Månadsuppföljning Oktober 2015

Transkript

1 Månadsuppföljning Oktober 2015

2 Månadsuppföljning oktober 2015 Utskriftsdatum: Enhet, Mkr driftbudgetavvikelse Nämnd Budget Mar Apr Maj Jun/Jul Aug Sep Okt Nov resultat KF -9,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1-9,3 KS -248,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,5-0,5-248,9 BUN ,5-2,4-4,3-10,2-10,1-9,8-11,7-10, ,7 ON ,9-28,6-28,6-28,5-25,0-23,0-23,8-25, ,7 AoV -418,8-4,0-6,6-6,6-9,7-9,7-9,6-8,5-427,3 TN -126,0-0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-3,3-129,3 VA 4,8-2,8-2,8-3,3-4,8-4,8-4,8-1,9 2,9 KoF -192,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,3-192,7 BN -15,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-15,6 MoH -11,1-0,3-0,3-0,3-0,4 0,0-0,4-0,3-11,4 Summa nämnder ,1-38,5-42,6-48,9-50,0-47,3-50,8-50, ,9 Finans 4 300,7 30,0 26,7 28,7 24,9 19,7 19,9 22, ,3 TOTALT 32,7-8,5-16,0-20,2-25,1-27,6-30,9-28,3 4,4

3 Finansrapport Oktober 2015 Nyckeltal Förfalloprofil Portföljdata Policy Nettoskuld Derivatvolym (% av skuld) % 44% 46% 46% ,27% 2,29% 2,36% 2,51% varav strukturerat Ränta Marginal Ränteförfall C4 energi har utökat låneportföljen med 30 msek och samtidigt förlängt kapitalbindningen. (rörlig ränta, KI). Allt lägre rörlig ränta sänker successivt snitträntan i portföljen. Givet en relativt stor andel fast ränta i portföljen sjunker emellertid snitträntan relativt långsamt. Motpartsfördelning Danske Bank Kommuninvest Handelsbanken Nordea SEB Sparbanken Summa 15Y - 16Y 14Y - 15Y Kapitalförfall Kapitalbindningen (se ovanstående graf) ligger fortfarande över policyrestriktionen (>2 år). Avsikten är att löpande sprida kapitalförfallen för att minska refinansierings(marginalrisken), men även där priset tillåter öka motpartspridningen. Refinansiering av lån har till stora delar skett till lån med längre kapitalbindning för att låsa in kreditmarginaler och bibehålla en kapitalbindning överstigande 2 år. Kapital- och räntebindning ligger inom policyramarna. Motpartstabell 13Y - 14Y Största derivatmotpart (andel) 0 12Y - 13Y Största derivatmotpart Y - 12Y Största långivare (andel) Y - 11Y Största långivare 8Y - 9Y Antal lån Y - 10Y Max 50% 7Y - 8Y Kapitalbindning (<1år) Y - 7Y >2 år 5Y - 6Y Max 50% Kapitalbindningstid (år) 4Y - 5Y Räntebindning (<1år) Y - 4Y 2-5 år 2Y - 3Y Räntebindningstid (år) 1Y - 2Y Räntekostnad (12mån) ,91 2,95 3,00 2,97 36% 36% 35% 35% 2,34 2,41 2,36 2,16 20% 16% 16% 22% Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest 71% 71% 67% 67% SEB SEB SEB SEB 43% 43% 46% 46% 0Y - 1Y Ränterisk (12 mån) Marknadsutsikter Nominellt (Lån) Lån Relativt Antal % 6% 1% 21% 1% 100% Nominellt (Derivat) Derivat Relativt 22% Antal % 43% % 32 Kommuninvest erbjuder fortsatt bättre villkor än affärsbankerna, inte minst i dagsläget då de till och med erbjuder lån med negativ ränta. Andelen lån från KI har därför inte helt oväntat ökat och uppgår i dagsläget till 71 %. Finanspolicy Kapital- och räntebindning I nedanstående graf framgår fördelningen av ränteförfall. Fördelningen av ränteförfall är spridd över ett antal löptider vilket ger en stabilare portfölj, d v s det tar längre tid innan högre räntor slår igenom i portföljen. Koncernens genomsnittliga räntebindning ligger mitt i intervallet för räntebindning, 2-5 år. Andelen kort räntebindning ligger på 36 %, och är den delen av portföljen som påverkas positivt av den låga rörliga räntan. Givet att stora delar av portföljen har fast ränta, och att det sannolikt kommer dröja innan de rörliga räntorna stiger, så bör en större andel rörlig ränta eftersträvas. Världshandeln faller vilket är oroväckande, nedgången drivs av tillväxtländerna. Oron över Kina har pressat ned råvarupriserna ytterligare, oljepriset har fallit under 50 dollar/fatet. Utvecklingen gör att IMF har sänkt sin prognos för global tillväxt för 2015 och 2016 jämfört med juli (ner 0,2 %) USA: fortsätter att utvecklas positivt även om BNP utfallen var svagare än förväntat. Fed valde att hålla räntan oförändrad vilket på sätt och viss är oroväckande med tanke på stark arbetsmarknad och tillväxt. En förklaring var deras oro för den globala tillväxten samt svag sysselsättningsdata. Euroområdet: växer långsamt och oroväckande måttligt. Flyktingkrisen dominerar nyhetsrapporteringen, stor oenighet råder vilket skakar om europa-samarbetet. Sverige: Sverige växer i en årstakt på drygt 3 %, starkast av alla industriländer, konsumtionen (hushåll/offentlig) och investeringar driver tillväxten. Bostadsbubbla? Korta räntor: Riksbanken fortsätter sin expansiva penningpolitik och även om reporäntan är på låga -0,35 % så är det inte säkert att Riksbanken gjort sin sista sänkning även om de valde att inte agera i oktober. De långa räntorna har fallit tillbaka något efter vårens uppgång och efter det fluktuerat på ungefär samma nivåer. Krediter: Fortsatt stort intresse för kapitalmarknaden. Viss press uppåt på kreditmarginalerna, KI erbjuder negativ ränta på korta löptider.

