Årsredovisning HSB:s Bostadsrättsförening Marmorn i Stockholm Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 september 2004-31 augusti 2005. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Vidare har föreningen till ändamål att stärka gemenskapen och tillgodose gemensamma intressen och behov, främja serviceverksamheten med anknytning till boendet. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1930-05-17. Föreningens nuvarande ekonomiska plan upprättades 1941-03-01 och nuvarande stadgar registrerades 2005-05-09 hos Bolagsverket. Fakta om våra fastigheter Föreningens fastigheter har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Kommun Förvärv Adress MARMORN 1 Stockholm 1930 Lundagatan 44 A-D MARMORN 2 Stockholm 1930 Lundagatan 42 A-B MARMORN 4 Stockholm 1931 Lundagatan 36 C-F MARMORN 5 Stockholm 1931 Lundagatan 36 A-B MARMORN 6 Stockholm 1932 Lundagatan 38 A-B MARMORN 7 Stockholm 1939 Lundagatan 40 A-B Fastigheten är fullvärdesförsäkrad genom Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Fastighetens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2003 och sträcker sig fram till 2022. Sid 1
Nedanstående större åtgärder har genomförts: Åtgärd År Rörstambyte kök 1972-75, 1982, 1993 Rörstambyte badrum 1991-1993 Elstambyte 1991-1993 Omputsning av fasad 1996 Renovering av balkonger 1996 Renovering av hissar 1998-1999 Byggnadsår och ytor Fastigheten byggdes åren 1930-1932 samt 1939 och består av 7 flerbostadshus i 5-6 våningar. Fastighetens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 22 233 kvadratmeter, varav 21 428 kvadratmeter utgör lägenhetsyta och 805 kvadratmeter utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 539 lägenheter och 8 lokaler med bostadsrätt. Utöver detta upplåter föreningen 14 lokaler och 35 p-platser med hyresrätt. Under året har föreningens sista hyreslägenhet omvandlats till bostadsrätt och sålts. Lägenhetsfördelningen för bostadsrätter: 1 rok 2 rok 3 rok 234 279 26 I fastigheten finns även nedanstående gemensamhetsanläggningar: Gemensamhetslokal Kommentar Tvättstugor 8 stycken Övernattningslägenhet 2 stycken Cykelrum 3 stycken Musikrum 2 stycken Medlemmar Föreningen har totalt 670 medlemmar. Av föreningens 539 medlemslägenheter har 74 överlåtits under året. Styrelsen har beviljat 43 andrahandsuthyrningar. Tillstånd för andrahandsuthyrning ges för: arbete eller studier på annan ort, provsamboende, militärtjänst, vistelse på sjukhus, äldreboende eller i fängelse under längre tid, föräldrar som köper en liten lägenhet till sina barn, blivande pensionär som köper en lägenhet inför sin förestående pensionering. Sid 2
Andrahandsuthyrning beviljas för maximalt ett år i taget. Förlängning kan ske efter ny ansökan. För provsamboende och militärtjänst beviljas uthyrning i max 18 månader, för övriga skäl i max 5 år. Uthyrning beviljas även till juridiska personer. Styrelsen debiterar överlåtelseavgift 2,5 % av basbeloppet och 1 % i pantsättningsavgift. Förvaltning Följande uppdrag har skötts av SBC Sveriges BostadsrättsCentrum: - Ekonomisk förvaltning - Lägenhetsförteckning - Teknisk förvaltning Övriga avtal som föreningen har tecknat är: Typ Leverantör Gårdsskötsel Parkservice Fastighetsskötsel Driftia Kabel-TV ComHem Föreningen har sedan 2004 en egen anställd städerska (heltid). Styrelsens sammansättning Styrelsen har haft följande sammansättning: Mikael H Nyberg Ordförande Jessica Lundin Vice ordförande Elin Albinsson Ledamot Tomas Danielsson Ledamot Gunilla Johansson Ledamot Petra Lundberg Bouquelon Ledamot Göran Thureson Ledamot Jenny Wiklund Ledamot