Sida 1 av 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Uppgift inom parentes avser föregående år. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende samt lokaler åt medlemmarna för nyttjande utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen Carolus 26 registrerades hos Bolagsverket 2005-05-09, så även ekonomisk plan. Föreningens nu gällande stadgar registrerades 2016-07-08. Föreningens fastighet Föreningen äger sedan 2008 fastigheten Carolus 26 i Helsingborg, vilken inrymmer ett flerbostadshus med 18 st bostadsrättslägenheter fördelat på: 1 rok 9 st 2 rok 5 st 3 rok 4 st Den totala boytan uppgår till 984 kvm. På fastigheten finns även 4 st bilplatser som hyrs ut till föreningens medlemmar. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Bostadsrätternas medlemsförsäkring/söderberg & Partners. Styrelsen Styrelsen har både före och efter ordinarie föreningsstämma 2016-05-10 haft följande sammansättning: Johanna Nystram Ledamot Ordförande Marleen Ek Ledamot Irene Engqvist Ledamot Lars Herrström Suppleant Styrelsen har under året hållit 6 (4) st protokollförda sammanträden. Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen i sin helhet, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelseansvarsförsäkring ingår i Bostadsrätternas Fastighetsförsäkring. Valberedning Olof Brandhagen Revisor Mazars SET Revisionsbyrå med Anders Johanssson som huvudansvarig.
Sida 2 av 11 Förvaltning Föreningen har under året haft avtal om fastighetsskötsel med ROFAST AB samt avtal om trappstädning med Select Städ. Avseende ekonomisk förvaltning har föreningen haft avtal med Brf-Konsult i Lund AB. Föreningens ekonomi Årsavgifter En höjning av årsavgifterna med 8 % gjordes per 2016-01-01. Beslut har tagits om att låta årsavgifterna vara oförändrade för 2017. Föreningens långfristiga lån Hur föreningens fastighetslån är placerade framgår av not 13. Fastighetsavgift/fastighetsskatt Fastighetens värdeår är 1935. Fastighetsavgift har för 2016 erlagts med 1268 kr/lägenhet. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond skall enligt stadgarna göras årligen motsvarande minst 0,3 % av fastighetens taxeringsvärde. Nyckeltal Belopp i kr/kvm bostadsrättsyta (984 kvm) 2016 2015 2014 2013 2012 Årsavgift (i genomsnitt) *) 777 828 828 828 828 Elkostnad 16 16 17 15 14 Värmekostnad 117 106 100 105 97 VA-kostnad 36 38 33 35 31 Räntekostnad, lån 210 210 256 294 416 Låneskuld 11 217 11 326 10 696 10 696 10 696 *) 2012-2015 ingår årsavg för lgh 19-20, som ej har yta. Fr o m 2016 inga årsavgifter för lgh 19+20. Likviditet vs resultat Fr o m 2014 får föreningen p g a nya redovisningsregler inte tillämpa progressiv avskrivningsmetod vad gäller avskrivning byggnad. Övergång till linjär avskrivning har gjort att beloppet för årlig avskrivning på byggnad blivit betydligt högre. Avskrivningar påverkar det visade resultatet men inte föreningens likviditet. Medan nyinvesteringar samt amorteringar på lån eller ökning av lån påverkar föreningens likviditet men inte resultat: Årets resultat Årets avskrivningar (byggnad o inventarier) Nyinvesteringar (bredband, snörasskydd tak, gården) Årets amorteringar på fastighetslån Påverkan på/förändring i likviditet -230 247 kr 246 307 kr 16 060 kr -191 188 kr -108 000 kr -283 128 kr Även skillnad mellan åren i kortfristiga fordringar respektive kortfristiga skulder påverkar förändring i likviditet, men i mindre utsträckning.
