1 (2) 788000-1768 Utskriven: 2015-06-01, 10:09 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 578 Balansrapport 2014-01-01 Förändring 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1110 Byggnader 47 119 225,90 0,00 47 119 225,90 1119 Ack avskrivn byggnader -25 737 002,00-1 117 005,00-26 854 007,00 1130 Mark 5 782 886,00 0,00 5 782 886,00 1160 Markanläggningar 581 101,00 65 000,00 646 101,00 1169 Ack avskrivn markanläggningar -59 662,00-58 591,00-118 253,00 1220 Inventarier och verktyg 510 676,00 0,00 510 676,00 1229 Ack avskrivn inv/verktyg -444 406,00-14 458,00-458 864,00 1230 Maskiner 360 000,00 0,00 360 000,00 1239 Ack avskrivn maskiner och inv -294 664,00-9 333,00-303 997,00 1370 Uppskjuten skattefordran 0,00 500 000,00 500 000,00 Summa anläggningstillgångar 27 818 154,90-634 387,00 27 183 767,90 Omsättningstillgångar 1510 Agiftsfodringar 11 914,00-5 674,00 6 240,00 1630 Avräkning för skatter och avgifter (ska 24 577,00 23 046,00 47 623,00 1700 Interimsfordringar 174 438,00-12 870,00 161 568,00 1880 Andra kortfristiga placeringar 0,00 7 444 590,91 7 444 590,91 1911 Vicevärdskassa 4 350,00-4 350,00 0,00 1940 Nordbanken 5475 840 318,49 144 527,28 984 845,77 1943 Nordea indexfond 14475165628 790 140,17-790 140,17 0,00 1947 Nordea emerging 14484071436 150 000,00-150 000,00 0,00 1948 Nordea Stratega 30 14484071479 4 432 606,91-4 432 606,91 0,00 1950 Placeringsfördelaren 6 468,40 21,99 6 490,39 Summa omsättningstillgångar 6 434 812,97 2 216 545,10 8 651 358,07 SUMMA TILLGÅNGAR 34 252 967,87 1 582 158,10 35 835 125,97 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2083 Inbetalda insatser -1 437 279,00 0,00-1 437 279,00 2084 Yttre rep.fond -14 699 821,00-1 000 000,00-15 699 821,00 2091 Balanserad vinst/förlust -9 247 040,89-1 550 217,51-10 797 258,40 2099 Redovisat resultat -2 550 217,51 190 206,37-2 360 011,14 Summa eget kapital -27 934 358,40-2 360 011,14-30 294 369,54 Långfristiga skulder 2344 Nordea Hypotek 397884 59056-3 000 000,00 800 000,00-2 200 000,00 2399 Övr långfristiga skulder 800 000,00 0,00 800 000,00 Summa långfristiga skulder -2 200 000,00 800 000,00-1 400 000,00 Kortfristiga skulder 2417 Kortfristig del av långfristig skuld -800 000,00 0,00-800 000,00 2421 Inre reparationsfond -1 363 006,30 55 204,49-1 307 801,81 2440 Leverantörsskulder -501 794,64 29 520,10-472 274,54
2 (2) 788000-1768 Utskriven: 2015-06-01, 10:09 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 578 Balansrapport 2014-01-01 Förändring 2014-12-31 2513 Beräknad fastighetsskatt/fastighetsav 48 972,00 90,00 49 062,00 2514 Ber särskild löneskatt på pens -6 789,00-206,00-6 995,00 2650 Moms redovisningskonto -29 532,00-4 902,00-34 434,00 2710 Personalskatt -48 127,00 3 475,00-44 652,00 2900 Interimsskulder -496 323,53-36 530,55-532 854,08 2920 Upplupna semlöner -89 521,00-5 007,00-94 528,00 2940 Upplupna sociala avgifter och andra a -62 478,00-5 948,00-68 426,00 2951 Upplupna avtalade försäkringsavgifter -748,00 987,00 239,00 2960 Upplupna utgiftsräntor -388,00 104,00-284,00 2970 Förutbetalda hyresinkomster -768 874,00-58 934,00-827 808,00 Summa kortfristiga skulder -4 118 609,47-22 146,96-4 140 756,43 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -34 252 967,87-1 582 158,10-35 835 125,97
1 (3) 788000-1768 Utskriven: 2015-06-01, 10:10 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 578 Resultatrapport 2014-01-01 2014-12-31 2013-01-01 2013-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3010 Hyror 10 822 792,00 10 846 257,00 3211 Överlåtelseavgift 9 000,00 16 500,00 3212 Pantsättningsavgift 5 400,00 3 600,00 3250 Uthyrningslägenhet 10 500,00 10 200,00 3500 Övriga faktuerade kostnader 35 240,00 0,00 3740 Öresutjämning -0,05-2,30 Summa försäljning 10 882 931,95 10 876 554,70 Övriga rörelseintäkter 3985 Parkeringsavgifter 8 586,03 16 005,84 3999 Påminnelseavgift/Inkassoavgift 640,00 681,00 Summa övriga rörelseintäkter 9 226,03 16 686,84 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 10 892 157,98 10 893 241,54 