Christer Sigevall Ledamot HSB Jonas Holgersson Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Elin Albinsson, Jonas Holgersson, Gunilla Johansson, Jessica Lundin, Mikael H Nyberg och Jenny Wiklund. Styrelsen har under året avhållit 14 protokollförda sammanträden. Revisorer Ordinarie extern revisor har varit Ralf Toresson, KPMG. Ordinarie intern revisor har varit Jeanette Almér. Intern revisorsuppleant har varit Jon Granstedt. Valberedning Valberedning har varit Helena Ekström, Thomas Thunvik och Stefan Ydefelt. Stämmor Extra föreningsstämma med anledning av stadgerevidering hölls 2004-10-12. Ordinarie föreningsstämma hölls 2005-01-25. Sid 3
Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten - Pelarna vid entrén 40 har renoverats. - Ett snickarrum har iordningställts i källaren 38B. - En värmeväxlare (radiatorsystemet) i föreningens undercentral har bytts ut. - Fönster 44 (syd- och västfasader) har renoverats. - Föreningens sista hyreslägenhet har omvandlats till bostadsrätt och sålts. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut - Entrén i 42A har renoverats. - Värmeslingor har installerats vid takbrunnar på taken på 36 och 44. - En cykelkarusell har installerats i cykelrummet 36A. - Säkerhetscykelställ har installerats på gården vid 42. Planerade större arbeten under 2005/06 - Renovering av fönster 36, 38, 40 och 42 (sydfasader). - Byte av treglasfönster på översta våningen i 36 och 44 (norr- och östfasader). - Installation av brandsäkerhetsutrustning i tvättstugorna. - Eventuell installation av LAN (bredband). Beslut tas av föreningsstämman i januari 2006. Ekonomi Rot-avdrag Föreningen har ansökt om skattereduktion för byggnadsarbeten för perioden 15 april till och med 31 december 2004 och har beviljats 127 129 kronor i skattereduktion. Ny ansökan för resterande period 1 januari till och med 30 juni 2005 kommer att lämnas in. Nyckeltal 2004/2005 2003/2004 2002/2003 2001/2002 Årsavgift/kvm bostadsrättsyta 609 589 560 540 Lån/kvm bostadsrättsyta 2000 2014 2020 2042 Elkostnad/kvm totalyta 18 18 14 13 Värmekostnad/kvm totalyta 138 131 119 111 Vattenkostnad/kvm totalyta 22 24 24 23 Dispositionsförslag Styrelsens förslag till resultatdisposition. Till föreningsstämmans förfogande står följande medel årets resultat och balanserad vinst från föregående år reservering enligt stadgarna till föreningens reparationsfond summa Styrelsen föreslår att den balanserade vinsten 411 425,46 kronor 1 997 390,34 kronor - 532 000,00 kronor 1 876 815,80 kronor 1 876 815,80 kronor överföres i ny räkning. Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkningar, med noter. Sid 4
RESULTATRÄKNING 1 SEPTEMBER - 31 AUGUSTI 2004/2005 2003/2004 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 13 673 587 13 226 864 Övriga rörelseintäkter 64 040 53 850 13 737 627 13 280 714 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -845 319-1 174 620 Reparationer -689 285-595 503 Taxebundna kostnader -4 370 502-4 183 404 Övriga driftskostnader -508 427-438 861 Fastighetsskatt -1 177 045-1 093 988 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -973 334-877 607 Personalkostnader -512 982-232 633 Avskrivningar -998 812-842 869-10 075 705-9 439 485 RÖRELSERESULTAT 3 661 922 3 841 230 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Utdelning långa placeringar 2 500 Ränteintäkter 33 840 30 041 Räntekostnader -1 675 423-2 026 213-1 639 083-1 996 171 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 2 022 839 1 845 059 BOKSLUTSDISPOSITIONER Föreningens reparationsfond Not 7 0-300 000 0-300 000 SKATT Statlig inkomstskatt -1 611 414-1 511 162-1 611 414-1 511 162 ÅRETS RESULTAT 411 425 33 897 Sid 5
