för allmän kulturverksamhet är högre Allmän kulturverksamhet Stöd till studieorganisationer Musik- och kulturskola Bibliotek Kronor per invånare Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 4 2

23 Basverksamheternas nettokostnader avvikelse mot standardkostnad (%) En nivå över nollstrecket indikerar på en förhöjd kostnad jämfört mot standardkostnaden. Trenden de senaste åren är att barnomsorgen och grundskolan har haft högre kostnader än den teoretiskt beräknade standardkostnaden. Framförallt är det utvecklingen av grundskolans standardkostnad de senaste tre åren som är noterbar. De sociala verksamheterna däremot uppvisar lägre kostnader än förväntat. Framförallt IFO har haft en god trend de senaste åren Procent 25, 2, 15, 1, 5,, -5, -1, -15, -2, Bo Grsk Gysk Äo Ifo LSS Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun tabell Några verksamheters nettokostnader 212 avvikelse mot standardkostnad kronor per inv och miljoner kronor Bo Grsk Gysk Äo Ifo Totalt LSS Avvikelse procent 15,1 12,7 7,7-3,4-2,4 5,8-7,9 Nettokostnad, kr per inv Standardkostnad, kr per inv Skillnad Skillnad, mnkr 12,2 18, 5,3-5,5-1,1 28,9-4,3 För de fem största verksamhetsblocken har Hallsberg överkostnader med 28,9 Mnkr, vilket motsvarar cirka 1,2 kronor på kommunens skattesats. Tillsammans har barnomsorgen och grundskolan drygt 3 Mnkr högre nettokostnader än den teoretiskt beräknade standardkostnaden 42 21

24 Beräkning ny utjämning fr om 214 (prel.beräkning nov-12) 11 1 Kr/invånare definitiv utfall kr/inv 211 kommitténs förslag kr/inv 43 forts. beräkning ny utjämning fr om 214 (prel.beräkning nov-12) Delmodell 211 definitiv utfall kr/inv 211 kommitténs förslag kr/inv Förändring Effekt i kr Förskola och skolbarnsomsorg Förskoleklass och grundskola Gymnasieskola Individ- och famijeomsorg Äldreomsorg Barn med utländsk bakgrund Befolkningsförändring Löner Bebyggelsestruktur Kollektivtrafik Totalt förändring nya o gamla Om det nya utjämningssystemet kommer att införas uppräknas faktorerna för barnomsorgen och grundskolan, vilket innebär att den negativa avvikelsen minskar med cirka 3 %. Hallsberg är en vinnare av det nya systemet, + 2,3 Mnkr 44 22

25 Nöjd-medborgar-index 212, betyg max 1 NKI-betyget från kommunens invånare är godkänt Det är framförallt gymnasieskolan som erhåller goda betyg, medan invånarna är mindre nöjda med kulturverksamheten Vatten och avlopp Räddningstjänst Renhållning Hallsberg Helheten Riket Bemötande, tillgänglighet Förskolan Grundskolan Miljöarbete Gymnasieskolan Gång- och cykelvägar Stöd för utsatta personer Gator och vägar Kultur Äldreomsorg Idrott och motionsanläggningar 45 Sammanfattning verksamhet Hallsberg har lägre kostnader för övriga verksamhetsblock som inte ligger inom ramen för utjämningssystemet Avvikelsen mot standardkostnaden är 28,9 Mnkr, dvs kommunen har en fördyrad verksamhet Hallsberg är vinnare i det nya utjämningssystemet, minst 2 Mnkr Gymnasieskolan erhåller goda värden i den senaste NKI-mätningen 46 23

