Delårsrapport jan-mars 2008 Närsjukvården i östra Östergötland

Delårsrapport jan-mars 2008 Närsjukvården i östra Östergötland Vision MEDBORGAR FÖRNYELSE PROCESS MEDARBETAR EKONOMI PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET Strategier Framgångsfaktorer Nyckelindikatorer Handlingsplaner

2008-04-23 sidan 2 av 16 Innehållsförteckning Enhetschefens reflektion 3 Styrkorts, verksamhet och resultat 4 MEDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET... 4 FÖRNYELSEPERSPEKTIVET... 7 PROCESSPERSPEKTIVET... 9 MEDARBETARPERSPEKTIVET... 12 EKONOMIPERSPEKTIVET... 14 Bilagor 1 HELÅRSBEDÖMNING RESULTATRÄKNING MM LÄKEMEDELSKOSTNADER NÄRSJUKVÅRD 1 Rubrikerna justeras utifrån aktuell rapport 2

2008-04-23 sidan 3 av 16 Till Landstingsstyrelsen ENHETSCHEFENS REFLEKTION De åtgärdsplaner som vi gjort för att få verksamheten i ekonomisk balans ligger fast och vi arbetar på att förverkliga dem. Det ger dock inte helårseffekt 2008 varför vi prognostiserar ett underskott på 10 Mkr. Vi kommer att behöva ytterligare åtgärdsplaner för att klara ekonomin, både på kort och lång sikt. Uttalade insatser har gjorts för att kostnadsmedvetenhet ska genomsyra verksamheten. Anställningsstoppet räknar vi kommer att ha en återhållande effekt på kostnaderna. Det är svårt att till fullo värdera hur det slår. Effekterna av den varslade strejken kan vi inte överblicka när detta skrivs. Säkert är dock att den kommer att ha effekter, som vi inte kunnat ta hänsyn till i delårsrapporten. En viktig strategi för NSÖ är att arbeta processbaserat. För att utveckla och bibehålla säkra och högkvalitativa vårdprocesser krävs samverkan mellan olika berörda parter. Inom NSÖ bedrivs processarbete utifrån olika angreppssätt. En nödvändig förutsättning för fortsatt utveckling av närsjukvårdskonceptet är långsiktighet och kontinuitet. Frågorna kring ekonomi, anställningsstopp och strejkvarsel upptar dock nu så mycket av allas tid och energi att det är svårt att få kraft att ägna sig åt utvecklingsfrågor. Närsjukvården i östra Östergötland Anne-Marie Zingmark T f Närsjukvårdsdirektör 3

2008-04-23 sidan 4 av 16 STYRKORTSUPPFÖLJNING, VERKSAMHET OCH RESULTAT MEDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET (KOMMENTARER) 2 NSÖ jobbar vidare med att hitta en gemensam struktur för hanteringen av de hälsofrämjande uppdragen i vårt åtagande. Ambitionen är att lösa detta inom befintliga organisatoriska strukturer i stället för en fristående livsstilsenhet. Planeringen av den beslutade ungdomshälsan är i sitt slutskede och verksamheten beräknas vara i full drift efter sommaren. Ungdomshälsan är ett samarbete mellan BKC, NSÖ och kommunen. Försöket med fast vårdplaneringsteam fortsätter under hela 2008. Projektet sker i samverkan med Norrköpings kommun. Efter en del svårigheter i starten börjar man nu hitta sina former, även om det fortfarande finns en del som behöver utvecklas vidare. Vecka 12 påbörjades breddinförandet av Cosmic i primärvården. Risken för begränsad tillgänglighet bedöms som relativt stor i samband med bytet av journalsystem. Inom sjukhusmedicin pågår utformning av en ytterligare förbättring av det redan goda stroke omhändertagandet i och med att vi kommer att erbjuda trombolys dygnet runt inom befintlig budget. Arbetet med att förbättra tillgänglighet på våra akuta och planerade mottagningar fortsätter. Ett pilotprojekt med ett snabbspår på akuten för mindre svåra sjukdomar kommer att testas v 19 om inte vårdkonflikten förhindrar det. Inom psykiatrin startas en specialiserad akutenhet med mobilitet efter sommaren, vilket möjliggör akuta bedömningar i patientens hem. 2 Skrivs vid samtliga delårsrapporter samt årsredovisningen 4

