ÅRSREDOVISNING 2016 HSB Bostadsrättsförening Päronet i Lund
ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Päronet i Lund (716406-8780) får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31, föreningens 35:e verksamhetsår. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har sitt säte i Lund. Bostadsrättsföreningens byggnad uppfördes år 1981 på fastigheten Päronet 12 som föreningen innehar med äganderätt. Fastighetens adress är Mellanvångsvägen 5-29 i Lund. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande R o k Antal 2 29 3 46 4 31 106 Garage 108 Yta m² 2 203 4 278 3 360 9 840 Styrelsens sammansättning under året efter ordinarie föreningsstämma den 25 april 2016 Per Hellman ordförande, vald till stämman 2017 Cecilia Wånge vice ordförande, vald till stämman 2017 Lars Tegner styrelseledamot, vald till stämman 2018 Moa Dahlman Truesdale styrelseledamot, vald till stämman 2018 Oscar Åkesson ledamot utsedd av HSB Skåne Hans-Emil Pålsson styrelsesuppleant, vald till stämman 2017 Bengt Ståhl styrelsesuppleant, vald till stämman 2018 Linda Granath styrelsesuppleant, vald till stämman 2018 Lars Tegner vicevärd Av föreningen vald revisor har varit Klaus Rossenbeck samt revisor från BoRevision i Sverige AB, vilken är utsedd av HSB Riksförbund. Sida 2 / 12
Föreningen har avtal med nedanstående leverantörer Leverantörer Avtalstyp Kraftringen AB elavtal Kraftringen AB uppvärmning med fjärrvärme Com Hem kabel-tv Bredbandsbolaget bredband HSB Skåne ekonomisk och teknisk förvaltning HSB Skåne underhållsplansavtal Trygg Hansa fastighetsförsäkring (fullvärde) I föreningens fastighetsförsäkring ingår bostadsrättstillägg för föreningens lägenheter. Bostadsrättstillägget försäkrar den boendes underhållsansvar utöver den vanliga hemförsäkringen. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Fastighetsbesiktning Årets stadgeenliga fastighetsbesiktning har utförts den 29 november 2016 av styrelsen tillsammans med den föreningsvalde revisorn Klaus Rossenbeck. Fastigheten befanns vara utifrån sin ålder i gott skick. Underhåll Under året har föreningen genomfört följande större underhållsåtgärder Fortsatt upprustning av gemensamma garage, komplettering av belysning i trapphus, framtagande av Plan för träd, borttagning av träd som vuxit sig för stora samt anlitande av ett konsultföretag för att ta fram upphandlingsunderlag för hissrenovering. Framtida underhåll Renovering av hissar i flerfamiljshus kommer att utföras under 2017. Säkerställande av att föreningens byggnader klarar av ett så kallat 100-årsregn. Ekonomi Årsavgifterna uppgick under året till i genomsnitt 490 kr/m² bostadslägenhetsyta. Den för år 2017 upprättade budgeten visade inget höjningsbehov och styrelsen beslutade att lämna årsavgifterna oförändrade. Sida 3 / 12
Diagram över årsavgifternas förändring under 5 år, belopp i kr/m² bostadsrättsyta bostäder 600 500 474 481 490 490 490 400 300 200 100 0 2012 2013 2014 2015 2016 Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 26 185 874 kr. Under året har föreningen amorterat 467 400 kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 56 år. Medlemsinformation Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 138 Antal tillkommande medlemmar under räkenskapsåret 11 Antal avgående medlemmar under räkenskapsåret 9 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 140 Under året har 10 bostadsrätter överlåtits (förra året överläts 10 bostadsrätter). Anledningen till att medlemsantalet överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. HSB Skåne innehar även ett medlemskap i föreningen. Dock skall noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare. Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning, tkr 5 331 5 320 5 324 5 234 Resultat efter finansiella poster, tkr 863 558-19 235 Eget kapital, tkr 7 900 7 037 6 479 6 499 Taxeringsvärde, tkr 154 323 130 356 130 356 130 356 -varav byggnad, tkr 87 359 82 625 82 625 82 625 Soliditet 22% 20% 19% 18% Årsavgift/m² bostadsrättsyta bostäder 490 490 490 481 Bankskuld/m² bostadsrättsyta 2 661 2 709 2 756 2 804 Belåningsgrad (skuld/tax-värde) 17% 20% 21% 21% En snittlägenhet på 93 m² kan förenklat sägas vara belånad med 247 500 kr vid årets utgång. På en snittlägenhet på 93 m² belöper en månadsavgift om ca 3 800 kr/månad. Sida 4 / 12