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4120 Städ -172 938,00-166 875,00 4195 Snöröjning/sandning -60 962,00-6 200,00 4300 Reparationer/underhåll -690 637,60-256 861,90 4334 Reparation tvättstuga -36 660,00-19 041,00 4360 Utemiljö -60 414,90-7 049,00 4371 Reparation garage/p-platser 0,00-99 887,00 4610 El -1 266 110,66-1 393 889,66 4611 El garage -45 043,00-46 472,00 4623 Fjärrvärme -1 901 967,60-1 871 544,00 4630 Vatten -1 004 941,09-962 363,00 4640 Renhållning -290 500,17-206 163,00 4710 Fastighetsförsäkringar -156 878,00-211 161,00 4760 Kabel TV och Internet -142 322,00-163 000,00 4800 Fastighetsskatt -202 308,00-202 488,00 Summa material och varor -6 031 683,02-5 612 994,56 BRUTTOVINST 4 860 474,96 5 280 246,98 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5192 Momskonto -241 837,00-225 404,00 5198 Övr fastighetskostn avdragsgill -309,00 0,00 5210 Hyra arbetsmaskiner -2 291,00 0,00 5410 Förbrukningsinventarier -45 980,50-4 043,00 5420 Programvaror -2 372,20 0,00 5460 Förbrukningsmaterial -26 072,00-21 433,00 5480 Arbetskläder o skyddsmtrl -4 195,00-4 860,00
2 (3) 788000-1768 Utskriven: 2015-06-01, 10:10 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 578 Resultatrapport 2014-01-01 2014-12-31 2013-01-01 2013-12-31 5520 Reparation o underhåll av inventarier, verktyg o d 0,00-1 105,00 5611 Drivmedel -6 899,36-6 729,70 5612 Skatt och försäkring traktor & fordon -5 686,00-4 157,00 5613 Reparation traktor -5 265,00-16 399,00 5617 Reparation fordon -5 394,00 0,00 6110 Kontorsmaterial -5 284,00-350,00 6200 Telefon och porto -18 236,00-12 535,00 6230 Internet Webbsida -5 835,00-10 782,00 6310 Försäkringspremier -150,00 0,00 6320 Självrisk 0,00-4 400,00 6370 Kostnader för larm och bevakning -11 875,00-8 864,00 6420 Revision -26 066,00-26 277,00 6450 Bolagsstämma -6 784,00 0,00 6490 Övr förvaltningskostnader -5 529,00-13 887,00 6530 Redovisningstjänster -156 646,00-149 751,00 6540 Administration -900,00 0,00 6570 Bankkostnader -13 759,00-8 836,00 6970 Tidningar tidskr facklitt -1 060,00-1 250,00 6981 Föreningsavg avdragsgilla -15 586,00-15 046,00 6982 Fören.avg ej avdragsgilla -516,00-520,00 6990 Diverse övriga kostnader -135,00-8 735,00 6991 Övr avdr gill kostn -11 707,00 0,00 Summa externa rörelseutgifter/kostnader -626 369,06-545 363,70 Utgifter/kostnader för personal 7010 Löner anställda -807 922,66-789 620,07 7081 Sjuklön kollektivanställda -2 582,32 0,00 7082 Semesterlöner till kollektivanställda -19 724,54-92 952,06 7090 Förändr sem löneskuld -5 007,00 88 187,00 7200 Styrelsearvoden -100 000,00-85 000,00 7310 Provision -3 500,00 0,00 7331 Bilersättning skattefri -11 008,00-8 990,00 7340 Telefon ersättning 0,00-750,00 7510 Lagstadgade arb.giv.avg. -246 178,00-231 567,00 7519 Soc.avgifter semesterlön -29 700,00-28 127,00 7533 Särskild löneskatt för pensionskostnader -6 995,00-6 789,00 7570 Premier för arbetsmarknadsförsäkringar -15 957,00-28 386,00 7620 Sjuk- och hälsovård -4 190,00-3 585,00 7631 Personalrepresentation, avdragsgill -695,50 0,00 Summa utgifter/kostnader för personal -1 253 460,02-1 187 579,13 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER -7 911 512,10-7 345 937,39 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 2 980 645,88 3 547 304,15 Avskrivningar 7820 Avskrivningar värmekonvertering 0,00-374 860,00
3 (3) 788000-1768 Utskriven: 2015-06-01, 10:10 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 578 Resultatrapport 2014-01-01 2014-12-31 2013-01-01 2013-12-31 7821 Avskrivningar byggnader -1 117 005,00-681 062,00 7824 Avskrivningar markanläggningar -58 591,00-35 962,00 7830 Avskrivningar maskiner/inv -14 458,00-25 696,00 7839 Avskrivningar maskiner -9 333,00-29 666,00 Summa avskrivningar -1 199 387,00-1 147 246,00 Övriga rörelsekostnader 7972 Förlust avyttr fastigheter 0,00-42 578,00 Summa övriga rörelsekostnader 0,00-42 578,00 RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR 1 781 258,88 2 357 480,15 Finansiella intäkter och kostnader 8311 Ränteintäkter bank 