2008-04-23 sidan 5 av 16 UTFALL NYCKELINDIKATORER Strategi 1: Hälso- och sjukvård som skapar trygghet och förtroende Framgångsfaktor Hälso- och sjukvård som är tillgänglig när den behövs Nyckelindikator/annan Målvärde 3 Utfall 4 Senast föreg. Andel som får kontakt 100% 93% med sjukvårdsrådgivningen och vårdcentralen samma dag 5 Okt 2007 Andel som får läkarkontakt hos vårdcentralen för nya medicinska problem inom 7 dagar 100% 89% Okt 2007 Andel som får tid för bedömning hos specialist inom 90 dagar 100% (*) Patienter /närstående skall känna sig väl bemötta och uppleva att vård och behandling håller hög kvalitet Andel som får tid för beslutad operation/behandling inom 90 dagar Andel nöjda patienter, helhetsintryck av besöket/sjukhusvistelsen 100% (*) 85% SV 71% PV 63% Sept 07 Sept 07 3 Enligt enhetens styrkort 2007 4 Senast mätta under 2007 5 År och månad för mätning av senaste *Uppgift saknas pga Cosmicinförande. 5

2008-04-23 sidan 6 av 16 Strategi 2: Östgötarna har kunskap om vad som främjar hälsa och orsakar sjukdom Framgångsfaktor Hälsofrämjande och sjukdomsförebyggande aspekter beaktas alltid i patientkontakten Nyckelindikator/annan Målvärde Utfall Senast föreg. Andel enheter som har 100% av 100% 100% handlingsplaner för hälso vårdcentralerna främjande och sjukdomsförebyggande strategier 60% av Enstaka Enstaka och mål övriga enheter Febr 2008 April 2007 Tillämpning av program/riktlinjer för tobak och fysisk aktivitet Andel enheter med program/riktlinjer för tobak och fysisk aktivitet 100% av vårdcentralerna 60% av övriga enheter 100% Enstaka 100% Enstaka April 2008 Febr 2007 6

2008-04-23 sidan 7 av 16 FÖRNYELSEPERSPEKTIVET(KOMMENTARER) En av NSÖ:s strategier är att gränsöverskridande utvecklingsarbete ska stimuleras och då ha sina utgångspunkter i patientbehovet och ett förnuftigt utnyttjande av NSÖ:s resurser. Gränsöverskridande som står för att verksamhetens organisatoriska gränser inte ska utgöra hinder för god utveckling, är inget självändamål utan ska ske på områden där det gynnar vårdkvalitet och/eller leder till effektivare vårdprocesser. Exempel på verksamheter som startats under 2008 och som bygger på nära samverkan över gränser är ett fast vårdplaneringsteam samt samordnande insatser riktade till psykiskt störda missbrukare. Om planerna fullföljs kommer även ungdomshälsa och neuropsykiatriskt länsdelsteam för barn och ungdomar att startas under året. NSÖ:s förnyelsearbete ska vila på kunskap om medborgarnas behov/livsmönster. Det övergripande målet är att all verksamhet ska ha en positiv utveckling och en strävan att arbeta enligt evidensbaserad metodik. För att lyckas krävs ett aktivt förbättringsarbete som bygger på kunskap från forskning och lärande från den egna och andra verksamheter. Det är därför mycket glädjande att FoU-verksamheten inom NSÖ fortsätter att växa i omfång och inkluderar ett flertal både lokala och internationella spetsprojekt i samarbete med främst Hälsouniversitetet och andra universitet i landet. Den lyckade satsningen på FoU-luncher fortsätter och utgör numera är en lokal arena för gränsöverskridande kunskapsutbyte. Vidare fortsätter den verksamhetsutveckling som sker inom ramen för Norrköpings samordningsförbund. Aktuella områden är bl a fortsatt utveckling av de psykosociala teamens arbete, resursteam inom primärvård och psykiatrins öppenvård, tidiga insatser riktade till personer med riskbruk av alkohol, samt utveckling av verksamhet riktade till vuxna med neuropsykiatriska funktionshinder. Införande av Cosmic fortsätter under 2008. Förhoppningen är att verksamheten med hjälp av det nya systemet efterhand kan identifiera möjliga effektiviseringar som leder till fortsatt utveckling. 7

