Kristinehamn

Transkript

1 Kristinehamn Analysgruppens presentation Christine Feuk Signild Östgren 1

2 Vår grundanalys Nulägesanalys av ekonomin - Kommunens läge idag? - Verksamheterna? Framtidsanalys av ekonomin - Hur ser det ut de närmaste åren? Analys av ekonomistyrningen - Vad krävs för att hantera era utmaningar? - Förbättringsmöjligheter? 2

3 Vilka av Sveriges 29 kommuner är mest lika Kristinehamn Det beror på om man vill göra en övergripande jämförelse eller om det är en specifik verksamhet man vill jämföra sig med. Jfr övergripande Jfr bo Jfr grsk Jfr gysk Jfr äo Jfr ifo Jfr LSS 1 Mora Laholm Avesta Köping Ystad Söderhamn Stenungsund 2 Laholm Ludvika Ystad Mariestad Nybro Finspång Arvika 3 Ljungby Tierp Nybro Laholm Karlskoga Kumla Skara 4 Mjölby Ljusdal Hultsfred Lomma Mönsterås Bollnäs Nynäshamn 5 Gagnef Arvika Lysekil Gällivare Fagersta Sala Upplands Bro 6 Hedemora Avesta Söderhamn Mora Tanum Ludvika Oskarshamn 7 Skurup Bollnäs Bengtsfors Ljusdal Tranemo Tierp Hörby Samtliga uppgifter är hämtade från 3

4 Folkmängd Förändring av antalet invånare ,3%,2%,2%,2% Procentuell utveckling,1%,1%,%,% Procent -,1% -,2% -,3% -,4% -,5% -,5% -,6% -,7% -,6%

5 Befolkningsförändringar Antal personer Inrikes nettoinflyttning Födelseöverskott Immigrationsnetto Antal personer

6 Kommunal skattesats 212 i jämförelse Skattesats till kommun 25, 22,45 21,4 22,15 21,45 2, Procent 15, 1, 5,, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 6

7 Värdet av en skattekrona Miljoner kronor, , 35, 32,6 33,7 35, 36,1 37,3 37,2 37,6 3, Miljoner kronor 25, 2, 15, 1, 5,,

8 Årets resultat Kommun, 212 i jämförelse 2 5 Årets resultat kommun, kr/inv 2 Kronor / inv Kristinehamn Jämförbara Riket

9 Årets resultat Kommun och företag, Årets resultat kommun, kr/inv Årets resultat företagen, kr/inv Kronor

10 Finansiellt netto Kommun, Finansnetto kommunen, kr/inv -1 Kronor

11 Långfristiga skulder Kommun och koncern, Långfristiga skulder kommunen, kr/inv Långfristiga skulder kommunkoncern, kr/inv Kronor

12 Långfristiga skulder Kommun och koncern, 212 i jämförelse Långfristiga skulder kommunen, kr/inv Långfristiga skulder kommunkoncern, kr/inv Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 12

13 Soliditet Exkl. och inkl. pensionsåtagande kommun, , Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 4, 4,3 41,1 38,3 4,1 39,5 41,3 3, Procent 2, 1,, 1,9-1, -2, -14, -11, -11, -5,3-6,

14 Soliditet Exkl. o inkl. pensionsåtagande kommun, 212 i jämförelse 7, Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 6, 57,3 5, 41,3 44,6 49,4 Procent 4, 3, 2, 1,, -1, 1,9 6,7 -,8 4,6 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 14

15 Investeringar Kommunen, Nettoinvesteringar, kr/inv Andel av skatter och statsbidrag, procent 16,% ,% ,% Kronor ,% 8,% 6,% 4,% Procent 1 2,% ,% 15

16 Sammanfattning ekonomin Befolkningsutveckling har fram till 213 varit svagt negativ Hög skattesats Ni uppvisar på övergripande kommunnivå goda resultat 16

17 Verksamhetens nettokostnader Per verksamhetsblock, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 4 Kronor per invånare Politisk verksamhet Infrastruktur och skydd Fritid Kultur Särskilt riktade insatser Affärsverksamhet 17