Sida 3 av 11 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Uppdatering/ändring av föreningens stadgar till nu gällande lagstiftning samt för att växla till ett modernare språk i stadgarna. En extra föreningsstämma avhölls den 25 maj där man som enda punkt tog ett andra beslut om nya stadgar. Installation av fiber i fastigheten. Medlemsinformation Antalet medlemmar i föreningen uppgick vid årets slut till 24 st, fördelade på 18 lägenheter. Antalet medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 25 st. Under året har 5 (4) överlåtelser skett. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tages ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning (årsavg o hyror) 797 212 843 028 879 111 875 950 Resultat efter finansiella poster -230 247-165 933-221 552 90 062 Soliditet 65,1% 65,2% 66,5% 66,6% Förändring i eget kapital Medlems- Fond för yttre Balanserat Årets insatser underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 21 458 000 194 004-264 160-165 933 Disposition av fg års resultat 36 600-202 533 165 933 Årets resultat -230 247 Belopp vid årets utgång 21 458 000 230 604-466 693-230 247 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande resultat: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår att medlen disponeras så att till föreningens fond för yttre underhåll, i enlighet med stadgarna, avsättes i ny räkning överföres -466 692,97 kr -230 246,66 kr -696 939,63 kr 43 200,00 kr -740 139,63 kr -696 939,63 kr
Sida 4 av 11 RESULTATRÄKNING 2016 2015 Rörelsens intäkter Nettoomsättning (årsavg o hyror) Not 1 797 712 843 028 Övriga rörelseintäkter Not 2 25 646 28 273 Summa rörelseintäkter 823 358 871 301 Rörelsekostnader Driftskostnader Not 3-404 610-333 351 Övriga externa kostnader Not 4-150 853-265 533 Styrelsearvoden Not 5-44 986-43 414 Avskrivningar Not 6-246 307-188 267 Summa rörelsekostnader -846 756-830 565 RÖRELSERESULTAT -23 398 40 736 Finansiella poster Ränteintäkter 0 533 Räntekostnader och liknande resultatposter -206 849-207 202 Summa finansiella poster -206 849-206 669 ÅRETS RESULTAT -230 247-165 933
Sida 5 av 11 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 30 401 907 30 583 215 Markanläggningar Not 8 1 552 819 0 Pågående nyanläggning Not 9 0 1 597 926 Byggnadsförbättringar Not 10 27 067 0 Inventarier Not 11 0 6 958 Installationer Not 12 151 187 0 Summa materiella anläggningstillgångar 32 132 980 32 188 099 Summa anläggningstillgångar 32 132 980 32 188 099 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 22 459 21 991 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 13 15 784 9 775 Summa kortfristiga fordringar 38 243 31 766 Kassa och bank Kassa och bank 81 802 358 283 Summa kassa och bank 81 802 358 283 Summa omsättningstillgångar 120 045 390 049 SUMMA TILLGÅNGAR 32 253 025 32 578 148
Sida 6 av 11 BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 21 458 000 21 458 000 Fond för yttre underhåll 230 604 194 004 Summa bundet eget kapital 21 688 604 21 652 004 Fritt eget kapital Balanserad vinst -466 693-264 160 Årets resultat -230 247-165 933 Summa fritt eget kapital -696 940-430 093 Summa eget kapital 20 991 664 21 221 911 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 14 10 929 094 11 036 206 Summa långfristiga skulder 10 929 094 11 036 206 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 14 108 000 108 888 Leverantörsskulder 25 948 25 803 Skatteskulder 45 198 44 280 Övriga skulder 5 000 0 Upplupna kostnader och förutbet intäkter Not 15 148 121 141 060 Summa kortfristiga skulder 332 267 320 031 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 32 253 025 32 578 148
Sida 7 av 11 BOKSLUTSKOMMENTARER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivningar på anläggningstillgångar enl plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader Byggnadsförbättring Gårdsrenovering Bredbandsinstallation Inventarier 130 år 10 år 30 år 30 år 5 år T o m år 2013 tillämpades progressiv avskrivningsmetod avseende avskrivning byggnad. Fr o m år 2014 tillämpas linjär avskrivningsmetod, beräknat på byggnadens anskaffningsvärde inkl standardförbättringar. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens fond för yttre underhåll ingår i styrelsens förslag till vinstdisposition. Efter att beslut tagits på föreningens årsstämma sker överföring från balanserat resultat (fritt eget kapital) till fond för yttre underhåll (bundet eget kapital) och påverkar därmed inte resultaträkningen. Noter Not 1 Not 2 2016 2015 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder 764 112 815 028 Hyresintäkter, parkering 33 600 28 000 797 712 843 028 Övriga rörelseintäkter Debiterade kabel-tv/internet-avgifter 19 440 21 600 Överlåtelse-/pantsättningsavgifter 6 206 6 673 25 646 28 273
