ÅRSREDOVISNING 2016 HSB Bostadsrättsförening Jakthornet i Lund Org nr

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2016

2 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för ( ) får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret , föreningens 40:e verksamhetsår. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har sitt säte i Lund. Bostadsrättsföreningens byggnader uppfördes år 1976 på fastigheten Jakthornet 1 som föreningen innehar med äganderätt. Fastighetens adress är Fågelhundsvägen i Lund.. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande R o k Antal Garage 46 Yta m² Styrelsens sammansättning under året efter ordinarie föreningsstämma den 18 maj 2016 Herbert Wimmer ordförande, vald till årsstämman 2017 Siv Hansson vice ordförande, vald till årsstämman 2018 Birgitta Olsson sekreterare, vald till årsstämman 2017 Per Lind vice sekreterare, vald till årsstämman 2018 Rolf Nissen styrelseledamot, vald till årsstämman 2017 Christina Hansen styrelseledamot, vald till årsstämman 2018 Nelly Herzberg styrelseledamot, vald till årsstämman 2017 Erik Albäck ledamot utsedd av HSB Skåne Stefan Larsson styrelsesuppleant, vald till årsstämman 2018 Marianne Eberhagen styrelsesuppleant, vald till årsstämman 2018 Neghisti Ogbe styrelsesuppleant, vald till årsstämman 2017 Av föreningen vald revisor har varit Claes-Göran Ingvaldson samt revisor från BoRevision i Sverige AB, vilken är utsedd av HSB Riksförbund. Sida 2 / 13

3 Föreningen har avtal med nedanstående företag Leverantörer Avtalstyp Kraftringen elavtal Kraftringen uppvärmning med fjärrvärme Com Hem kabel-tv Bredbandsbolaget bredband HSB Skåne ekonomisk och teknisk förvaltning HSB Skåne underhållsplansavtal Länsförsäkringar fastighetsförsäkring (fullvärde) I föreningens fastighetsförsäkring ingår bostadsrättstillägg för föreningens lägenheter. Bostadsrättstillägget försäkrar den boendes underhållsansvar utöver den vanliga hemförsäkringen. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsårets slut Fastighetsbesiktning Årets stadgeenliga fastighetsbesiktning har utförts den 9 mars 2016 av styrelsen tillsammans med Erik Albäck från HSB Skåne och Jörgen Eskilsson från Epcon AB. Vid besiktningen framkom inga väsentliga brister, mindre brister har åtgärdats under hösten. Framtida underhåll År 2018 eller 2019 Takbyte År 2026 Stambyte Årsberättelse Brf Jakthornet Eftersom 2016 var året där Brf Jakthornet fyllde 40 år så präglades många möten med förberedelserna till 40 års kalaset. Stor tillslutning gjorde sedan att festen där det serverades god mat och dryck blev väldigt lyckad. Med lekar, tipsrunda, musik och samtal avslutades festen sent på kvällen. Likaså uppmärksammades HSB:s hälsans år och styrelsen beslutade att bjuda föreningsmedlemmarna på yoga i vår föreningslokal. Med en yogalärare från Gerdahallen i Lund blev båda passen uppskattade och man fick begränsa deltagandet i andra omgången till 20 personer på grund av platsbrist. Väl besökt var också vårt årliga adventskaffe där det lades vikt på att hälsa nyinflyttade medlemmar välkomna i vår gemenskap. Styrelsen ser det bland annat som sin uppgift att genom olika aktiviteter stärka gemenskapen i vår förening. Efter en upphandling tog ett nytt städbolag över vår trappstädning där det numera också ingår städning av gym, dusch och bastu. Året inledes dock tyvärr med ett rör-brott i en varmvattenledning till Fågelhundsvägen 15 samt en läckande ventil i vår värmecentral. Felen avhjälptes snabbt utan större besvär för medlemmarna. Också en ny tvättmaskin fick anskaffas till tvättstuga 3. Under årets gång har vi haft hjälp av HSB genom jurist, ekonom samt vår förvaltare som gjorde att ärenden avgjordes smärtfritt. Sida 3 / 13

4 Ekonomi Årsavgifterna uppgick under året till i genomsnitt 734 kr/m² bostadslägenhetsyta. Den för år 2017 upprättade budgeten visade ett höjningsbehov med 2 % och styrelsen beslutade att höja årsavgifterna fr o m Diagram över årsavgifternas förändring under 5 år, belopp i kr/m² bostadsrättsyta bostäder Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till kr. Under året har föreningen amorterat kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 49 år. Medlemsinformation Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 125 Antal tillkommande medlemmar under räkenskapsåret 9 Antal avgående medlemmar under räkenskapsåret 11 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 123 Under året har 13 bostadsrätter överlåtits (förra året överläts 10 bostadsrätter). Anledningen till att medlemsantalet överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. HSB Skåne innehar även ett medlemskap i föreningen. Dock skall noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare. Flerårsöversikt Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Eget kapital, tkr Taxeringsvärde, tkr varav byggnad, tkr Soliditet 29% 25% 20% 19% Årsavgift/m² bostadsrättsyta bostäder Bankskuld/m² bostadsrättsyta Belåningsgrad (skuld/tax-värde) 16% 20% 20% 19% En snittlägenhet på 65 m² kan förenklat sägas vara belånad med kr vid årets utgång. På en snittlägenhet på 65 m² belöper en månadsavgift om ca kr/månad. Sida 4 / 13