18 Infrastruktur och skydd m.m. Per verksamhet, Kronor Fysisk o tek. Planering samt bostadsförbättring Näringslivsfrämjande åtg. Konsument- och energirådgivning Turistverksamhet Gator och vägar samt parkering Parker Miljö och hälsa, myndighet Miljö och hälsa, hållbar utveck. Alkoholtillstånd Räddningstjänst Totalförsvar och samhällsskydd Totalt

19 Infrastruktur och skydd m.m. Per verksamhet, 212 i jämförelse 4 5 Fysisk o tek. Planering samt bostadsförbättring Konsument- och energirådgivning Gator och vägar samt parkering Miljö och hälsa, myndighet Alkoholtillstånd Totalförsvar och samhällsskydd 4 99 Näringslivsfrämjande åtg. Turistverksamhet Parker Miljö och hälsa, hållbar utveck. Räddningstjänst Totalt Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 19

20 Affärsverksamhet Per verksamhetsblock, Nettokostnad näringsliv och bostäder, kr/inv Nettokostnad kommunikationer, kr/inv Nettokostnad energi, vatten och avfall, kr/inv Totalt Kronor

21 Affärsverksamhet Per verksamhetsblock, 212 i jämförelse Nettokostnad näringsliv och bostäder, kr/inv Nettokostnad kommunikationer, kr/inv Nettokostnad energi, vatten och avfall, kr/inv Totalt Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 21

22 Några verksamheters nettokostnader avvikelse mot standardkostnad (%) 25 Bo Grsk Gysk Äo Ifo LSS Avvikelse, procent

23 Några verksamheters nettokostnader 212 avvikelse mot standardkostnad Bo Grsk Gysk Äo Ifo Totalt LSS Avvikelse procent 2,6,1 13,3 11,2 15,1 1,9 2,5 Nettokostnad, kr per inv Standardkostnad, kr per inv Skillnad Skillnad, mnkr 23,4,3 12,5 31,8 1,5 14,2 2,1 23

24 Förskola Totalt, Kostnad förskola, kr/inskrivet barn Kronor

25 Förskola Totalt, 212 i jämförelse Kostnad förskola, kr/inskrivet barn Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 25

26 Förskola Andel inskrivna, Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) Procent

27 Förskola Andel inskrivna, 212 i jämförelse Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) Procent Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 27

28 Pedagogisk omsorg Totalt, Kostnad pedagogisk omsorg, kr/inskrivet barn Kronor

29 Pedagogisk omsorg Totalt, 212 i jämförelse 14 Kostnad pedagogisk omsorg, kr/inskrivet barn Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 29

30 Pedagogisk omsorg Andel inskrivna, , Barn 1-12 år inskrivna i pedagogisk omsorg, andel (%) 5, 5, Procent 4, 3, 4, 4, 4, 3,4 3,2 2,8 2, 1,,

31 Pedagogisk omsorg Andel inskrivna, 212 i jämförelse 3, 2,5 Barn 1-12 år inskrivna i pedagogisk omsorg, andel (%) 2,8 2,5 2, 2, 1,8 Procent 1,5 1,,5, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 31

32 Fritidshem Totalt, Kostnad fritidshem, kr/inskrivet barn Kronor

33 Fritidshem Totalt, 212 i jämförelse 4 Kostnad fritidshem, kr/inskrivet barn Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 33

34 Fritidshem Andel inskrivna, Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) Procent

35 Fritidshem Andel inskrivna, 212 i jämförelse Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) Procent Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 35

36 Förskoleklass Hemkommun, Kostnad förskoleklass hemkommun, kr/elev Kronor

37 Förskoleklass Hemkommun, 212 i jämförelse 7 Kostnad förskoleklass hemkommun, kr/elev Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 37

38 Grundskola Totalt, Kostnad grundskola hemkommun, kr/elev Kronor

39 Grundskola Totalt, 212 i jämförelse 12 Kostnad grundskola hemkommun, kr/elev Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 39