2008-04-23 sidan 8 av 16 Utfall nyckelindikatorer Strategi 1: Hälso- och sjukvården ska känna till och möta dagens livsmönster och behov Framgångsfaktor Hög förändringsberedskap Målvärde 6 Utfall 7 Senast föreg. Mät- tidpunkt 8 50 50 50 Dec 2007 Nyckelindikator/annan Antal pågående FoUprojekt med extern finansiering Omvärldsbevakning Andel kliniker/vårdcentraler som under året haft erfarenhetsutbyte med verksamhet utanför LiÖ 100 % saknas saknas Strategi 2: Forskning och utveckling samt utbildning (FoUU) ska utnyttjas som stöd för verksamhetsutveckling Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan Målvärde Utfall Senast föreg. Systematisk av- Riskanalys genomförs på 100% saknas saknas vikelserlse klinik/vc-nivå inom de och riskhantering. två arbetsprocesser som visar störst antal avvikelser enligt synergi Ledningens prioritering av FoU Nära samarbete med Hälsouniversitetet Andel kliniker/vc/ motsvarande som har plan för FoU som utgår från NSÖ:s FoU-strategi. Antal projekt tillsammans med Hälsouniversitetet 100 % saknas saknas 25 25 25 Dec 2007 Strategi 3: Gränsöverskridande utvecklingsarbete ska stimuleras Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan Målvärde Utfall Senast föreg. Utvecklingsprojekt Andel kliniker/vårdcentraler 80 % 100% 100% Dec 2007 tillsammans med vårdgrannar som genomfört förbättringsaktiviteter i samverkan med andra 6 Enligt enhetens styrkort 2007 7 Senast mätta under 2007 8 År och månad för mätning av senaste 8

2008-04-23 sidan 9 av 16 PROCESSPERSPEKTIVET(KOMMENTARER) Vi fortsätter att kvalitetssäkra vård och omhändertagande för patienterna genom att arbeta processorienterat utifrån olika angreppssätt. Vi ska vara mer aktiva i att skapa delaktighet för patienterna. Arbetet i processgrupper, med det övergripande uppdraget att utveckla och införa effektivare arbetssätt och metoder, fortgår. Inom området äldre med komplexa vård- och omsorgsbehov fortsätter den aktiva samverkan med kommunerna, både på strategisk och operativ nivå. Projektet med vårdplaneringsteam på ViN pågår. Inom psykiatrins öppenvård startar två resursteam. I samverkan med övriga berörda kliniker på ViN pågår ett utvecklingsarbete att förbättra omhändertagandet av den geriatriska patientens vård samt omhändertagande av patienter med multikomplexa tillstånd som inte har någon naturlig processtillhörighet. Den planerade starten av den avancerade hemsjukvårdsverksamheten är förskjuten pga. svårigheter att rekrytera läkare. Kliniska farmaceuterna, som utgör en del av processarbetet kring läkemedelshanteringen, är under våren aktiva inom akutsjukvården, vuxenpsykiatrin och på en vårdcentral. Inom ramen för Norrköpings samordningsförbund fortsätter aktiviteter som syftar till att förbättra människors hälsa och därmed minska sjukskrivningstalen Verksamhetsutvecklare genomför med chefläkare patientsäkerhetsdialoger, som f n pågår inom primärvården. Fortsatt dialog och utveckling sker sedan via lokala nätverk. Andel avvikelseärenden som handläggs inom 90 dagar har minskat dock är det senare svårbedömt eftersom 59 % av ärendena ännu inte avslutats och en del i del beror säkert på att rapportering har ökat med cirka 25 % under första kvartalet i år jämfört med förra året. Användande av resultat från nationella kvalitetsregister och råd om fortsatt utveckling diskuteras aktivt på patientsäkerhetsdialogerna. Inom primärvården pågår också arbete med att upprätta gemensamma kvalitetsmål och sedan jämföra sig med andra i regionen. 9