Förändring i eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 919 600 0 3 837 365 722 150 558 323 7 037 439 Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Balanseras i ny räkning 558 323-558 323 0 Styrelsens disposition av fond för yttre underhåll: Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 509 000-509 000 0 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll -464 945 464 945 0 Årets resultat 862 858 862 858 Belopp vid årets utgång 1 919 600 0 3 881 420 1 236 419 862 858 7 900 297 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond 1 280 474 Årets resultat 862 858 Reservering till fond för yttre underhåll, enligt underhållsplan -509 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 464 945 Summa till stämmans förfogande 2 099 277 Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning 2 099 277 Sida 5 / 12
RESULTATRÄKNING 2016-01-01-2015-01-01- Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 5 331 250 5 320 216 Övriga rörelseintäkter 8 648 6 085 Summa rörelseintäkter 5 339 898 5 326 301 Rörelsekostnader Driftskostnader 2-3 202 484-3 372 924 Övriga externa kostnader 3-78 600-83 395 Personalkostnader 4-256 948-252 155 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -410 925-410 925 Summa rörelsekostnader -3 948 957-4 119 398 Rörelseresultat 1 390 941 1 206 903 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster 13 390 18 865 Räntekostnader och liknande resultatposter -541 473-667 445 Summa finansiella poster -528 083-648 580 Resultat efter finansiella poster 862 858 558 323 Årets resultat 862 858 558 323 Tilläggsupplysning Över-/underskott efter disposition av underhåll Årets resultat 862 858 558 323 Reservering till fond för yttre underhåll -509 000-395 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 464 945 711 801 Över-/underskott efter disposition av underhåll 818 803 875 124 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarar årets kostnad för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens underhållsplan. Sida 6 / 12
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 31 199 775 31 610 700 Summa materiella anläggningstillgångar 31 199 775 31 610 700 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 6 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 31 200 275 31 611 200 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 994 0 Övriga fordringar 7 473 527 454 649 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 162 035 158 631 Summa kortfristiga fordringar 637 556 613 280 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 9 1 500 000 1 500 000 Summa kortfristiga placeringar 1 500 000 1 500 000 Kassa och bank Kassa och bank 10 1 842 619 1 199 105 Summa kassa och bank 1 842 619 1 199 105 Summa omsättningstillgångar 3 980 174 3 312 385 SUMMA TILLGÅNGAR 35 180 449 34 923 585 Sida 7 / 12
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 919 600 1 919 600 Fond för yttre underhåll 3 881 420 3 837 365 Summa bundet eget kapital 5 801 020 5 756 965 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 236 419 722 150 Årets resultat 862 858 558 323 Summa fritt eget kapital 2 099 277 1 280 474 Summa eget kapital 7 900 297 7 037 439 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 25 718 474 26 185 874 Summa långfristiga skulder 25 718 474 26 185 874 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 467 400 467 400 Leverantörsskulder 204 852 432 551 Övriga skulder 13 277 517 334 411 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 611 909 465 910 Summa kortfristiga skulder 1 561 678 1 700 272 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 35 180 449 34 923 585 Sida 8 / 12
NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2). Avskrivningstid på byggnader: 120 år. Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Styrelsen är behörigt organ för beslut om underhållsplan och reservering till, respektive ianspråktagande av, fond för yttre underhåll. Belopp anges i svenska kronor om inget annat anges. 1 Nettoomsättning 2016 2015 Hyresintäkter övrigt 492 264 492 264 Årsavgifter bostäder 4 817 052 4 817 052 Intäkter pant, överlåtelser 21 934 10 900 Summa nettoomsättning 5 331 250 5 320 216 2 Driftskostnader 2016 2015 Löpande underhåll 188 233 119 910 Underhåll enligt plan 464 945 711 801 Lokalvård, städning 85 734 85 302 Snöröjning 3 974 11 198 El 133 086 147 624 Uppvärmning 920 038 880 860 Vatten, avlopp 187 563 178 440 Renhållning 162 151 155 308 Kabel-TV, internet 228 348 271 264 Fastighetsförsäkringspremier 116 304 105 779 Fastighetsskatt 197 638 195 318 Förvaltningsavtal 514 470 510 120 Summa drift 3 202 484 3 372 924 3 Övriga externa kostnader 2016 2015 Kontorsmaterial, tele, porto 152 171 Externt revisionsarvode 9 063 8 625 Kostnader pant, överlåtelser 29 119 21 580 Övriga förvaltningskostnader 7 466 20 219 Medlemsavgifter 32 800 32 800 Summa övriga externa kostnader 78 600 83 395 4 Personalkostnader 2016 2015 Arvode styrelsen 70 600 70 600 Övrig lön/ersättning styrelsen 123 588 120 391 Revisionsarvode 3 500 3 500 Sociala avgifter 59 260 57 664 Summa personalkostnader 256 948 252 155 Sida 9 / 12