40 Grundskola Kommunal regi per kostnadstyp, Övriga kostnader i kommunal grundskola, kr/elev Läromedelskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för lokaler i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för undervisning i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för kommunal grundskola (enl. Skolverket), kr/elev Kronor

41 Grundskola Kommunal regi per kostnadstyp, 212 i jämförelse Övriga kostnader i kommunal grundskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för lokaler i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för kommunal grundskola (enl. Skolverket), kr/elev Läromedelskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för undervisning i kommunal grundskola, kr/elev Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 41

42 Grundskola Lärartäthet totalt, , Elever/lärare (årsarbetare) i grundskola totalt, antal 12, 12,1 12,2 11,7 11,8 11,7 11,2 11, 1, Antal 8, 6, 4, 2,,

43 Grundskola Lärartäthet, 212 i jämförelse 14 Elever/lärare (årsarbetare) i grundskola totalt, antal Antal Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 43

44 Grundskola Meritvärde, Meritvärde i åk. 9 totalt, genomsnitt Poäng

45 Grundskola Meritvärde, 212 i jämförelse 25 Meritvärde i åk. 9 totalt, genomsnitt Poäng Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 45

46 Grundskola Andel med godkänt i kärnämnen, Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, hemkommun, andel (%) Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, totalt, andel (%) Procent

47 Grundskola Andel med godkänt i kärnämnen, 212 i jämförelse Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, hemkommun, andel (%) Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, totalt, andel (%) Procent Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 47

48 Gymnasieskola Totalt, Kostnad gymnasieskola hemkommun, kr/elev Kronor

49 Gymnasieskola Totalt, 212 i jämförelse 14 Kostnad gymnasieskola hemkommun, kr/elev Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 49

50 Gymnasieskola Frekvens, Gymnasiefrekvens, (%) 8 76,6 78,1 76,9 77,2 76,7 76,9 74,2 7 6 Andel

51 Gymnasieskola Frekvens, 212 i jämförelse 8 Gymnasiefrekvens, (%) 74,2 75,3 76,1 76,2 7 6 Andel Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 51

52 Gymnasieskola Andel per huvudman, Gymnasieelever i kommunens egna skolor, andel (%) Gymnasieelever i fristående gymnasieskolor, andel (%) Gymnasieelever i andra kommuners, kommunalförbunds och landstings skolor, andel (%) 1% 9% 8% Andel 7% 6% 5% % 3% 2% % %

53 Gymnasieskola Andel per huvudman, 212 i jämförelse Gymnasieelever i kommunens egna skolor, andel (%) Gymnasieelever i fristående gymnasieskolor, andel (%) Gymnasieelever i andra kommuners, kommunalförbunds och landstings skolor, andel (%) 1% 9% 8% 7% Andel 6% 5% 4% % 2% 1% % Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 53

54 Gymnasieskola Kommunal regi per kostnadstyp, Övriga kostnader i kommunal gymnasieskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för lokaler i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnad kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för läromedel i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för undervisning i kommunal gymnasieskola, kr/elev 14 Kronor

55 Gymnasieskola Kommunal regi per kostnadstyp, 212 i jämförelse Övriga kostnader i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för läromedel i kommunal gymnasieskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för lokaler i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 55

56 Äldreomsorg Per typ av verksamhet, Kostnad öppen verksamhet äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad ordinärt boende äldreomsorg övrigt, kr/inv 65+ Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad särskilt boende äldreomsorg exkl lokalkostnader, kr/inv 65+ Kronor

57 6 Äldreomsorg, kr/inv Kristinehamn Liknande kommuner äldreomsorg, Kristinehamn, 212 Värmlands län Riket 57

58 Äldreomsorg Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse 6 Kostnad öppen verksamhet äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad ordinärt boende äldreomsorg övrigt, kr/inv 65+ Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad särskilt boende äldreomsorg exkl lokalkostnader, kr/inv Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 58

59 Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare Kronor

60 Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, 212 i jämförelse 7 Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 6

61 Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) 14, 12, 13, 12,9 13,2 13, 12,3 Andel 1, 8, 8,5 9,4 6, 5,2 5,9 5,8 5, 4,6 4,6 4,5 4, 2,,