BALANSRÄKNING DEN 31 AUGUSTI 2005 2004 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 3 51 104 058 51 166 952 51 104 058 51 166 952 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats SBC 4 200 4 200 Insats HSB 500 500 Långfristiga värdepappersinnehav Not 4 108 500 101 000 113 200 105 700 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 51 217 258 51 272 652 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 31 094 33 728 Skattekonto 498 890 294 324 Förutbetalda kostnader Not 5 152 193 164 439 Upplupna intäkter 36 123 16 477 718 300 508 968 KASSA OCH BANK Nordea 2 444 6 243 SBC klientmedel i SHB 3 996 981 3 203 047 3 999 425 3 209 290 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 4 717 725 3 718 258 SUMMA TILLGÅNGAR 55 934 983 54 990 910 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 6 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 849 750 848 750 Upplåtelseavgifter 3 428 426 2 694 426 Föreningens reparationsfond 2 362 302 6 640 478 3 543 176 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 465 390 1 963 494 Årets resultat 411 425 33 897 1 876 816 1 997 390 SUMMA EGET KAPITAL 8 517 294 5 540 566 Sid 6
BALANSRÄKNING DEN 31 AUGUSTI 2005 2004 AVSÄTTNINGAR Föreningens reparationsfond Not 7 0 1 830 302 Medlemmarnas reparationsfond Not 8 326 425 336 647 326 425 2 166 949 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 9 42 855 524 43 148 614 42 855 524 43 148 614 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 260 000 193 000 Leverantörsskulder 517 251 430 941 Skatteskulder 1 863 125 1 664 258 Övriga kortfristiga skulder 42 285 51 209 Upplupna kostnader Not 10 520 662 842 323 Förutbetalda avgifter och hyror 1 032 417 953 050 4 235 740 4 134 781 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 55 934 983 54 990 910 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar 66 846 400 66 846 400 Ansvarsförbindelser inga inga Sid 7
FINANSIERINGSANALYS 2005-08-31 2004-08-31 Den löpande verksamheten Årets resultat 411 425 33 897 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 998 812 842 869 Reservering till föreningens reparationsfond 300 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 410 237 1 176 766 Förändringar kortfristiga fordringar -209 332-264 952 Ianspråktagande föreningens reparationsfond -626 698 Ianspråktagande medlemmarnas reparationsfond -10 222-12 357 Förändring kortfristiga skulder (exkl. kort del lång skuld) 33 960 1 274 344 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter förändring av rörelsekapital -185 594 370 337 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 224 643 1 547 102 Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Byggnad och mark -935 918 Finansiella anläggningstillgångar -7 500 Kassaflöde från investeringsverksamheten -943 418 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder -226 090-144 831 Insatser och upplåtelseavgifter 735 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 508 910-144 831 Årets kassaflöde 790 135 1 402 271 Likvida medel vid årets början 3 209 290 1 807 019 Likvida medel vid årets slut 3 999 425 3 209 290 790 135 1 402 271 Sid 8
