SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

Transkript

1 Plats B-salen Tid Kl. 14:00 17:00 Beslutande Ledamöter Carl-Olof Bengtsson (S) Sven Pehrson (C) Marita Bengtsson (MP) Peter Bengtsson (S) Eva R Ericsson (FP) Carl Geijer (M) Ann-Mari Häggsgård (S) Magnus Jisborg (M) Bertil Olsson (KD) Kennerth Sjögren (S) Johnny Werlöv (V) Frånvarande Övriga närvarande Tjänstemän Karin Andersson, Revisionskontoret Övriga Justering Justerare Sven Pehrson (C) Plats och tid Revisionskontoret, Kl Justerade paragrafer Underskrifter Sekreterare Karin Andersson Ordförande Carl-Olof Bengtsson Justerare Sven Pehrson 1(11)

2 Bevis om anslag av protokoll s protokoll från sammanträdet är justerat. Anslagsdag Anslaget tas ner Förvaringsplats för protokollet Revisionskontoret Den som vill överklaga ett beslut ska göra det skriftligt inom 3 veckor från anslagsdagen. Underskrift. Karin Andersson 2(11)

3 Förteckning över kommunens revisorers ärenden den 19 augusti Fastställande av föredragningslista 259 Utseende av protokollsjusterare 260 Beslut om projektplaner för fördjupade granskningar 261 Beslut om projektplan för granskning av delårsrapport 262 Uppföljning av grundläggande granskning i revisionsplanen 263 Frågestund om den fortsatta lekmannarevisionen 264 Ekonomisk uppföljning 265 Övrigt Utdragsbestyrkande 3(11)

4 258 Fastställande av föredragningslista Ärendet om rapport över förstudie om biogas utgår. Revisorerna godkänner den reviderade föredragningslistan. Utdragsbestyrkande 4(11)

5 259 Utseende av protokollsjusterare Revisorerna utser Sven Pehrson till protokollsjusterare. Utdragsbestyrkande 5(11)

6 260 Projektplaner för fördjupade granskningar KR , 22 Revisorerna godkänner projektplanen för granskning av vissa aspekter på den interna kontrollen. Revisorerna diskuterar projektplanen för granskning av den långsiktiga ekonomiska planeringen och den ekonomiska utvecklingen. Projektbudget saknas. Projektplanen fastställs vid kollegiets nästa sammanträde den 9 september Bakgrund/beslutsunderlag Projektplaner har tagits fram för två av årets tre fördjupade granskningar. Utdragsbestyrkande 6(11)

7 261 Projektplan för granskning av delårsrapporten KR Revisorerna godkänner projektplanen. Bakgrund/beslutsunderlag En projektplan har tagits fram för granskningen av kommunens delårsrapport per En preliminär beräkning av arvodet till PWC har reserverats i delårsbokslutet. Arvodet utgår enligt avtal. Utdragsbestyrkande 7(11)

8 262 Uppföljning av grundläggande granskning Revisorerna godkänner redovisningen. Revisorerna beslutar att varje revisor har ansvaret för att återstående aktiviteter är genomförda senast till årets sista sammanträde som är den 9 december Bakgrund/beslutsunderlag I revisionsplanen för 2015 finns ett betydande antal aktiviteter specificerade som ska utföras inom ramen för den grundläggande granskningen. En uppföljning av planen har gjorts per augusti Utdragsbestyrkande 8(11)

9 263 Frågestund om lekmannarevision Revisorerna uppdaterade kollegiet på arbetsläget. Lekmannarevisorerna har påbörjat insamling av information för risk- och väsentlighetsanalysen för samtliga helägda bolag med undantag för VKAB och VÖFAB. Bakgrund/beslutsunderlag Revisorerna beslutade vid sitt sammanträde den 17 juni 2015 att varje revisorsteam ska ta fram ett förslag till riskanalys och revisionsaktiviteter för lekmannarevisionen i varje bolag. De framtagna förslagen ska diskuteras vid kollegiets sammanträde den 14 oktober Utdragsbestyrkande 9(11)

10 264 Ekonomisk uppföljning Revisorerna noterar informationen. Bakgrund/beslutsunderlag Kommunrevisionens kostnader per har följts upp mot budgeten för året. När upplupna, inte fakturerade kostnader beaktats visar uppföljningen ett mindre överskott. I augusti tilldelas revisionen ett tilläggsanslag om 81 tkr som avser löne- och arvodesökningar under Arvoden till förtroendevalda höjdes Utdragsbestyrkande 10(11)

11 265 Övrigt Inga frågor diskuterades. Utdragsbestyrkande 11(11)