62 Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, 212 i jämförelse Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) 14, 12, 12,3 11,5 11,4 11,1 1, Andel 8, 6, 4, 4,5 5,3 4,7 4,9 2,, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 62

63 Äldreomsorg Korttidsvård, Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv Kronor

64 Äldreomsorg Korttidsvård, 212 i jämförelse Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 64

65 Beviljade hemtjänsttimmar, 212 i jämförelse 3 Beviljade/beräknade hemtjänsttimmar per månad och person 65+ med hemtjänst i ordinärt boende, antal 25 24,8 22,5 Antal 2 17,8 2, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 65

66 Individ- och familjeomsorg Per typ av verksamhet, Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv Kronor

67 Individ- och familjeomsorg Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 67

68 Individ- och familjeomsorg Barn- och ungdomsvård, Kostnad öppna insatser barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad Institutionsvård för barn och unga kr/inv -2 år Kostnad familjehemsvård barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv -2 år Kronor

69 Individ- och familjeomsorg Barn- och ungdomsvård, 212 i jämförelse Kostnad öppna insatser barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad Institutionsvård för barn och unga kr/inv -2 år Kostnad familjehemsvård barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv -2 år Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 69

70 Individ- och familjeomsorg Missbrukarvård, Kostnad öppna insatser vuxna missbrukare, kr/inv år Kostnad institutionsvård vuxna missbrukare, kr/inv år Kostnad familjehemsvård vuxna missbrukare, kr/inv år Kostnad missbrukarvård, kr/inv år Kronor

71 Individ- och familjeomsorg Missbrukarvård, 212 i jämförelse Kostnad öppna insatser vuxna missbrukare, kr/inv år Kostnad institutionsvård vuxna missbrukare, kr/inv år 1 6 Kostnad familjehemsvård vuxna missbrukare, kr/inv år Kostnad missbrukarvård, kr/inv år Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 71

72 Individ- och familjeomsorg Ekonomiskt bistånd, Kronor Utbetalt ekonomiskt bistånd per hushåll (exkl flyktinghushåll), kr/hushåll Bidragshushåll ek bistånd, antal/1 inv , , 25, 2, 15, 1, 5, Antal per 1 invånare , 72

73 Individ- och familjeomsorg Ekonomiskt bistånd, 212 i jämförelse Utbetalt ekonomiskt bistånd per hushåll (exkl flyktinghushåll), kr/hushåll Bidragshushåll ek bistånd, antal/1 inv ,1 28, , ,5 35, 3, 25, Kronor , , , 5, 3 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket, 73

74 1 6 Ekonomiskt Bistånd, kr/inv Kristinehamn Jämförbara Värmlands län Riket 74

75 Funktionshinder Per typ av verksamhet, Kronor Lokalkostnader insatser för funktionsnedsatta enl SoL/HSL kr/inv -64 år Lokalkostnader insatser enl LSS, kr/inv -64 år Kostnad öppen verksamhet insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad särskilt boende insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad ordinärt boende insatser för. funktionsneds, exkl. lokalkostnader, kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år

76 Funktionshinder Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse 9 Lokalkostnader insatser för funktionsnedsatta enl SoL/HSL kr/inv -64 år Lokalkostnader insatser enl LSS, kr/inv -64 år Kostnad öppen verksamhet insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad särskilt boende insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad ordinärt boende insatser för. funktionsneds, exkl. lokalkostnader, kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 76

77 Funktionshinder LSS Per typ av verksamhet, Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år Kronor

78 Funktionshinder LSS Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse 6 Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 78

79 Funktionshinder LSS Daglig verksamhet och boende, Kostnad daglig verksamhet enl. LSS, kr/brukare Kostnad exkl lokalkostnader boende enligt LSS kr/brukare Kronor

80 Funktionshinder LSS Daglig verksamhet och boende, 212 i jämförelse 8 Kostnad daglig verksamhet enl. LSS, kr/brukare Kostnad exkl lokalkostnader boende enligt LSS kr/brukare Kronor Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 8