21,99 11 196,40 8314 Ränteintäkter skattekonto 486,00 434,00 8350 Resultat vid förs.kortfr plac 310 360,27 444 533,60 8370 Nedskrivningar av kortfr placeringar -6 650,00 0,00 8411 Räntekostnader bank -125 466,00-163 391,64 8423 Kostnadsränta skattekonto 0,00-35,00 Summa finansiella intäkter och kostnader 178 752,26 292 737,36 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 1 960 011,14 2 650 217,51 Bokslutsdispositioner 8871 Avs inre repfond -100 000,00-100 000,00 Summa bokslutsdispositioner -100 000,00-100 000,00 RESULTAT FÖRE SKATT 1 860 011,14 2 550 217,51 Skatt 8940 Uppskjuten skatt 500 000,00 0,00 Summa skatt 500 000,00 0,00 REDOVISAT RESULTAT 2 360 011,14 2 550 217,51
1 (13) Styrelsen för BRF FYREN får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningen hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Flerårsöversikt (tkr) 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning 10 883 10 877 10 861 10 830 Resultat efter finansiella poster 1 960 2 650 2 562 2 191 Rörelsemarginal (%) 16 22 23 22 Avkastning på eget kap. (%) 6 9 10 10 Balansomslutning 35 884 34 302 32 382 31 099 Soliditet (%) 84 81 78 74 Antal anställda 3 3 3 3 Taxeringsvärde, tkr 66 185 66 185 66 215 66 215 Årsavgift/m2 518 518 518 516 Bankskuld/m2 105 143 181 219 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 10 797 258 årets vinst 2 360 011 13 157 269 disponeras så att till yttre underhållsfond överföres 1 000 000 i ny räkning överföres 12 157 269 13 157 269 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2014-01-01-2014-12-31 2 (13) 2013-01-01-2013-12-31 Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror 1 10 882 932 10 876 555 Övriga intäkter 1 9 226 16 687 10 892 158 10 893 242 Rörelsens kostnader Fastighetsavgift/skatt 3-202 308-202 488 Reparationer 2-787 712-382 839 Driftskostnader 3-5 041 972-5 027 668 Övriga kostnader 3-626 060-545 364 Personalkostnader 4-1 253 460-1 187 579 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 5-1 199 387-1 147 246 Övriga rörelsekostnader 0-42 578-9 110 899-8 535 762 Rörelseresultat 1 781 259 2 357 480 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 304 218 456 164 Räntekostnader och liknande resultatposter -125 466-163 427 178 752 292 737 Resultat efter finansiella poster 1 960 011 2 650 217 Bokslutsdispositioner 6-100 000-100 000 Resultat före skatt 1 860 011 2 550 217 Skatt på årets resultat 15 500 000 0 Årets resultat 2 360 011 2 550 218
3 (13) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 26 575 953 27 686 549 Inventarier, verktyg och installationer 8 107 815 131 606 26 683 768 27 818 155 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 500 000 0 Summa anläggningstillgångar 27 183 768 27 818 155 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 6 240 11 914 Aktuella skattefordringar 49 062 48 972 Övriga fordringar 47 623 24 577 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 161 568 174 438 264 493 259 901 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 9 7 444 591 5 372 747 Kassa och bank 991 336 851 137 Summa omsättningstillgångar 8 700 420 6 483 785 SUMMA TILLGÅNGAR 35 884 188 34 301 940
4 (13) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 437 279 1 437 279 Fond för yttre underhåll 11 15 699 821 14 699 821 17 137 100 16 137 100 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 10 797 258 9 247 041 Årets resultat 2 360 011 2 550 218 13 157 269 11 797 259 Summa eget kapital 30 294 369 27 934 359 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 1 400 000 2 200 000 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 800 000 800 000 Inre reparationsfond 14 1 307 802 1 363 006 Leverantörsskulder 472 275 501 795 Aktuella skatteskulder 6 995 6 789 Övriga skulder 79 086 77 659 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 523 661 1 418 332 Summa kortfristiga skulder 4 189 819 4 167 581 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 35 884 188 34 301 940 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 32 