26 Allmänt barn och utbildning Kommuner är huvudmän för förskola, förskoleklass, grundskola, grundsärskola, gymnasieskola, gymnasiesärskola, kommunal vuxenutbildning, särskild utbildning för vuxna, utbildning i svenska för invandrare och fritidshem, om inte annat följer av 4. 7 Skollagen 2 kap 2 47 Målgruppen antalet barn 19 år, 212 De senaste åren har fler elever lämnat grundskolan än vad som tillkommit. De kommande åren kommer dock den årliga nettoeffekten att vara likartad Födelseantalet är lågt under 212, vilket förklaras av det låga antalet invånare i åldrarna 25-4 år Gymnasieskola Förskola Förskoleklass och grundskola Invånare 19 år, antal Invånare 18 år, antal Invånare 17 år, antal Invånare 16 år, antal Invånare 15 år, antal Invånare 14 år, antal Invånare 13 år, antal Invånare 12 år, antal Invånare 11 år, antal Invånare 1 år, antal Invånare 9 år, antal Invånare 8 år, antal Invånare 7 år, antal Invånare 6 år, antal Invånare 5 år, antal Invånare 4 år, antal Invånare 3 år, antal Invånare 2 år, antal Invånare 1 år, antal Invånare år, antal Antal Källa: SCB 48 24

27 Målgruppen antalet barn 19 år, 212 Antalet elever inom grundskolan har sjunkit med cirka 25 elever sedan 27. Däremot har antalet inskrivna barn inom barnomsorgen ökat med ca 12 stycken. De kommande åren kommer antalet folkbokförda elever inom gymnasieskolan fortsätta att sjunka Antal förskola, genomsnittligt antal inskrivna barn totalt grundskolan, genomsnittligt antal elever folkbokförda i kommunen gymnasieskolan, antal elever folkbokförda i kommunen Källa: SCB 49 Strukturella förutsättningar standardkostnadsindex Hallsberg är en gynnsam kommun att bedriva förskola/barnomsorg i, därför får kommunen betala in i utjämningssystemet medan grundskolan/gymnasieskolan har ogynnsamma strukturella förutsättningar och kommunen erhåller därmed pengar ur systemet 14, 12, 1, 8, 6, Strukturårsjusterad standardkostnadskvot förskola och skolbarnomsorg, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot grundskola inkl. förskoleklass, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot gymnasieskola, index 16,3 121,4 99,2 116,9 14,3 116,8 14,3 112,2 12,3 118,3 11,2 118,1 77,3 75,9 76,9 76,8 78,3 77,9 4, 2,, Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

28 Förskola och skolbarnsomsorg 8 51 Standardkostnadsavvikelse barnomsorg procent Trenden har varit de senaste 6 åren att Hallsberg har haft högre nettokostnader än förväntat. En avvikelse på 15,1 % 212 motsvarar 12,2 Mnkr. Det nya utjämningssystemet kommer ungefär halvera avvikelsen Procent 2, 18, 16, 14, 12, 1, 9,6 1,3 15,9 18,7 15,1 8, 6, 6, 4, 2,, Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

29 Standardkostnadsavvikelse barnomsorg 212 i jämförelse, procent Hallsbergs jämförelsegrupper har även de, högre nettokostnader än den beräknade standardkostnaden 16, 14, 15,1 14,4 13,1 12, Procent 1, 8, 9,4 6, 4, 2,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell Förskola och fritidshem, andel inskrivna procent Inskrivningen till förskolan har minskat under 212, medan inskrivningen till fritidshemmen har ökat Observera att barnen i pedagogisk omsorg inte ingår i de redovisade siffrorna Procent Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

30 Förskola och fritidshem, andel 212 i jämförelse, procent Hallsberg har i jämförelse en lägre inskrivning till förskolan, medan inskrivningen till fritidshemmen är högre Den låga inskrivningen till förskolan bör vara kostnadsdämpande Procent Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 55 Förskola och fritidshem 212 i jämförelse, kronor per inskrivet barn Hallsberg har lägre kostnader per inskrivet barn inom förskola, dock högre kostnad inom fritidshem Kostnaden för fritidshemmen har sedan 29 stigit med 2 % per inskrivit barn, en ökning som inte kan förklaras av färre inskrivna barn eftersom inskrivningen för motsvarande period har varit 13 % Kronor per barn Kostnad förskola, kr/inskrivet barn Kostnad fritidshem, kr/inskrivet barn Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