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år, förutom föreningens reparationsfond som redovisas som en egen post under rubriken bundet eget kapital. Föreningens reparationsfond redovisas från och med räkenskapsåret 2004/2005 i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Jämförelseuppgifterna för föregående år har inte omräknats på grund av att en sådan omräkning inte bedöms stå i rimlig proportion till värdet av informationen. Finansieringsanalysen är uppställd enligt kassaflödesmodell. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent tillämpas. 2004/2005 2003/2004 Byggnad 0,81% 0,77% Fastighetsförbättringar, soprum 5,00% 5,00% Standardförbättringar 5,0-10% 5,0-10% Fastighetsrenoveringar, musikrum 5,00% 5,00% Fastighetsrenoveringar, trapphus 5,00% 5,00% Tvättstuga 3,33% 3,33% Miljöförbättringar 5,00% 5,00% Kodlås 10,00% 10,00% Kabel-TV 10,00% 10,00% Terrass 10,00% 10,00% Fönster 14,28% - Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. NOT 1 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 13 048 375 12 617 533 Hyresintäkter 625 213 609 331 13 673 587 13 226 864 Sid 9
2004/2005 2003/2004 NOT 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 456 613 452 464 Städning entreprenad 287 500 Mattvätt 30 400 30 400 Myndighetstillsyn 4 850 Bevakning 6 015 57 629 Gästlägenhet 2 120 Gård 208 295 205 179 Hiss 84 417 67 927 Värmeanläggning 5 875 5 875 Förbrukningsmateriel 46 734 62 727 Brandvarnare 4 919 845 319 1 174 620 Reparationer Hyreslägenheter 13 575 Lägenheter 13 125 Tvättstuga 74 632 653 861 Soprum/sophus 4 131 6 219 Sopsug 990 Källare 1 226 Trapphus 16 376 125 767 Portar 84 871 6 544 Lås 13 533 40 279 VVS 75 074 85 568 Värmeanläggning 122 710 1 754 Ventilation 2 391 Elinstallationer 76 154 13 536 Kabel-TV 1 353 1 512 Bredband 1 277 Hiss 60 177 11 129 Tak 10 656 6 094 Fasad 78 750 137 500 Fönster 1 468 18 181 Balkonger 4 136 1 625 Gård 10 409 9 215 Utemiljö 23 021 Konsult 27 622 13 769 Försäkringsskador 59 927 Vattenskada 14 607 23 868 Övrigt 64 436 25 567 816 414 1 222 201 Skattereduktion ombyggnadsarbeten -127 129 Ianspråktagande föreningens reparationsfond -626 698 689 285 595 503 Sid 10
2004/2005 2003/2004 Taxebundna kostnader Elkostnader 410 810 405 018 Värmekostnader 3 059 773 2 906 600 Vattenkostnader 488 976 540 305 Sophämtning 191 089 161 408 Grovsopor 113 136 98 064 Snöröjning 96 739 66 783 Klottersanering 6 050 Hisslarm 3 929 5 225 4 370 502 4 183 404 Övriga driftskostnader Försäkring 124 077 80 350 Avgäld 27 120 26 920 Kabel-TV 357 230 331 591 508 427 438 861 Fastighetsskatt 1 177 045 1 093 988 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Medlemstidning/hemsida 4 144 6 473 Telefon 9 444 16 125 Datakommunikation 4 169 4 117 Inkasso/betalningsföreläggande 10 945 Revisionsarvode (extern revisor) 34 875 33 875 Föreningskostnader 4 211 Styrelseomkostnader 13 543 14 135 Kostnader för stämma 4 822 10 340 Föreningens dag 150 005 Förvaltningsarvode 368 574 359 305 Arvode SBC övrigt 44 238 Teknisk förvaltning 257 964 250 952 Juridik 28 450 Administration 15 781 18 266 Korttidsinventarier 3 030 28 340 Leasing kontorsmaskiner 8 979 Konsultarvode 7 000 Föreningsavgifter (andra än SBC) 56 600 56 600 Medlemsavgifter ej avdragsgilla 1 975 2 956 Avgift till organisationer 12 000 12 000 Övriga driftskostnader 947 5 750 973 334 877 607 Sid 11
Anställda och personalkostnader Föreningen har haft en heltidsanställd lokalvårdare. 