4 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Kommunövergripande ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** 6102,5 5959,5 143, Tidsbegränsade med månadslön 496,9 466,8 30, Tidsbegränsade med timlön 587,3 528,8 58, Summa 7186,6 6955,2 231, Fyllnad 47,9 51,5-3, Övertid 31,3 27,3 4, Summa: 79,2 78,8 0, Tillsvidare Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 61,0% 62,5% Man 75,8% 77,5% 64,2% 65,7% Totalt ,5% 78,5% Genomsnittsålder 47,4 46,2 46,5 Summa: Sysselsättningsgrad 96,8 92,1 93,1 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare ,0% 91,3% 90,1% Antal sjukdagar per anställd 9,8 20,4 18,2 Antal frånvarande pga sjukdom Antal Könsfördelning Anställningstrygghet Kostnad (tkr) * Ack året Kostnad (tkr) ** Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Kommentar Jämfört med föregående period fortsätter tillsvidareanställningarna att öka. Tidsbegränsade anställningar med månadslön ökar jämfört med förra året men är i stort sett samma som de tre föregående månaderna. Tidsbegränsade anställningar med timlön ökar, men har mattats av något under året. Tillsvidareanställdas ökning beror på tillsättning av tidigare vakanser och utökning av verksamheter. De tidsbegränsade anställningarna enligt Skollagen står för den mesta av ökningen för tidsbegränsade anställningar med månadslön. Omsorgsförvaltningen står för i stort sett hela ökningen av timavlönade. Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är de långa sjukskrivningarna över 90 dagar som står för ökningen. en för hela året visar på en sjukfrånvaro betydligt högre än målsättningen 15 kalenderdagar per medarbetare. Ökningen syns på de flesta förvaltningarna och analys av bakgrunden och åtgärder fortsätter i verksamheterna. Se nästa sida för förklaring av begreppen