31 Förskola personaltäthet inskrivna barn per årsarbetare Personaltätheten har ökat mellan 211 och 212 i de kommunala förskolorna, dvs färre inskrivna barn per årsarbetare 6, 5, 5,2 Inskrivna barn/årsarbetare kommunal förskola, antal Inskrivna barn/årsarbetare enskild förskola, antal 5,6 5,3 5, 5,1 5,2 Barn per årsarbetare 4, 3, 2, 1,,,,,,,, Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 57 Förskola personaltäthet 212 i jämförelse, inskrivna barn per årsarbetare Jämfört med övriga kommungrupper har Hallsbergs förskolor färre inskrivna barn per årsarbetare Observera att antalet inskrivna kan vara missvisande, i kombination med måttet heltidsbarn skulle personaltätheten bättre kunna beskrivas Barn per årsarbetare 6, 5, 4, 3, 2, 5,2 Inskrivna barn/årsarbetare kommunal förskola, antal Inskrivna barn/årsarbetare enskild förskola, antal 5,5 5,5 5,6 5,5 5,4 5,5 5,3 5,1 1,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

32 Fritidshem personaltäthet 212 i jämförelse, inskrivna barn per årsarbetare Mellan 211 och 212 har personaltätheten ökat i Hallsberg, vilket har inneburit att Hallsberg 212 har ett genomsnittligt antal barn per årsarbetare 25, 2, 22,7 23,6 2,5 21,1 2,4 Barn per årsarbetare 15, 1, 5,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 7 59 Sammanfattning förskola och skolbarnomsorg Hallsberg har i likhet med övriga jämförbara kommungrupper högre nettokostnad än standardkostnaden Hallsberg har lägre kostnad per inskrivet barn i förskola Personaltätheten inom förskolan har ökat mellan 211 och 212, vilket kan förklaras av att inskrivningen under året har minskat 6 3

33 Grundskola 9 61 Standardkostnadsavvikelse grundskola procent Sedan 27 har Hallsberg haft högre kostnader än förväntat med tanke på de strukturella förutsättningarna, dock anmärkningsvärd stor skillnad mellan 211 och 212 Det stora elevtappen de senaste åren i kombination med en orörd skolorganisation kan vara förklaringen Procent 14, 12, 1, 8, 6, 4, 2,7 5,6 4, 6,4 12,7 2,, 1, Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

34 Standardkostnadsavvikelse grundskola 212, procent Jämfört med övriga jämförbara kommuner uppvisar Hallsberg en förhöjd standardkostnadsavvikelse 14, 12, 12,7 Procent 1, 8, 8,5 8, 6, 5,7 4, 2,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell Grundskola kronor per elev för olika kostnadsslag Undervisningskostnaden per elev har stigit de senaste åren, en viss del ha hör till den årliga lönerevisionen Inom begreppet Övrigt avses personal som ej är involverad i den direkta undervisning, såsom assistenter, rektorer, samt kostnader för IT, tele etc Totalt ökade kostnaden med drygt 12 % mellan 211 och 212 Kronor per elev Undervisning Lokaler Skolmåltider Elevvård Läromedel Övrigt Totalt Källa: SCB och Skolverket 64 32

35 Grundskola 212 i jämförelse, kronor per elev för olika kostnadsslag En grundskoleelev i Hallsberg kostar mer jämfört med likartade kommuner Framförallt avviker Hallsberg med högre undervisnings- och lokalkostnader Kronor per elev Undervisning Lokaler Skolmåltider Elevvård Läromedel Övrigt Totalt Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB och Skolverket 65 Grundskola antal elever per skola Antalet elever per skola har varit sjunkit de senaste 6 åren 25 Antal elever per skola, grundskola Observera att den nya skollagen med krav på lärarbehörigheter medför stegrande kostnader för undervisning på mindre skolenheter. Skolenheter understigande elever (Fåk 6) kommer bli svåra att räkna hem ekonomiskt och verksamhetsmässigt Antal elever Källa: Skolverket 66 33