5 Byggnader och mark 2016-12-31 2015-12-31 Byggnaderna är helt avskrivna år: 2100 Anskaffn Ack av- och Årets Nyttjande- Redov värde värde nedskrivning avskrivning period 2016-12-31 Ursprunglig byggnad 36 715 600-7 539 900-410 925 120 28 764 775 Ursprunglig mark 2 435 000 2 435 000 Byggnader 39 150 600-7 539 900-410 925 31 199 775 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden byggnader 36 715 600 36 715 600 Ingående anskaffningsvärden mark 2 435 000 2 435 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 39 150 600 39 150 600 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -7 539 900-7 128 975 Årets avskrivningar -410 925-410 925 Utgående ackumulerade avskrivningar -7 950 825-7 539 900 Redovisat värde 31 199 775 31 610 700 Taxeringsvärde 2016-12-31 2015-12-31 Taxeringsvärden byggnad - bostäder 85 000 000 80 000 000 Taxeringsvärden byggnad - lokaler 2 359 000 2 625 000 Taxeringsvärden mark - bostäder 63 000 000 44 000 000 Taxeringsvärden mark - lokaler 3 964 000 3 731 000 Summa taxeringsvärde 154 323 000 130 356 000 Fastighetsbeteckning: Päronet 12 Byggnads- och värdeår: 1981 Det finns uttagna pantbrev i fastigheten, se nedan i not 15. 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2016-12-31 2015-12-31 Ingående anskaffningsvärde (andel i HSB Skåne) 500 500 Utgående redovisat värde 500 500 7 Övriga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 7 520 7 330 Skattefordringar 7 710 10 030 Avräkningskonto HSB Skåne 458 297 437 289 Summa övriga fordringar 473 527 454 649 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetald försäkring 120 005 116 304 Förutbetald kabel-tv 9 363 9 327 Förutbetald internet 31 500 31 500 Upplupna ränteintäkter 1 167 1 500 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 162 035 158 631 Sida 10 / 12
9 Övriga kortfristiga placeringar 2016-12-31 2015-12-31 Räntesats Placeringskonto HSB Skåne 0,70% 1 500 000 1 500 000 Summa övriga kortfristiga placeringar 1 500 000 1 500 000 10 Kassa och bank 2016-12-31 2015-12-31 Handkassa 2 000 2 000 Sparbanken Skåne transaktionskonto 1 840 619 1 197 105 Summa kassa och bank 1 842 619 1 199 105 11 Förändring i eget kapital Specifikation av förändring i eget kapital finns i förvaltningsberättelsen. 12 Övriga skulder till kreditinstitut 2016-12-31 2015-12-31 Låneinstitut Ränta Konv datum Amortering SE-Banken Bolån SE-Banken Bolån SE-Banken Bolån SE-Banken Bolån SE-Banken Bolån SE-Banken Bolån 2,92% 2017-03-28 67 400 3 116 562 3 183 962 0,36% 2017-03-28 0 4 600 000 4 600 000 2,66% 2018-03-28 0 5 400 000 5 400 000 2,96% 2019-03-28 400 000 4 300 000 4 700 000 1,35% 2020-03-28 0 5 400 000 5 400 000 1,38% 2021-03-28 0 3 369 312 3 369 312 467 400 26 185 874 26 653 274 Nästa års amortering beräknas uppgå till 467 400 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 25 718 474 26 185 874 Genomsnittsränta vid årets utgång 1,90% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till 1 869 600 Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till 23 848 874 13 Övriga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Fond för inre underhåll 270 006 327 083 Övriga kortfristiga skulder 7 511 7 328 Utgående värde 277 517 334 411 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Upplupen el 14 478 0 Upplupen värme 130 744 0 Förutbetalda månavgifter/hyror 454 608 453 159 Upplupna räntekostnader 3 179 4 251 Beräknat arvode för revision 8 900 8 500 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 611 909 465 910 Sida 11 / 12
15 Ställda säkerheter 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckning Uttagna pantbrev i fastighet 36 531 000 36 531 000 Summa pantbrev som ställts som säkerhet för egen skuld 36 531 000 36 531 000 ort och datum Per Hellman Cecilia Wånge Lars Tegner Moa Dahlman Truesdale Oscar Åkesson Vår revisionsberättelse har avgivits den Klaus Rossenbeck Av föreningen vald revisor BoRevision i Sverige AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor Sida 12 / 12