5 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Kommunövergripande ** Utskriftsdatum: Förklaringar personalrapporter Årsarbeten Antal Tillsvidareanställda Tidsbegränsade anställda månadslön Tidsbegränsade anställda med timlön Fyllnad (Anställningar x sysselsättningsgrad x anställningsdagar)/kalenderdagar i perioden. Samtliga anställningar under perioden är medräknade. (Anställningar x sysselsättningsgrad x anställningsdagar)/kalenderdagar i perioden. Samtliga anställningar under perioden är medräknade. Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det vedertagna heltidsmåttet under ett år) Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det vedertagna heltidsmåttet under ett år) Antal personer som haft en tillsvidareanställning under vald period Antal personer som haft en tidsbegränsadanställning med månadslön under vald period Antal personer som haft en tidsbegränsadanställning med timlön under vald period Antal personer som arbetat fyllnadstid under vald period Övertid Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund. Underlaget bygger på vald period Könsfördelning: Genomsnittsålder: Sysselsättningsgrad: Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år: Anställningstrygghet: Antal sjukdagar per anställd: Antal frånvarande pga sjukdom Frisktal: Totalt arbetade timmar/heltidsmåttet för perioden (1700 timmar är det vedertagna heltidsmåttet under ett år) Andelen kvinnor respektive män av totala antalet tillsvidareanställningar. Genomsnittsåldern för totala antalet tillsvidareanställningar. Antalet personer som arbetat övertid under vald period Genomsnittlig sysselsättningsgrad för grundanställning för tillsvidareanställda. Tjänstledigheter är inte medräknade. Tillsvidareanställda i antal som fyller 60 år eller mer under aktuellt år. Andelen tillsvidareanställda av totala antalet anställningar (med månadslön och timlön). Sjukskrivning i kalenderdagar per tillsvidareanställd under aktuell period. Antalet tillsvidareanställda baseras på sista datum på vald period. Hänsyn tagen till omfattningen men inte till sysselsättningsgraden. Antal tillsvidareanställda som varit frånvarande pga sjukdom under vald period. Andelen av tillsvidareanställda som varit sjukskrivna högst fem dagar under vald period. Sjuklönekostnader: Uttag från ekonomisystemets utbetalning av all sjuklön under vald period. Ytterligare kostnader tillkommer, såsom semesterlön och sociala avgifter.

6 Månadsrapport Oktober 2015 Kommunfullmäktige, Revisionen, Valnämnden Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Kommunfullmäktige Kommunrevisionen Valnämnden Gemensam nämnd Summa: Investeringar Budget Red Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Den prognostiserade avvikelsen för gemensam nämnd beror på volymminskning i tryckeriets verksamhet. Kommentarer till investeringsbudgeten: Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

7 Månadsrapport Oktober 2015 Kommunstyrelsen, Kommunledningskontoret Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Kommunstyrelsen Kommunledningskontoret Övrigt 0 Summa: Investeringar Budget Red Övrigt Förvärv Proj Kristian IV Gator vägar parkering Östra kommunhuset Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Kommunstyrelsen och förvaltningen kommunledningskontoret prognostiserar en driftbudget i balans vid årets slut Viss osäkerhet råder avseende driftbudgetunderskott inom överförmyndarens verksamhet då antal ärenden ökar, vilket i sin tur ökar antalet arvoderade timmar för gode män och förvaltare. En annan osäkerhet är de ekonomiska effekter en förändring av kopiatorhanteringen i kommunen kan medföra. Kommentarer till investeringsbudgeten: n avseende Östra Kommunhuset beror på lägre investeringar i IT-utrustning än budgeterat. Övrig avvikelse beror huvudsakligen på att inga förvärv behövts kopplade till vall. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

8 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Kommunledningskontoret ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 212,0 201,7 10, Tidsbegränsade med månadslön 15,8 16,1-0, Tidsbegränsade med timlön 5,0 6,6-1, Summa 232,8 224,5 8, Fyllnad 0,4 0,2 0, Övertid 0,8 1,1-0, Summa: 1,2 1,3-0, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal Könsfördelning 42,8% 57,2% Genomsnittsålder 48,2 46,9 47,4 Sysselsättningsgrad 99,2 98,7 98,9 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 90,7% 89,1% 89,8% Antal sjukdagar per anställd 11,0 15,8 13,8 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 66,4% 78,7% Man 75,5% 81,8% Summa: 70,3% 80,0% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Antalet tillsvidareanställda har ökat med 10 årsarbeten under januari till oktober. Ökningen är kopplad till tillsättning av vakanta befattningar och utökad bemanning på intern service i och med samlad verksamhet i Östra kommunhuset. Tidsbegränsade anställningar har minskat. Sjukfrånvaron fortsätter att öka och det är sjukskrivningar över 90 dagar som står för ökningen.