36 Grundskola antal lärare (heltid) per 1 elever Hallsberg uppvisar en ökad lärartäthet, d.v.s. fler lärare per 1 elever. Stor skillnad mellan 211 och , 1, 11,2 Elever/lärare (årsarbetare) i grundskola totalt, antal 11,3 1,8 11, 1,5 1,7 Lärartätheten är beroende på eleverna ålder, mer lärarresurser i de lägre åldrarna Antal elever per lärare 8, 6, 4, 2,, Källa: Skolverket 67 Grundskola 212 i jämförelse, antal lärare (heltid) per 1 elever Hallsberg har färre elever per lärare, dvs högre lärartäthet 14, 12, 1,7 11,9 11,4 11,4 11,5 1, Antal elever per lärare 8, 6, 4, 2,, Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: Skolverket 68 34

37 Grundskola meritvärde Eleverna i åk 9 uppvisar lägre meritvärden jämfört med det beräknade salsavärdet för åren 27 till 212. Stor differens det senaste året Meritvärde Meritvärde i åk. 9 totalt, genomsnitt Meritvärde, salsavärde Källa: Skolverket 69 Grundskola Relationen mellan kursbetyg och provbetyg Trots att det uppnådda meritvärdet 212 var lågt i åk 9, erhöll eleverna ett högre betyg än vad de skulle ha haft, vilket medför att differensen mot salsavärdet borde vara ännu högre Det är framförallt inom engelska och svenska som eleverna erhåller högre betyg än motiverat jämfört med provbetygen Procent 25, 2, 15, 1, 5, ,9 18,6 18,4 17,3 16,4 14, 8,7 5,7 23,4 18,1 12, 12,1, Elever i åk. 9 som fått ett högre kursbetyg än provbetyg för ämnesprov i engelska, andel (%) Elever i åk. 9 som fått ett högre kursbetyg än provbetyg för ämnesprov i matematik, andel (%) Elever i åk. 9 som fått ett högre kursbetyg än provbetyg för ämnesprov i svenska, andel (%) 7 35

38 Sammanfattning grundskolan Grundskolan har de senaste 6 åren haft högre nettokostnader än den strukturellt beräknade Framförallt lokaler och undervisningskostnader är höga i jmf Grundskolan har en ökande lärartäthet Hallsbergs åk 9 elever har ett lägre meritvärde jämfört med det förväntade Salsavärdet Betygssättning kontra resultat på nationella prov inom framförallt engelska och svenska 71 Gymnasieskola

39 Standardkostnadsavvikelse gymnasieskola , procent Hallsberg saknar egen gymnasieskola, vilket innebär att kommunen har svårt att påverka kostnaden. Kommunen köper utbildningen av andra huvudmän, vilket innebär att kostnaden är avhängigt elevens fria val Procent 1, 8, 6, 4, 2, 2,9 1,9 7,7, -2, -1, -4, -6, -4,8-2, Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell Gymnasieskola (hemkommun) 212 i jämförelse, kronor per elev Kostnaden per elev hos andra huvudmän är genomsnittligt, nivån beror på elevens val av program och/eller förmånliga avtal hos annan huvudman Kronor per elev Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

40 Gymnasieskola Andel av folkbokförda elever per huvudman Andelen till fristående gymnasieskolor har ökat det senaste åren Gymnasieelever i kommunens egna skolor, andel (%) Gymnasieelever i fristående gymnasieskolor, andel (%) Gymnasieelever i andra kommuners, kommunalförbunds och landstings skolor, andel (%) 1% 95% 7,6 9,2 1, 8,7 12,2 15,2 9% Andel 85% 8% 92,4 9,8 9, 91,3 87,8 84,8 75% Källa: Skolverket 75 Gymnasieskola 212 i jämförelse, betygspoäng genomsnitt Hallsbergs elever (mantalsskrivna) har efter avslutad gymnasieutbildning lägre betyg, endast genomsnittet i länet är lägre 14, 13,8 13,6 13,7 13,6 13,8 Trenden gällande betygspoäng för Hallsbergs eleverna har varit sjunkande de senaste 6 åren Poäng 13,4 13,2 13,4 13,1 13, 12,8 12,6 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: Skolverket 76 38