81 Sammanfattning av verksamheterna - Infrastruktur, politik, fritid och kultur är dyrare i er kommun än i liknande kommuner. - Jämfört nettokostnader med standardkostnader ligger äldreomsorgen och funktionshinderområdet under och barnomsorg, ifo och gymnasiet över standardkostnaden. - Inom barnomsorgen är alla verksamheter dyrare än liknande kommuner och inom skolområdet är det tvärtom. - Totalt sett är äldreomsorgen betydligt billigare än jämförbara kommuner. Inom äldreomsorgen är det hemtjänsten som sticker ut. 81

82 forts.. - Inom individ- och familjeomsorgen är det framför allt missbruksvården men även det ekonomiska biståndet som är dyrare än jämförbara kommuner. - Kostnaderna inom funktionshinderområdet ligger betydligt högre än inom jämförbara kommuner. Framför allt är det kostnader för beslut om SoL-insatser som ligger högre. Inkluderat lokalkostnaderna är SoL-verksamheten dyr. 82

83 Framtidsanalys av ekonomin Hur ser det ut de närmaste åren 83

84 Ekonomiska förutsättningar för Kristinehamns kommun Framtidsanalysen består av två delar: En framskrivning av de demografisk betingade behoven utifrån kommunens befolkningsprognos. Beräkningen görs i fasta priser fram till 219. En framskrivning av det kommunalekonomiska resultatet. Framskrivningen baserar sig på den demografiska framskrivningen och SKL:s bedömning av den samhällsekonomiska utvecklingen. Denna beräkning görs i löpande priser fram till

85 Demografisk framskrivning Vad beaktas inte? Den demografiska framskrivningen beaktar inte förändringar i servicenivån orsakade av förändrad efterfrågan eller satsningar/nedskärningar från kommunens sida, utan 212 års nivå antas gälla under hela perioden. Vad beaktas? Förändring av folkmängden totalt och i olika åldersklasser. Förändringar inom olika målgrupper, t.ex. inom grundskolan hur antalet barn 7-15 år utvecklas. För funktionshinderområdet har vi dessutom antagit en årlig behovsökning på 1 procent utöver demografin. 85

86 Behov av kommunal verksamhet Totalt Övrigt Funktionshindrade Äldreomsorg Barnomsorg Gymnasieskola Grundskola

87 Verksamheternas kostnader 212 och 219 behov av omstrukturering Förändring Mkr Mkr Mkr % Grundskola , -4,9% Gymnasieskola ,8-29,8% Barnomsorg ,9 6,3% Äldreomsorg ,2 11,5% Funktionshindrade ,6 2,8% Övrigt ,1-2,1% Totalt ,2 -,1% 87

88 Slutsatser demografisk framskrivning I prognosen ökar befolkningen med drygt 5 personer under perioden. På grund av förskjutningar mellan åldersgrupperna ger prognosen en sammantagen behovsminskning för verksamheterna på -,1%, motsvarande drygt 1 mkr. Elevantalet minskar i gymnasieskolan med 36 elever. Det motsvarar cirka 33 mkr i 212 års prisnivå. Även inom grundskolan minskar elevantalet, vilket motsvarar ca 9 miljoner. Inom äldreomsorgen förväntas en kraftig ökning, men det är framför allt antalet yngre-äldre som ökar. Ökningen innebär att resurser måste överföras från utbildningsområdet till framför allt äldreomsorgen. 88

89 forts.. Kommunen har en mycket stor utmaning i att anpassa verksamheterna till förändringarna i olika målgrupper. Framskrivningen bygger på oförändrade kostnader per brukare. För gymnasieskolan där elevantalet minskar kraftigt är det ett mycket tufft beräkningsantagande. Det är långsiktigt avgörande för kommunens ekonomi att verksamheten anpassas till befolknings- och behovsutvecklingen. 89