9 Månadsrapport Oktober 2015 Räddningstjänsten Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Räddningstjänsten Summa: Investeringar Budget Red Räddningstjänsten Summa: Kommentarer till driftbudgeten: en för helåret pekar på ett underskott med knappt 500 tkr. Ett antal större insatser har varit krävande både personal- och materialmässigt. Även externa resurser har fått anlitas. Ett onormalt stort uttag av sjuk- och vabdagar i larmcentralen gör att övertidskostnaderna är betydligt högre än budgeterat. Kommentarer till investeringsbudgeten: Investeringsmedlen kommer att nyttjas fullt ut. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Vi ser över möjligheten att dra ner på inköp av förbrukningsmaterial och förbrukningsinventarier. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

10 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Räddningstjänsten ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 73,3 71,4 1, Tidsbegränsade med månadslön 5,6 8,7-3, Tidsbegränsade med timlön 2,9 2,2 0, Summa 81,9 82,3-0, Fyllnad 1,0 1,6-0, Övertid 2,9 1,9 1, Summa: 4,0 3,4 0, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal Könsfördelning 80,5% 19,5% Genomsnittsålder 45,3 44,7 45,2 Sysselsättningsgrad 98,5 95,0 97,9 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 96,9% 75,0% 91,7% Antal sjukdagar per anställd 8,0 8,7 8,1 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 53,3% 64,3% Man 72,6% 74,2% Summa: 68,8% 72,4% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd

11 Månadsrapport Oktober 2015 Barn- och utbildningsnämnden Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola Övrigt Summa: Investeringar Budget Red Investeringar Övrigt Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Underskott -10,2 mkr. Kan huvudsakligen hänföras till volymökningar i flertalet verksamheter samt strukturella problem i grund- och gymnasieskolan. Den sammanlagda volymökningen utöver budgeterad ökning motsvarar ca 12,1 mkr. Förvaltningsgemensamt + 6,6 mkr Med hänvisning till tidigare prognostiserade underskott har åtgärder vidtagits vilket återspeglas i ett överskott förvaltningsövergripande, + 3,3 mkr. Förvaltningsgemensamma verksamheter visar överskott. Förskola och Pedagogisk omsorg Ökade volymer utöver budgeterad ökning. - 3,7 mkr Fritidshem - 0,6 mkr Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som flera skolområden prognostiserar överskott. Grundskola - 7,2 mkr Ökade volymer utöver budgeterad ökning samtidigt som grundskolan har fortsatta strukturella svårigheter. Målsättningen är dock att samtliga skolområden skall ha balans för nästkommande läsår. Gymnasieskola - 9,0 mkr Gymnasieskolan har fortsatt strukturella problem att nå balans samtidigt som flera program fick betydligt färre elever än planerat och fler elever valde fristående skolor. Färre elever än planerat från andra kommuner. Särskola + 2,9 mkr Antalet elever inom gymnasiesärskolan som valt annan huvudman är färre än budgeterat. Vuxenutbildning -1,2 mkr Grundläggande Vux har större efterfrågan. Övrig verksamhet + 2,0 mkr Riksgymnasiet visar överskott. Kommentarer till investeringsbudgeten: Sannolikt överskott med någon miljon då beställda varor blir försenade. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Nämnd och förvaltningschef har beslutat om åtgärder för balans samt gjort framställan till KS om tilläggsbudget motsarande 8,5 mkr grundat på volymökningar. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