41 Gymnasieskola , behörighet till universitet etc. Eleverna från Hallsberg som slutar gymnasieskolorna erhåller lägre behörighet till högre studier. Även andelen som börjar inom 3 år på universitet och högskola minskar Procent 1, 9, 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1,, Gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola, andel (%) Gymnasieelever som börjat på universitet/högskola inom 3 år efter avslutad gymnasieutbildning, andel (%) 84,9 35,7 87,4 33,3 34,1 85,4 86,1 38, 84, ,5 Källa: Skolverket 77 Gymnasieskola 212 i jämförelse, behörighet till universitet etc. Hallsberg utmärker sig framförallt med lägre andel som påbörjar högre studier Procent 9, 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1,, Källa: Skolverket Gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola, andel (%) Gymnasieelever som börjat på universitet/högskola inom 3 år efter avslutad gymnasieutbildning, andel (%) 1, 84, 85,5 35,5 39,1 82,8 36, 36,2 86,3 86,3 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket 39,

42 Sammanfattning gymnasieskola Avvikelsen mot standardkostnaden är svår att påverka Kostnaden per elev i Hallsberg är genomsnittlig/låg Betygssnittet för de mantalsskrivna eleverna sjunker Eleverna från Hallsberg som lämnar gymnasieskolan har en lägre behörighet till fortsatta högre studier, även färre elever påbörjar högre studier 79 Allmänt socialtjänsten Varje kommun svarar för socialtjänsten inom sitt område, och har det yttersta ansvaret för att enskilda får det stöd och den hjälp som de behöver. Detta innebär ingen inskränkning i det ansvar som vilar på andra huvudmän. Socialtjänstlagen 2 kap

43 Strukturella förutsättningar , standardkostnadsindex (riket = 1) IFO och LSS har bättre strukturella förutsättningar att bedriva verksamhet än genomsnittet i riket Däremot har äldreomsorgen sämre förhållanden och Hallsberg gynnas i utjämningssystemet 14, 12, 1, 8, Strukturårsjusterad standardkostnadskvot äldreomsorg, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot individ- och familjeomsorg, index Strukturårsjusterad standardkostnadskvot LSS, index 16,5 17,5 19,1 111,4 111,6 114,6 81, 78,4 76,8 76,5 84,5 8,2 86,7 82,6 88,4 6, 4, 2,, #SAKNAS! #SAKNAS! #SAKNAS! Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell Äldreomsorg

44 Standardkostnadsavvikelse äldreomsorg , procent Äldreomsorgen har en positiv trend när det handlar om utvecklingen mot standardkostnaden, sedan 21 har äldreomsorgen haft lägre förväntade kostnader Procent 1, 8, 6, 4, 7,8 5,1 2, 2,4, -,1-2, -4, -1,9-3, Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell Standardkostnadsavvikelse äldreomsorg 212 i jämförelse, procent Gruppen med jämförbara kommuner har även de lägre kostnader än den förväntade nettokostnaden 212, -,5-1, -,8 -,4 Procent -1,5-2, -1,4-2,5-3, -3,5-4, -3,4 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

45 Äldreomsorg andel med omsorg , procent Andelen invånare med hemtjänst 65 år och äldre har varit relativt konstant kring 1 % de senaste 4 åren, däremot har andelen i särskilda boenden sjunkit 12, 1, Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) 1,4 1,6 1,4 9,8 Procent 8, 6, 6,4 5,5 7,5 7,7 7,2 7,4 7,4 7, 4, 2,, Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 85 Äldreomsorg andel med omsorg 212 i jämförelse, procent Jämfört med övriga har Hallsberg lägre andel med hemtjänst men högre andel med särskilt boende Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) 12,1 11,7 11, 11,1 1,4 Procent 8 7, 6 4 5,1 5, 4,7 4,9 2 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 86 43

46 Äldreomsorg , kronor per vårdtagare Kostnad per brukare har fluktuerat mellan åren och ligger på en låg nivå inom både hemtjänst och särkskilt boende Redovisningsproblem? Kronor Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 87 Äldreomsorg 212 i jämförelse, kronor per vårdtagare I jämförelse har Hallsberg klart lägre kostnader per brukare inom hemtjänsten och det särskilda boendet vilket ger låga totala kostnader Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare Kronor Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 88 44