90 Ekonomisk framskrivning - Utgångspunkten för framskrivningen är Kristinehamns ekonomiska resultat 212. Hänsyn har också tagits till delårsbokslut och helårsprognos för 213, inklusive engångsintäkt från AFA Försäkring på 22 miljoner samt reavinster på 5 miljoner kronor. - Kostnadsutvecklingen (i fasta priser) enligt den demografiska framskrivningen med oförändrad ambitionsnivå, dvs 212 års servicenivå under hela perioden. - Antaganden för utvecklingen av skatteunderlag m.m. enligt SKL:s cirkulär oktober 213:53. 9

91 Framskrivning av resultaträkning (mkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansnetto Resultat före extraordinära poster

92 Verksamhetens nettokostnader och finansnetto som andel av skatter, generella statsbidrag och utjämning 12,% 1,% 95,9% 97,% 99,% 1,% 99,4% 99,5% 1,6% 11,7% 8,% Procent 6,% 4,% 2,%,%

93 Resultat om målet är 2% av skatter och bidrag Resultat före eo-poster, % Resultat om 2%, mkr Prognos/framskrivning, mkr Besparingskrav, mkr

94 Sammanfattande kommentarer Kristinehamn redovisade ett bra ekonomiskt resultat 212. Ett nästan lika bra resultat väntas för året 213, men även detta är beroende av engångsintäkter. Kommunen har under flera års tid erhållit engångsintäkter i form av konjunkturstöd och AFA pengar. Genomförs det nya förslaget om kommunalt utjämningssystem förbättras läget något för Kristinehamn. Utan nya höjningar av statsbidragen indikerar framskrivningen att Kristinehamn har några kärva år framöver om kommunen vill nå en rimlig resultatnivå de närmaste åren. Kalkylen förutsätter att resurser flyttas från krympande verksamheter till växande, utan att t.ex. kostnaden per gymnasieelev ökar. 94

95 Analys av ekonomistyrningen 95

96 Viktigaste faktorerna till varför den ekonomiska situationen ser ut som den gör - Arbetslöshet/försörjningsstöd - Befolkningsstagnation - Tidigare gott om pengar inte nu alla har inte insett detta - Kommunen som helhet överskott kommer inte verksamheten till del (engångsbelopp) - Skakig ledning och kontroll inom SON - Otydlighet - Stora underhållsbehov - Inget helhetstänk 96

97 Hur är ekonomin just nu, vad enkätundersökningen visade Förskola, skolbarnsomsorg Grundskola Infrastruktur, skydd m.m. Kultur & fritid Mycket dåligt Varken eller Mycket bra Individ- & familjeomsorg Handikappomsorg Kommunala bolag Gymnasieskola Äldreomsorg 97

98 Er egen bedömning av organisation och budgetprocess: - hur viktig den är (gröna markeringar) vilken betydelse den har för ekonomin - hur den fungerat de senaste åren (röda markeringar) Organisation Stämmer: Kommunens organisation är av stor betydelse Mycket Bra/viktigt Bra Ganska bra Ganska dåligt Dåligt Mycket Dåligt/oviktigt Planering Budgetprocessen är av stor betydelse Realistisk budget är av stor betydelse Planering är av stor betydelse Uppföljning Uppföljningen är av stor betydelse Brist på åtgärder vid Budgetavvikelser Spelregler Formella regler för hur ekonomin skall hanteras är av stor betydelse Informell styrning av ekonomin är av stor betydelse G L A P P E T!

99 Styrningskultur vad enkätundersökningen visade Budgeten är realistisk Nämndernas budget skall hållas Bra prioriteringsdialog Tydliga verksamhetsmål Tydliga finansiella mål Mycket dåligt Varken eller Mycket bra Vision som styr Kommunens bästa för ögonen Förtroende mellan Pol. & Tjm. 99

100 Budgetföljsamhet 21 prg mars 213 1

101 Budgetföljsamhet 21 prg mars 213 år 21 år 211 år 212 prognos 213 KF/Kommunstyrelse 7,% -2,9% 33,3%,% Skolnämnd,% -4,6% -1,1% -,3% Socialnämnd -,6%,% -4,5% -,9% Teknisk nämnd (sk.fi) 4,3% -2,4% -8,1% -7,5% Miljö- och byggnadsnämnd 19,9% 8,7% 11,5%,% Kulturnämnd -,1% -3,6%,8%,% Övriga nämnder -4,5% 1,3% -1,%,% 11