2008-04-23 sidan 10 av 16 Utfall nyckelindikatorer Strategi 1: Hälso- och sjukvårdens processer ska vara effektiva Framgångsfaktor Resurser som omsätts till mesta möjliga patientnytta. Nyckelindikator/annan Produktivitetsförbättring Målvärde 9 Utfall 10 Senast föreg. Mät- tidpunkt 11 2 % saknas -0,2 071231 Samverkan omkring patienten inom NSÖ, med vårdgrannar och andra aktörer Patientupplevd samverkan 75 % 60 % 54 % LiÖ enkät 2007 Samverkan omkring medarbetarna velse av samverkan Medarbetarnas upple- inom NSÖ, med vårdgrannar och andra aktörer 75 % 62 % 46 % LiÖ enkät 2007 Strategi 2: Patientens vård ska vara säker Framgångsfaktor Systematiskt patientsäkerhetsarbete Delta i nationella kvalitetsregister Nyckelindikator/annan Andel avvikelseärenden som avslutas inom 3 månader Andel kliniker/vc/motsvarande som aktivt använder kvalitetsregister i resultat och förbättringsarbete Målvärde Utfall Senast föreg. 75 % 40 % 54 % 2008-04- 14 100 % 30 % 2007-12- 31 Kunskapsbaserade metoder Andel av nya och reviderade PM/riktlinjer/vårdprogra m som har kunskapsöversikt 25 % 6 % 2007-12- 31 9 Enligt enhetens styrkort 2007 10 Senast mätta under 2007 11 År och månad för mätning av senaste 10

2008-04-23 sidan 11 av 16 Strategi 3: Patienten ska ges möjlighet att påverka sin vård Framgångsfaktor Respekt och lyhördhet för patientens önskemål och behov Nyckelindikator/annan Andel patienter som anser sig varit delaktiga i beslut om vård och behandling Målvärde Utfall Senast föreg. 95 % 64 % 50 % LiÖ enkät 2007 11

2008-04-23 sidan 12 av 16 MEDARBETARPERSPEKTIVET (KOMMENTARER) Vi måste under 2008 fokusera på tre arbetskrävande områden; besparingar, anställningsstopp och varsel/strejk. Dessa områden berör, påverkar och får konsekvenser på stora delar av medarbetarperspektivet. Av den anledningen måste vi avvakta vissa utvecklingsområden. När det gäller besparingar och anställningsstopp arbetar HR och ekonomerna tillsammans för att informera och skapa medvetenhet hos chefer på alla nivåer kring den allvarliga ekonomiska situation vi befinner oss i. Vi stödjer cheferna i arbetet med att bl a ta fram underlag, ha täta ar i de olika chefsnätverken samt med respektive chef. Vi får hantera många adekvata frågor kring anställningsstoppet och det kräver att vi jobbar mycket intensivt och pedagogiskt. En del åtgärder kräver arbetsrättsliga uppgifter som förhandlingar och omplaceringar. Detta i sin tur medför att vi måste jobba mer tillsammans med chefer i enskilda medarbetarsamtal. Vi kommer att följa upp de handlingsplaner som gjorts utifrån medarbetarenkäten och stödja cheferna i de åtgärder som respektive enhet har i behov av att förbättra. Bokningscentralen är en framgångsfaktor bl a när det gäller att ha koll på inflödet av timanställda och kostnader för övertid. Vi kommer att tillsammans med Bokningscentralen ha en tätare dialog/ av deras verksamhet och se vad vi kan bli ännu bättre på. Våra chefer har efterfrågat att vi ska bli tydligare kring deras chefsroll, vi ska under året arbeta fram ett antal frågeställningar kring chefsrollen. Vi är övertygade om att cheferna har mycket av att lära av varandra därför kommer vi att jobba med frågan i dialogform i våra tre chefsnätverk. När det gäller att få en attraktiv utbildningsmiljö genomförs handledarutbildningar kontinuerligt under året. 12