47 Äldreomsorg hemtjänst , beviljade/beräknade timmar per månad 65+ Timmarna mellan 211 och 212 har sjunkit rejält. Förändrad handläggning kan vara förklaringen ,5 21,3 23,6 2 Antal 15 14,7 15,9 16, Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 89 Äldreomsorg hemtjänst 212 i jämförelse, beviljade/beräknade timmar per månad 65+ Den låga andelen beviljade timmar per ärende är kostnadsdämpande ,3 19,2 22,5 16,6 16,9 Antal Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 9 45

48 Äldreomsorg korttidsvård 212 i jämförelse, kronor per 65+ I jämförelse har Hallsberg lägre kostnad för sin korttidsvård per invånare 65 år och äldre Kronor Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8b 91 Äldreomsorg korttidsvård 212 i jämförelse, antal dygn och kostnad per dygn Kombinationen med låga kostnader per boendedygn och få antal dygn på 65 år och äldre medför låga totala kostnader för korttidsvården Kronor ,5 Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/boendedygn Boendedygn korttidsvård, antal/inv 65+ 1, , , ,6 1,9 1,8 1,8 1,7 1,7 1,6 1,6 1,5 Antal 5 1,5 1,4 Hallsberg Länet Riket 1,4 Källa: Socialstyrelsen, Kommunala insatser enligt socialtjänstlagen samt hälso- och sjukvårdslagen 92 46

49 Nöjd-kund-index Äldreomsorg hemtjänst, 212 På ett maxvärde på 1 ger brukarna ett helhetsvärde på 8 vilket kan anses vara godkänt Brukarna är positivt inställda till personalen, utförarna och att personalen kommer i tid Utvecklingsområden är klagohanteringen, bristen på sköterskor och möjligheten och påverka tillräckligt med tid sjuksköterska vid behov personalen utför sina arbets-uppgifter personalen kommer på avtalad tid möjlighet påverka tider möjlighet att framföra synpunkter eller klagomål Hallsberg helhetssyn läkare vid behov Riket information om förändringar inte kränkts av någon personal under året behov anpassas bemötande fick önskad utförare som valts få kontakt med personalen förtroende för personalen hänsyn till åsikter och önskemål Källa: Nationell brukarundersökning inom vården och omsorgen om äldre, Socialstyrelsen. 93 Nöjd-kund-index Äldreomsorg boende, 212 NKI-värdet för Säbo är sämre än hemtjänsten, 75 av 1 är knappt godkänt Framförallt är brukarna nöjda med personalen och friheten att påverka Inom Säbo är utvecklingsområdena maten och läkartid trivsamma trivsamt utomhus 1 gemensamma utrymmen 9 trivs med rum/lägenhet tillräckligt med tid plats på äldreboende möjlighet påverka tider Hallsberg helhetssyn Riket möjligheten att komma utomhus sociala aktiviteter tillgång till sjuksköterska bemötande få kontakt med personalen måltidsmiljö maten läkare vid behov inte kränkts av någon personal under året förtroende för personalen hänsyn till åsikter och önskemål information om förändringar Källa: Nationell brukarundersökning inom vården och omsorgen om äldre, Socialstyrelsen

50 Sammanfattning äldreomsorg Hallsberg har lägre kostnader än förväntat för sin äldreomsorg Kommunen har en låg andel med hemtjänstinsats inom äldreomsorgen Brukarkostnaden är låg i Hallsberg Brukare har få beviljade timmar Hallsberg har låga kostnader för sin korttidsvård NKI-värden för äldreomsorgen är godkända, vissa utvecklingsområden finns dock 95 Handikappomsorg

51 Standardkostnadsavvikelse LSS 212 i jämförelse, procent Hallsberg har 7,9 % lägre kostnader för sin LSS-verksamhet jämfört med det strukturellt beräknade nivån Procent , -3, , Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8c 97 LSS delarna , kr per inv. -64 år Kostnaden för LSS-verksamheten har ökat sedan 211, framförallt är det den dagliga verksamheten och övriga insatser som har ökat Kronor Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8c