102 Budgetföljsamhet 21 prg mars

103 Sammanfattning - Som helhet tycker ni att ekonomin i Kristinehamn är bra. - Verksamheterna får godkänt med undantag av SON som får underkänt. - Skillnaden mellan vilken roll organisation, planering, uppföljning och spelregler bör ha och verkligen har i Kristinehamn skiljer på flera punkter - Ni upplever inte att er vision är tydlig. - Ni har inte alltid kommunens bästa för ögonen. - Förtroendet mellan politik och tjänstemän ligger inte på topp. 13

104 Flera stora investeringar på gång - Investeringsplan som ligger till underlag för driftbudgeten - Tidsättning ofta ett dilemma - Hur finansiera? - Årets resultat - Försäljning av fast egendom - Lån - Påverkan på driften - Avskrivningar - Låneskuld/finansnetto - Ökade driftskostnader - I förlängningen kanske också ökade underhållskostnader 14

105 Bolagen en del av kommunen - Vilken är den politiska målsättningen med bolagen? - Strategisk samordning med bolagen - in i planprocessen - Förutsätter en ägardialog 15

106 Om du inte vet vart du skall gå, spelar det ingen roll vilken väg du väljer 16

107 Uppdraget Hur styra? 17

108 Krav på ett styrsystem - Tydliga idéer om vad man vill med verksamheten - Tydlig finansiell målsättning som ger en långsiktigt hållbar ram för verksamheten - Transparant och stödjande resursfördelningssystem - Löpande uppföljning som markerar ansvar och ger vägledning - Tydliga signaler - Politiskt beredda att sätta ramar i linje med ekonomiska mål - Tilldelade ramar läggs till grund för verksamhetsplaneringen - Önskemål utöver ram bromsas politiskt - Budgeten skall hållas omprioriteringar inom ram - Tydligt regelverk 18

109 Att utveckla styrningen Från - Budgetfokus - Hålla budget - Intern förvaltning - Tjänstemannamål - Innevarande år o nästa år - Många mål - Följa upp - Fokus på delar - Org. struktur - Prat Till - Resultatfokus - Vad fick vi för pengarna - Medborgar-/brukarperspektiv - Politikermål (inriktning) - De närmaste tre åren - Strategiska inriktningar - Utvärdera - Fokus på helheten - Org. kultur - Handling 19

110 Roller Vilket uppdrag/ansvar har jag som politiker? Politisk nivå Vad? När? Verksamhetsnivå Hur? Vem? Vilket uppdrag/ansvar har jag som tjänsteman? 11

111 Då och Nu År 2 en kommun i kris o o o o Kommunakuten Konsensus kring vad som behövde göras Ordning och reda skapades Vad som är bäst för Kristinehamn Det börjar knaka i fogarna o o o o Den inbyggda medvetenheten om ordning och reda i ekonomin börjar avta o Många som var med då har slutat Kulturen sitter inte i väggarna Klimatet inom politiken har förändrats Stuprör i organisationen 111

112 Förändringstakten stabiliserar sig på en jämn och hög nivå Krav på ständig och äkta förändringsförmåga blir uppenbar. Bry dig! Förändringstakt Bry dig inte! Episodisk förändring Nu?! Ständig förändring Källa: A sense of urgency John P. Kotter, Tolkning av Preera

113 113

114 Allt handlar om både och. Framgångsrikt utvecklingsarbete kräver flera samtidiga fokus STUKTUR KULTUR STRATEGI MÅL STRUKTUR 114

115 Tappa inte greppet om ekonomistyrning Utmaningen ligger i att - Skapa åter en helhetsyn kring ekonomistyrning tydliga regelverk - Använd budget och uppföljning för skarp styrning - Låt de finansiella målen styra - Se helheten och hantera kommande omfördelningsbehov i verksamheten - Skapa incitament till verksamhetsförändringar - Utvärdera verksamhetens mål och resultat - Våga prioritera! 115