5 Förändring i eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Balanseras i ny räkning Styrelsens disposition av fond för yttre underhåll: Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Årets resultat Belopp vid årets utgång Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond Årets resultat Reservering till fond för yttre underhåll, enligt underhållsplan Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad Summa till stämmans förfogande Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning Sida 5 / 13

6 RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader Underhåll enligt plan Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat Tilläggsupplysning Över-/underskott efter disposition av underhåll Årets resultat Reservering till fond för yttre underhåll Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Över-/underskott efter disposition av underhåll Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarar årets kostnad för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens underhållsplan. Sida 6 / 13

7 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 / 13

8 BALANSRÄKNING Belopp i kr Not Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 8 / 13

9 KASSAFLÖDESANALYS Belopp i kr Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av rörelsefordringar Ökning/minskning av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Avyttring av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av skuld Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysning Sammansättning av likvida medel vid årets slut Kassamedel Tillgodohanvanden hos banker och andra kreditinstitut Kortfristiga, likvida placeringar Sida 9 / 13

10 NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta; övriga tillgångar och avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Skulder har värderats till historiska anskaffningsvärden förutom vissa finansiella skulder som värderats till verkligt värde. Inkomster redovisas till verkligt värde av vad föreningen fått eller beräknas få. Det innebär att föreningen redovisar inkomster till nominellt belopp (fakturabelopp). Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt enligt plan över den beräknade nyttjandeperioden. Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastigheten delats upp på dessa. Mark skrivs inte av. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnadskomponenter 0,8% - 6,7% Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Styrelsen är behörigt organ för beslut om underhållsplan och reservering till, respektive ianspråktagande av, fond för yttre underhåll. Belopp anges i svenska kronor om inget annat anges. 1 Nettoomsättning Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter övrigt Årsavgifter bostäder Årsavgifter el Intäkter pant, överlåtelser Intäkter kabel-tv Övriga primära intäkter och ersättningar från boende och lokalhavare Summa nettoomsättning Driftskostnader Löpande underhåll Reparation, förbrukningsmaterial, mm Lokalvård, städning Snöröjning El Uppvärmning Vatten, avlopp Renhållning, sophämtning Kabel-TV, internet Fastighetsförsäkringspremier Fastighetsskatt Förvaltningsavtal Summa drift Sida 10 / 13

11 3 Övriga externa kostnader Konferens, kursverksamhet, representation, gåvor Kontorsmaterial, tele, porto Advokat, kronofogdemyndigheten, inkasso Externt revisionsarvode Kostnader pant, överlåtelser Övriga förvaltningskostnader Övriga externa tjänster Medlemsavgifter Summa övriga externa kostnader Personalkostnader Löner för anställda Arvode styrelsen Revisionsarvode Bilersättning Övriga ersättningar och förmåner Sociala avgifter Summa personalkostnader Byggnader och mark Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år: 2095 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Anskaffningsvärde mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärden byggnad - bostäder Taxeringsvärden byggnad - lokaler Taxeringsvärden mark - bostäder Taxeringsvärden mark - lokaler Summa taxeringsvärde Fastighetsbeteckning: Jakthornet 1 Byggnads- och värdeår: 1976 Det finns uttagna pantbrev i fastigheten, se nedan i not 15. Sida 11 / 13

12 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärde (andel i HSB Skåne) Omklassificeringar 0 0 Avyttringar Förvärv 0 0 Utgående redovisat värde Övriga fordringar Skattekonto Avräkningskonto HSB Skåne Summa övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald va Förutbetald försäkring Förutbetald kabel-tv Förutbetald internet Upplupna ränteintäkter Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga kortfristiga placeringar Räntesats Löptid Placeringskonto HSB Skåne Summa övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Handkassa Sparbanken Skåne transaktionskonto Summa kassa och bank Förändring i eget kapital Specifikation av förändring i eget kapital finns i förvaltningsberättelsen. 12 Skulder till kreditinstitut Låneinstitut Ränta Konv datum Amortering Stadshypotek 1,19% Stadshypotek 0,80% Swedbank Hyp AB 3,53% Stadshypotek 2,34% Stadshypotek 1,10% Nästa års amortering beräknas uppgå till Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Genomsnittsränta vid årets utgång 1,96% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till Sida 12 / 13

13 13 Övriga kortfristiga skulder Fond för inre underhåll Övriga kortfristiga skulder Utgående värde Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Uppl pensionskostnader Fora Förutbetalda månavgifter/hyror Upplupna räntekostnader Beräknat arvode för revision Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Ställda säkerheter Fastighetsinteckning Uttagna pantbrev i fastighet Summa pantbrev som ställts som säkerhet för egen skuld ort och datum Herbert Wimmer Siv Hansson Birgitta Olsson Per Lind Christina Hansen Rolf Nissen Erik Albäck Nelly Herzberg Vår revisionsberättelse har avgivits den Claes-Göran Ingvaldson Föreningsvald revisor BoRevision i Sverige AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor Sida 13 / 13