2008-04-23 sidan 13 av 16 Utfall nyckelindikatorer Strategi 1: Skapa en attraktiv arbetsplats för nuvarande och blivande medarbetare Framgångsfaktor Hälsofrämjande arbetsplats Nyckelindikator/annan Målvärde 12 Utfall 13 Senast föreg. Total sjukfrånvaro i 5 % 5,94 % 5,97 % procent för aktuell period 14 2008-03 Attraktiv utbildningsmiljö för medellånga utbildningar Antal studenter som i Enkät värderar de kliniska studierna högt 90 % 88 % Fanns ej Hösten 2007 Strategi 2: Våra medarbetare är motiverade och ges förutsättningar att på ett engagerat sätt arbeta med verksamheten Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan Målvärde Utfall Senast föreg. Gott ledarskap Förmåga att leda en patientfokuserad verksamhet, Andel medarbetare som upplever förtroende för chefens sätt att leda verksamheten (medarbe- 75 % 61 % 58 % Sep 2007 att rekrytetarenkäten) ra, utbilda, motivera, utveckla medarbetarna Gott medarbetarskap Medarbetare känner stolthet och arbetsglädje Utfallet vid bedömning av medarbetarskap (medarbetarenkäten) 95 % 83 % Fanns ej Sep 2007 Strategi 3: Medarbetare ska ges utrymme att utveckla sitt eget kunnande och hela organisationens arbetssätt Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan Målvärde Utfall Senast föreg. Medarbetarnas möjligheter att påverka Andel medarbetare som haft utvecklingssamtal 90 % 81 % 71 % Sep 2007 och utveckla inom de senaste 18 må- sin arbetssituation naderna (medarbetarenkäten) 12 Enligt enhetens styrkort 2007 13 Senast mätta under 2007 14 År och månad för mätning av senaste 13

2008-04-23 sidan 14 av 16 EKONOMIPERSPEKTIVET (KOMMENTARER) Vi har regelbundet återkommande genomgångar av ekonomin. Resp klinikekonom går då ut till verksamheten och för en dialog om den ekonomiska situationen utifrån tilldelad budget och verksamhetens behov. Denna dialog fungerar som ett stöd för cheferna i deras beslut i ekonomiska frågor. Utifrån dessa möten har vi sedan, under två eller tre tillfällen under året, dialog mellan närsjukvårdsdirektören och verksamhetschefen. Vid dessa tillfällen är ekonom och ekonomichef med som expertstöd. Vi anser att en ständigt pågående dialog är avgörande för att uppnå ekonomisk medvetenhet i verksamheten. Ersättningen till NSÖ 2008 innebär en del ändrade förhållanden. Den nya primärvårdsersättningen innebär för primärvården i öster en relativ minskning av budgetmedlen med ca 4 mkr per år, jämfört med det gamla ersättningssystemet. Hälften får genomslag 2008. Närsjukvården i Finspång finns med i prognosen med verksamhet för hela året. Vad gäller ersättningen till den övriga närsjukvården så har den tillförts 13 mkr till ökad vårdproduktion inom akutsjukvården. Det beslutade anställningsstoppet kommer att ge effekter på lönekostnaderna, det är dock inget som börjat ge effekt under första kvartalet. Akutverksamheten är den verksamhet som har störst ekonomiska problem. Övergången till nya scheman, s k 3-3 schema, har visat sig bli mycket dyrbart. Denna typ av arbetstidsmodell måste ifrågasättas inom nära framtid. En särskild utredning på landstingsnivå, ihop med akutmottagningen på US pågår. Kostnader för medicinsk service ökar. Även om denna kostnad diskuteras och följs löpande måste man räkna med att dessa kostnader fortsätter stiga. För lab medicin ökar kostnaderna inom primärvården på ett oroväckande sätt. En genomgång tillsammans med LMC för att få effektivare processer planeras. Kostnader för klinikläkemedel inom psykiatrin fortsätter öka och ger ett underskott på drygt 2 mkr. Läkemedel inom neurologi kommer att ge ökade kostnader under året. Antalet patienter i programmet för opiatberoende ökas successivt med målet att uppnå de kvalitetskrav som ställts av Socialstyrelsen samt att klara vårdgarantin. De engångsmedel som NSÖ fick 2007 återkommer inte 2008, vilket innebär att det inte går att få ekonomisk balans inom beroendeverksamheten, så som den ser ut idag. Diskussioner pågår med ett samarbete med NSC om beroendevården, men den stora belastningen vad beträffar opiatberoende finns huvudsakligen i östra länsdelen. I vår åtgärdsplan finns en plan för att begränsa kostnaderna för utomlänsvård inom psykiatrin. Kriterierna för att få utomlänsvård är begränsade, men det är inte troligt att vi uppnår besparingen fullt ut under 2008. 14