245 500 32 245 500 32 245 500 32 245 500 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys Not 2014-01-01-2014-12-31 5 (13) 2013-01-01-2013-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 1 960 011 2 650 218 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 1 099 387 1 089 824 Betald skatt -22 930-13 896 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 3 036 468 3 726 146 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar 5 674 6 892 Förändring av kortfristiga fordringar 12 870 53 502 Förändring av leverantörsskulder -29 520 62 693 Förändring av kortfristiga skulder 51 551 225 869 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 077 043 4 075 102 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -65 000-3 870 471 Finansieringsverksamheten Amortering av lån -800 000-800 000 Årets kassaflöde 2 212 043-595 369 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början 6 223 884 6 819 253 Likvida medel vid årets slut 8 435 927 6 223 884
6 (13) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Förstagångstillämpare (K3) Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning(K3). Övergången har gjorts enligt föreskrifterna i K3. För att möjliggöra meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga poster i resultaträkningen, balansräkningen, kassaflödesanalys samt noter räknats om för jämförelseåret. Brister i jämförbarheten kan finnas. I och med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har följande redovisningsprinciper ändrats i jämförelse med tidigare år: Komponentredovisning har införts. Ursprungliga anskaffningar har delats upp i betydande komponenter. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition enligt föreningens underhållsplan. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader 2-3% Markanläggningar 10% Maskiner och andra tekniska anläggningar 5-7% Inventarier, verktyg och installationer 20-30% Komponentindelning Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader. Låneutgifter De låneutgifter som uppkommer då företaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår.
7 (13) Kortfristiga placeringar Värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas kortsiktigt redovisas inledningsvis till anskaffningsvärde och i efterföljande värderingar i enlighet med lägsta värdets princip till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Kundfordringar/kortfristiga fordringar Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Låneskulder och leverantörsskulder Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas. Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas individuellt. Skatter Eftersom föreningen hyr ut mer än 60 % av aktuellt fastighetsinnehav till egna medlemar beskattas föreningen som en privatbostadsföretag (äkta bostadsrättsförening). Intäkter som hör till fastigheten tas inte upp till beskattning och kostnader som hör till fastigheten får inte dras av från intäkterna. Intäkter som inte hör till fastigheten skall tas upp i inkomstslaget näringsverksamhet. Föreningen ska ta upp och beskattas för kapitalintäkter. Kapitalkostnader skall dras av såvida de inte hör till fastigheten. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt blansräkningsmetoden. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Offentliga bidrag Bidrag från staten redovisas till verkligt värde när det är rimligt och säkert att bidraget kommer att erhållas och företaget kommer uppfylla de villkor som är förknippade med bidraget. Bidrag avsedda att täcka investeringar i materiella eller immateriella anläggningstillgångar reducerar tillgångarnas anskaffningsvärden och därmed det avskrivningsbara beloppet.
8 (13) Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Rörelsemarginal (%) Rörelseresultat i procent av omsättningen. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret. Taxeringsvärde Fastighetens samlade taxeringsvärde. Årsavgift/m2 Totala årsavgifter genom total bostadsrättsyta. Bankskuld/m2 Total bankskuld genom total bostadsrättsyta.