52 LSS delarna 212 i jämförelse, kr per inv. -64 år Hallsberg har lägre kostnader totalt för sina insatser inom ramen för lagstiftning LSS utslaget per invånare -64 år mot jämförbara kommuner. Framförallt har Hallsberg en lägre kostnad för sina LSS-boenden Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år Kronor Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 8c 99 Sammanfattning handikappsomsorgen Hallsberg har låga kostnader för sin totala LSS-verksamhet Höga kostnader för dagligverksamhet och övrig verksamhet inom LSS 1 5

53 Individ- och familjeomsorg Standardkostnadsavvikelse individ- och familjeomsorg , procent Trenden sedan 21 har varit positiv, fr o m 212 har Hallsberg lägre förväntade kostnader 15, 1, 11,8 Anledningen till de förbättrade siffrorna är en kombination mellan återhållsamma kostnader och uppräknade förutsättningar Procent 5,, -5, 3,1-2,4-1, -15, -2, -8,9-12, -16, Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

54 Standardkostnadsavvikelse individ- och familjeomsorg 212 i jämförelse, procent Hallsberg har en helt annan bild än övriga kommungrupper när gäller IFO 25, 2, 23,2 Procent 15, 1, 15,2 1,2 5,, -5, -2,4 Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell Individ- och familjeomsorg delarna , kr per invånare Sedan 21 har kostnaden per invånare varit relativt konstant. De senaste 6 åren har framförallt ekonomiskt bistånd ökat relativt högst Kronor Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell

55 Individ- och familjeomsorg delarna 212 i jämförelse, kr per invånare Hallsberg har lägre kostnader för alla IFO-block, framförallt vuxenvården Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv Kronor Hallsberg Jämförbara Länet Pendlingskommuner Riket Källa: SCB, Vad kostar verksamheten i Din kommun, tabell 9 15 Sammanfattning individ- och familjeomsorg Avvikelsen mot standardkostnaden har sjunkit sedan toppåret 21, Hallsberg uppvisar en nivå som ingen annan kommungrupp kan jämföras sig emot Låga kostnader för vuxenvården Inga verksamhetssiffror för ekonomiskt bistånd och placeringar är tillgängliga 16 53

56 Sammanfattning Hallsberg Forts. sammanfattning Kommunen har en gynnsam struktur att bedriva kommunal verksamhet Positiv immigrationsnetto Om cirka 5 år kommer nästa generationsbabyboom inträffa Relativt hög arbetslöshet Kommunens låga resultatnivå de senaste åren, framförallt 212 Åren har kommunen relativt högre nettokostnader än tillgängliga skatter och statsbidrag Kommunens finansnettot påverkar resultatet negativt Storleken på det egna kapitalet och soliditetsmåttets nivå Låga kostnader för övriga verksamhetsblock som inte ligger inom ramen för utjämningssystemet Avvikelsen mot standardkostnaden är 28,9 Mnkr Hallsberg är vinnare i det nya utjämningssystemet 18 54

57 Forts. sammanfattning Avvikelsen inom barnomsorgen Sjunkande inskrivning till barnomsorgen Personaltätheten inom förskolan Höga lokal- och undervisningskostnader (ökad lärartäthet) Lågt meritvärde jämfört med det förväntade inom grundskolan Lägre behörighet till fortsatta högre studier, färre elever påbörjar högre studier Äldreomsorgs kostnadsnivå, låg andel med hemtjänstinsats Brukarkostnaden är låg i Hallsberg, samt få beviljade timmar Kvalitetsarbetet inom äldreomsorgen? Låga kostnader för sin totala LSS-verksamhet Höga kostnader för dagligverksamhet och övrig verksamhet inom LSS Avvikelsen mot standardkostnaden inom IFO Låga kostnader för vuxenvården PricewaterhouseCoopers i Sverige AB. All rights reserved. In this document, refers to PricewaterhouseCoopers i Sverige AB which is a member firm of PricewaterhouseCoopers International Limited, each member firm of which is a separate legal entity. 55