2008-04-23 sidan 15 av 16 Ett kvarstående problem för verksamheten är kostnaderna för hjälpmedel. Underskottet 2007 beräknas till ca 3 mkr. Det prognostiserade resultatet uppgår till -10 mkr. De besparingar som finns i åtgärdsplanen kommer att fullföljas till största delen. De flesta posterna ger inte helårseffekt 2008. Vi behöver ytterligare besparingsplaner för att möta de kostnadsökningar som kommer, ökade kostnader för löner, röntgen, lab medicin mm. 15

2008-04-23 sidan 16 av 16 Utfall nyckelindikatorer Strategi 1: Strategi 1: Ekonomin ska ge handlingsfrihet Framgångsfaktor Verksamheten är anpassad efter intäktsutvecklingen Benchmarking mot enheter utanför NSÖ Nyckelindikator/annan Målvärde 15 Utfall 16 Senast föreg. Lönekostnadsutveckling Index 8,8% 6,2% 200803 i procent jmf med motsvarande period föregående år Andel enheter som jämför 10 % 59%?% 200803 kostnader med andra enheter utanför NSÖ Strategi 2: Ekonomi och verksamhet i balans Framgångsfaktor Regelbundna ar och kostnadsmedvetna chefer och medarbetare Användande av KPP information i styrningen av verksamheten Nyckelindikator/annan Antal kliniker/vårdcentraler som har minst 0 i resultat Andel enheter som använder KPP-information i enhetens styrning Målvärde Utfall Senast föreg. 100% 40% 60% 200803 75% 8 % 8% 200803 Strategi 3: Kostnadseffektiv verksamhet Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan Effektiv läkemedelsanvändning förhållande till föränd- Kostnadsutveckling i ringar i läkemedelsbud- Effektivt användande av medicinsk service Målvärde Utfall Senast föreg. Index all- OK OK 200803 mänläke- medel get Ej öka mer än index Index 6% 4,3% 200803 15 Enligt enhetens styrkort 2007 16 Senast mätta under 2007 17 År och månad för mätning av senaste 16

PE nr Namn Resultaträkning (tkr) Helårsbedömn 03-08 Budget 2008 Bokslut 2007 Intäkter Landstingsbidrag Koncernbidrag Patientavgift sjukvård/tandvård 35 000 35 000 34 268 Försäljning sjukvård tandvård 1 447 000 1 525 900 1 457 485 Försäljning utbildning 1 Övriga intäkter, huvudverksamhet Försäljning övriga tjänster 9 000 7 500 11 752 Statsbidrag 2 000 2 600 2 445 Bidrag för personal 2 000 2 600 3 555 Övriga bidrag 5 000 5 000 5 206 Sålt material varor övr intäkter 4 000 5 200 8 531 Summa intäkter 1 504 000 1 583 800 1 523 243 Kostnader Lönekostnader -520 000-502 000-526 200 Arbetsgivaravgifter -233 000-227 000-238 178 Övriga personalkostnader -2 000-25 800-1 663 Summa personalkostnader -755 000-754 800-766 041 Kostnader för köpt verksamhet -180 000-248 000-211 725 Verksamhetsnära material och varor -335 000-350 000-340 735 Lämnade bidrag -86 Övriga verksamhetskostnader -240 000-227 000-222 283 Summa övriga kostnader -755 000-825 000-774 829 Summa verksamhetens kostnader -1 510 000-1 579 800-1 540 870 Avskrivningar -4 000-4 000-3 360 Netto -10 000 0-20 987 Finansiella intäkter 1 761 Finansiella kostnader -304 Resultat före extraord poster -10 000 0-19 530 Årets resultat -10 000 0-19 530 Noter till resultaträkning:

Bilaga 1 PE nr Namn Finansieringsanalys Helårsbedömn 03-08 Tillförda medel Årets resultat -10 000 Justering för avskrivningar 4 000 Försäljning av anläggningstillg (bokfört värde) Minskning av långfristiga fordringar Nya långfristiga lån Minskning av förråd Minskning av kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder 2 000 Övrigt Summa tillförda medel -4 000 Använda medel Nettoinvesteringar 6 000 Ökning av långfristiga fordringar Amortering av långfristiga lån Ökning av förråd Ökning av kortfristiga fordringar 2 000 Minskning av kortfristiga skulder Övrigt Summa använda medel 8 000 Förändring av likvida medel -12 000 Noter till finansieringsanalysen: Investeringsredovisning Nettoinvestering Helårsbedömn 03-08 Budget 2008 Bokslut 2007 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier 6 000 6 000 3 350 Datorutrustning Medicinteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 6 000 6 000 3 350 Noter till Investeringsredovisning:

Bilaga 1 PE nr Namn Balansräkning (tkr) Helårsbedömn 03-08 Bokslut 2007 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Byggnader Mark Pågående investeringar maskiner och invent Inventarier 3 137 3 137 Datorutrustning 46 46 Medicinskteknisk apparatur 16 155 14 155 Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar 19 338 17 338 Omsättningstillgångar Förråd och lager 3 290 3 290 Kundfordringar 8 175 8 175 Övriga kortfristiga fordringar 5 545 3 545 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 5 795 5 795 Kassa och bank 22 992 34 992 Summa omsättningstillgångar 45 797 55 797 Summa tillgångar 65 135 73 135 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Balanserat eget kapital -701 18 829 Årets förändring -10 000-19 530 Summa eget kapital -10 701-701 Långfristiga skulder Långfristiga skulder Summa långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 19 525 18 525 Personalens skatter, avgifter o övr löneavdrag Semesterlöneskuld, okomp övertid mm 46 299 45 299 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 9 741 9 741 Övriga kortfristiga skulder 271 271 Summa kortfristiga skulder 75 836 73 836 Summa skulder 75 836 73 836 Summa skulder och eget kapital 65 135 73 135 Noter till balansräkningen

Ledningsstaben Lena Alsén Melin Blankett 2B (endast närsjukvården) Rapportering av helårsbedömning samtliga läkemedelskostnader i syfte att ge god kännedom om kostnadsutvecklingen samt underlag till kvalitetsarbete rörande läkemedel Produktionsenhet (nr) 208 Bedömningen gjord av Anne-Marie Zingmark Utfall kostn per 03 Utfall kostn per 08 (tkr) 3) (tkr) 3) Reglering av kostn Helårsbedömn av utifrån PV överkostn exkl regl PV /underskott över-/underskott (tkr) allmänläkemedel Helårsbedömning av kostn inkl regl PV över- /underskott (tkr) Allmänläkemedel 1) -50 201-201 000 1 548-195 000 Övriga läkemedel 2) -18 575-75 300-1 322-80 500 PE totalt -68 776 0-276 300 226-275 500 Tidpunkt för rapportering: Rapporteringssätt: enligt fastställd tidplan som bilaga till delårsrapport 1) Avser hanteringskostn Apodos konto 55940, läkemedelskonto 56123, 56126. I kolumnen för reglering av över/- underskott allmänläkemedel redovisas konto 56131 ( Av 56131 den del som avser primärvård 2) Avser läkemedel på recept (öppen vård) konto 56120 (stängd 061231), 56124, 56127, 56130, läkemedel via rekvisition konto 56110, 56111, 56112, 56113 samt 56195. I kolumnen för reglering av över-/ underskott allmänläkemede redovisas konto 56131 (av 56131 den del som avser sjukhuset) 3) Aktuell periods och föregående perioders anges i respektive kolumn bl läkemedel.xls/