Sida 8 av 11 Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 2016 2015 Driftskostnader Fastighetsskötsel/trappstäd 66 705 72 512 Snöröjning/saltning 1 781 1 118 Förbrukningsinventarier/material 3 677 4 396 Reparationer och underhåll 111 565 45 717 El, fastighet 15 261 16 229 Värme 115 095 104 750 VA 35 482 37 163 Sophantering/renhållning 16 122 14 593 Försäkringspremier 16 098 14 499 Fastighets-skatt/avgift 22 824 22 374 404 610 333 351 Övriga externa kostnader Telefon/porttele 6 729 7 639 Kabel-tv-avgifter 22 620 22 156 Befarad avgiftsförlust 0 109 656 Revisionsarvoden 20 500 26 750 Föreningskostnader 9 591 4 374 Förvaltningsarvode 35 876 38 500 Administration 18 444 25 035 Konsult-/juristarvoden 27 375 17 000 Bankkostnader 3 389 3 425 Övriga förvaltningskostnader 2 209 6 878 Medlemsavgifter (Bostadsrätterna) 4 120 4 120 150 853 265 533 Styrelsearvoden Styrelsearvoden 35 000 34 000 Sociala avgifter 9 986 9 414 44 986 43 414 Avskrivningar Byggnad 181 308 181 308 Byggnadsförbättringar 1 933 0 Markanläggningar 53 545 0 Inventarier 6 958 0 Installationer 2 563 6 959 246 307 188 267
Sida 9 av 11 Not 7 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde byggnad 23 570 088 23 570 088 Ingående anskaffningsvärde mark 7 777 489 7 777 489 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 31 347 577 31 347 577 Ackumulerade avskrivningar enl plan Ingående avskrivningar byggnad -764 362-583 054 Årets avskrivningar enligt plan -181 308-181 308 Utgående ackum avskrivningar enl plan -945 670-764 362 Bokfört värde byggnader och mark 30 401 907 30 583 215 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 7 400 000 6 800 000 Taxeringsvärde mark 7 000 000 5 400 000 14 400 000 12 200 000 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 13 229 000 13 229 000 Not 8 Markanläggningar Årets anskaffning 8 438 Omklassificering 1 597 926 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 1 606 364 0 Ackumulerade avskrivningar enl plan Ingående avskrivningar markanläggningar 0 Årets avskrivningar enligt plan -53 545 Utgående ackum avskrivningar enl plan -53 545 0 Bokfört värde markanläggningar 1 552 819 0 Not 9 Pågående nyanläggningar Ingående anskaffningsvärde markanläggningar 1 597 926 133 866 Årets anskaffning 1 464 060 Omklassificering -1 597 926 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 0 1 597 926
Sida 10 av 11 Not 10 2016-12-31 2015-12-31 Byggnadsförbättringar Ingående anskaffningsvärde byggnadsförbättr 0 Årets anskaffning 29 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 29 000 0 Ackumulerade avskrivningar enl plan Ingående avskrivningar byggnadsförbättringar 0 Årets avskrivningar enligt plan -1 933 Utgående ackum avskrivningar enl plan -1 933 0 Bokfört värde markanläggningar 27 067 0 Not 11 Inventarier Ingående anskaffningsvärde inventarier 31 578 31 578 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 31 578 31 578 Ackumulerade avskrivningar enl plan Ingående avskrivningar inventarier -24 620-17 661 Årets avskrivningar enligt plan -6 958-6 959 Utgående ackum avskrivningar enl plan -31 578-24 620 Bokfört värde inventarier 0 6 958 Not 12 Installationer Ingående anskaffningsvärde installationer 0 Årets anskaffning 153 750 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 153 750 Ackumulerade avskrivningar enl plan Ingående avskrivningar installationer 0 Årets avskrivningar enligt plan -2 563 Utgående ackum avskrivningar enl plan -2 563 Bokfört värde installationer 151 187 0 Not 13 Förutbet kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkringspremie 5 880 0 Förutbetalda kabel-tv-avgifter 5 784 5 655 Förutbetald medlemsavgift 4 120 4 120 15 784 9 775
Sida 11 av 11 Not 14 Övriga skulder till kreditinstitut (fastighetslån) Ränta Låneskuld Låneskuld Villkors- Långivare 2016-12-31 2016-12-31 2015-12-31 ändringsdag Stadshypotek AB 1,35% 3 330 000 3 330 000 rörligt/3-mån Stadshypotek AB 2,62% 3 639 806 3 747 806 2017-01-30 Stadshypotek AB 1,65% 3 018 883 3 018 883 2017-12-30 Stadshypotek AB 1,48% 1 048 405 1 048 405 2018-01-30 11 037 094 11 145 094 Kortfristig del av fastighetslån -108 000-108 888 Långfristig del av fastighetslån 10 929 094 11 036 206 Not 15 2016-12-31 2015-12-31 Upplupna kostnader och förutbet intäkter Upplupen elkostnad 1 472 1 276 Upplupen värmekostnad 16 784 14 293 Upplupna styrelsearvoden 17 000 17 000 Upplupna soc avgifter, styrelsearvoden 4 933 4 814 Upplupet revisionsarvode 16 000 15 000 Upplupen räntekostnad 21 041 21 895 Övriga upplupna kostnader 8 000 8 748 Förutbetalda årsavgifter/hyror 62 891 58 034 148 121 141 060 Helsingborg den / 2017 Johanna Nystram Marléen Ek Irene Engqvist Ordförande Ledamot Ledamot Vår revisionsberättelse har avgivits den / 2017 Mazars SET Revisionsbyrå Anders Johansson Auktoriserad revisor