9 (13) Noter Not 1 Årsavgifter och hyror 2014 2013 Årsavgifter bostäder 10 822 792 10 846 257 Överlåtelseavgift 9 000 16 500 Pantsättningsavgift 5 400 3 600 Uthyrningslägenhet 10 500 10 200 Övriga intäkter 44 466 16 685 10 892 158 10 893 242 Not 2 Reparationer 2014 2013 Reparationer/underhåll 690 638 256 862 Garage och parkeringsplatser 0 99 887 Tvättstuga 36 660 19 041 727 298 375 790 Not 3 Rörelsens kostnader 2014 2013 Fastighetskostnader Städ 172 938 166 875 Snöröjning/sandning 60 962 6 200 Utemiljö 60 415 7 049 294 315 180 124 Taxebundna kostnader El 1 266 111 1 393 890 El garage 45 043 46 472 Fjärrvärme 1 901 968 1 871 544 Vatten 1 004 941 962 363 Renhållning 290 500 206 163 4 508 563 4 480 432 Övriga driftskostnader Fastighetsförsäkringar 156 878 211 161 Kabel TV och Internet 142 322 163 000 299 200 374 161 Fastighetsskatt/Kommunal avgift Fastighetsskatt 202 308 202 488 202 308 202 488 Övriga försvaltnings- och rörelsekostnader Mervärdesskatt fastighetsförvaltning 241 837 225 404 Revision 26 066 26 277
10 (13) Redovisningstjänster/förvaltning 156 646 149 751 Övriga förvaltningskostnader 201 820 143 932 626 369 545 364 Not 4 Anställda och personalkostnader 2014 2013 Medelantalet anställda Män 3 3 3 3 Löner och andra ersättningar Styrelsearvode 100 000 85 000 Övriga anställda 849 745 804 125 949 745 889 125 Sociala kostnader Pensionskostnader för övriga anställda 28 836 27 988 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 286 484 269 911 315 320 297 899 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 1 265 065 1 187 024 Not 5 Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 1 117 005 1 055 922 Markanläggningar 58 591 35 962 Inventarier och maskiner 23 791 55 362 1 199 387 1 147 246 Not 6 Bokslutsdispositioner 2014 2013 Avs inre repfond 100 000 100 000 100 000 100 000 Not 7 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 53 483 213 55 299 595 Inköp 65 000 3 798 178 Försäljningar/utrangeringar 0-214 017 Investeringsstöd 0-5 400 543 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 53 548 213 53 483 213
11 (13) Ingående avskrivningar -25 796 664-24 876 219 Försäljningar/utrangeringar 0 171 439 Årets avskrivningar -1 175 596-1 091 884 Utgående ackumulerade avskrivningar -26 972 260-25 796 664 Utgående redovisat värde 26 575 953 27 686 549 Taxeringsvärden byggnader 56 549 000 56 549 000 Taxeringsvärden mark 9 636 000 9 636 000 66 185 000 66 185 000 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 870 676 1 088 002 Inköp 0 72 294 Försäljningar/utrangeringar 0-289 620 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 870 676 870 676 Ingående avskrivningar -739 070-973 328 Försäljningar/utrangeringar 0 289 620 Årets avskrivningar -23 791-55 362 Utgående ackumulerade avskrivningar -762 861-739 070 Utgående redovisat värde 107 815 131 606 Not 9 Kortfristiga placeringar aktier/fonder Antal Anskaffn. Bokfört Marknadsvärde Namn värde värde Nordea Indexfond 1 169,1001 210 000 210 000 219 628 Nordea Emerging 629,9658 510 000 510 000 510 675 Nordea Stratega 30 47 271,1391 6 631 241 6 631 241 7 500 828 Nordea Aktieindexfond 100 000 93 350 93 350 7 451 241 7 444 591 8 324 481 Not 10 Förändring av eget kapital Inbetalda Yttre fond Balanserat Årets insatser resultat resultat Belopp vid årets ingång 1 437 279 14 699 821 9 247 041 2 550 217 Disposition av föregående års resultat: 1 000 000 1 550 217-2 550 217 Årets resultat 2 360 011 Belopp vid årets utgång 1 437 279 15 699 821 10 797 258 2 360 011
12 (13) Not 11 Fond för yttre underhåll 2014-12-31 2013-12-31 Reservering enligt stämmobeslut 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Not 12 Checkräkningskredit 2014-12-31 2013-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 4 000 000 4 000 000 Utnyttjad kredit uppgår till 0 0 Not 13 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2014-12-31 Lånebelopp 2013-12-31 Nordea Hypotek 4,650 2015-09-28 2 200 000 3 800 000 2 200 000 3 800 000 Kortfristig del av långfristig skuld 800 000 800 000 Skulder som förfaller senare än 1 och tidigare än 5 år efter balansdagen är 1 400 000 kr Not 14 Fond för inre underhåll 2014-12-31 2013-12-31 Ingående värde 1 363 006 1 529 315 Årets avsättning 100 000 100 000 Uttag under året -155 204-266 309 1 307 802 1 363 006 Not 15 Skatt på årets resultat 2014 2013 Uppskjuten skatt 500 000 0 500 000 0
13 (13) Härnösand den Lars-Gunnar Näslund Jan-Erik Lindgren Nadine Hägglund Rode Hallgren Thomas Staflund Roland Innala Min revisionsberättelse har lämnats den Sara Deutschmann Auktoriserad revisor