2004/2005 2003/2004 Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 106 560 112 388 Löner 217 257 66 801 Sociala kostnader 107 248 53 444 Uttagsmoms 72 146 Övriga personalkostnader 9 771 512 982 232 633 Avskrivningar Byggnad 439 675 417 963 Förbättringar 559 137 395 932 Inventarier 28 974 998 812 842 869 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 10 075 705 9 439 485 NOT 3 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 63 463 557 63 463 557 Fönsterrenovering 935 918 Utgående anskaffningsvärde 64 399 475 63 463 557 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -12 296 605-11 482 710 Årets avskrivningar enligt plan -998 812-813 895 Utgående avskrivning enligt plan -13 295 417-12 296 605 Planenligt restvärde vid årets slut 51 104 058 51 166 952 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 423 190 423 190 2005 2004 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 98 443 000 98 443 000 Taxeringsvärde mark 148 057 000 148 057 000 246 500 000 246 500 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande Bostäder 239 000 000 239 000 000 Lokaler 7 500 000 7 500 000 Sid 12
NOT 4 LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Aktier Bokfört Bokfört värde värde 2005-08-31 2004-08-31 Windy ek förening 25 st à 4 000 kronor 101 000 101 000 SBC 300 st à 25 kronor 7 500 Summa långfristiga värdepappersinnehav 108 500 101 000 NOT 5 FÖRUTBETALDA KOSTNADER 2005-08-31 2004-08-31 Försäkring 41 951 40 175 Årsavgift SBC 4 000 4 000 Energiekonomi 1 958 1 958 Medlemsavgift HSB 18 867 18 867 Medlemsavgift Fastigo 988 Renhållning 2 073 Sopsug 16 919 13 934 Bevakning och larm 4 590 4 354 Ekonomiskt förvaltningsarvode SBC 31 577 30 068 Tekniskt förvaltningsarvode SBC 22 106 21 038 Miljöavgift 4 900 Avgäld Stockholms kommun 2 264 2 253 Kabel-TV-avgift 27 792 152 193 164 439 Sid 13
NOT 6 EGET KAPITAL Belopp vid årets slut Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets början Bundet eget kapital Inbetalda insatser 849 750 1000 848 750 Upplåtelseavgifter 3 428 426 734000 2 694 426 Föreningens reparationsfond *) 2 362 302 2 362 302 Summa bundet eget kapital 6 640 478 3 097 302 3 543 176 Fritt eget kapital Balanserad vinst 1 465 390-532 000 33 897 1 963 494 Årets resultat 411 425-33 897 33 897 Summa fritt eget kapital 1 876 816 1 997 390 Summa eget kapital 8 517 294 5 540 566 *) Föreningens reparationsfond Vid årets början 0 0 Från avsättningar 1 830 302 0 Årets reservering 532 000 0 Årets ianspråktagande 0 0 Vid årets slut 2 362 302 0 NOT 7 2005-08-31 2004-08-31 AVSÄTTNINGAR Föreningens reparationsfond Vid årets början 1 830 302 2 157 000 Årets avsättning 0 300 000 Ianspråktagande 0-626 698 Till eget kapital -1 830 302 0 Vid årets slut 0 1 830 302 NOT 8 AVSÄTTNINGAR Medlemmarnas reparationsfond Vid årets början 336 647 349 004 Ianspråktagande -10 222-12 357 Vid årets slut 326 425 336 647 Sid 14
NOT 9 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkors- 2005-08-31 2005-08-31 2004-08-31 ändringsdag Stadshypotek AB 4,56% 11 126 886 11 241 678 2012-12-01 Stadshypotek AB 3,49% 7 126 388 7 199 936 2007-12-01 Stadshypotek AB 4,30% 7 354 000 7 354 000 2009-03-30 Stadshypotek AB 4,30% 196 000 196 000 2009-03-30 Stadshypotek AB 2,47% 1 500 000 1 500 000 Rörlig ränta Nordbanken Hypotek 1,82% 7 512 250 7 550 000 Rörlig ränta Nordbanken Hypotek 1,97% 8 300 000 8 300 000 Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut 43 115 524 43 341 614 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -260 000-193 000 42 855 524 43 148 614 NOT 10 UPPLUPNA KOSTNADER 2005-08-31 2004-08-31 Vatten 38 205 27 650 Revision 20 000 20 000 Låneräntor 287 986 389 150 Kabel-TV-avgift 162 000 Semesterlöneskuld 9 771 Beräknade sociala avgifter på semesterlöneskuld 2 700 Hissavtal 10 000 Renoveringskostnad tvättstuga 395 523 520 662 842 323 Stockholm den Mikael H Nyberg Jessica Lundin Elin Albinsson Tomas Danielsson Gunilla Johansson Petra Lundberg Bouquelon Göran Thureson Jenny Wiklund Christer Sigevall Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den Ralf Toresson KPMG Jeanette Almér Internrevisor Sid 15