12 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Barn & utb.nämnden ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 2756,6 2677,9 78, Tidsbegränsade med månadslön 279,0 269,0 10, Tidsbegränsade med timlön 106,8 96,0 10, Summa 3142,4 3042,9 99, Fyllnad 14,8 17,4-2, Övertid 6,6 5,8 0, Summa: 21,4 23,2-1, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal Könsfördelning 20,1% 79,9% Genomsnittsålder 47,6 46,7 46,9 Sysselsättningsgrad 97,3 94,7 95,2 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 83,6% 90,3% 88,9% Antal sjukdagar per anställd 8,1 16,7 15,0 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 64,0% 66,4% Man 81,7% 81,3% Summa: 67,6% 69,4% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Ökningen av tillsvidareanställda avser framför allt barnskötare, förskollärare, elevassistenter och grundskollärare. Tidsbegränsade anställningar enl. Skollagen står för ökningen av tidsbegränsat anställda med månadslön (obehöriga lärare kan inte tillsvidareanställdas). Det kan noteras att ökningen av tillsvidareanställda förskollärare ungefär motsvarar minskningen av förskollärarna med tidsbegränsad anställning jämfört med föregående år. Analysen av sjukfrånvaron visar att det är medarbetare inom grupperna elevassistenter, grundskollärare och förskollärare som står för den största ökningen. Insatser har gjorts på ledningsnivå för att uppmärksamma förskolecheferna på lämpliga åtgärder i förskolan, framför allt förebyggande, hälsofrämjande insatser. Ytterligare insatser planeras inom områdena arbetsmiljö, arbetsorganisation och avtalsfrågor. Det digitala chefsstödet för att arbeta med rehabilitering ses som ett mycket gott stöd för cheferna.

13 Månadsrapport Oktober 2015 Omsorgsnämnden Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Ordinärt boende Vård- och omsorgsboende Gemensam omsorg LSS Övrigt Summa: Investeringar Budget Red Övrigt Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Helårsprognosen försämras med 2,0 mkr i förhållande till föregående månadsprognos. Ordinärt boende: Utförda hemtjänsttimmar i oktober ökade utöver tidigare prognos främst i egenregin. Utbetalningar över tak bland externa utförare har minskat som en del av skärpta krav i åtgärdsprogrammet men förekommer fortfarande i enstaka ärenden där synnerliga skäl åberopas. Korttidsplatser utöver budget har öppnats upp för att minimera betalningsansvar och i viss utsträckning hantera kön till vård- och omsorgsboende. Vård- och omsorgsboende: Kösituationen till permanenta platser har förbättras sedan förra prognosen. 8 nya permanentplatser öppnas upp i mitten av november där personalkostnaden beräknas finansieras med stimulansmedel, ökad bemanning. LSS: En ansökan från Migrationsverket om ersättning för vårdkostnader har avslagits. en påverkas dock marginellt, -0,3 mkr efter detta beslut. Kommentarer till investeringsbudgeten: Utbyte av trygghetslarm enligt plan är i stort genomförd. Slutfakturor avseende fastighetsförändringar beräknas påverka utfallet med ytterligare ca 4,4 mkr. En investering i digitala lås inom ordinärt boende som annars var planerad till början av 2016 kan påverka budgeten under förutsättning att leverans sker Bedömd utgift ca 0,5 mkr. Den totala investeringsprognosen bedöms bli -3,7 mkr. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Dialog med Kommunstyrelsens arbetsutskott På mötet redovisades de beslut om åtgärder som nämnden tagit under Positiva effekter 2015 uppvägs av att nya permanenta platser och korttidsplatser öppnats upp under hösten. I en framställning till Kommunstyrelsen har nämnden begärt tilläggsanlag med 20,0 mkr. Restriktivitet för inköp, utbildningar och aktiviteter har åter aktualiserats. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

14 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Omsorgsnämnden ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 2281,5 2266,9 14, Tidsbegränsade med månadslön 88,7 67,1 21, Tidsbegränsade med timlön 445,3 392,8 52, Summa 2815,6 2726,8 88, Fyllnad 30,7 31,3-0, Övertid 12,9 11,2 1, Summa: 43,6 42,5 1, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal Könsfördelning 12,3% 87,7% Genomsnittsålder 46,0 45,9 45,9 Sysselsättningsgrad 92,9 87,8 88,4 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 90,5% 94,2% 93,7% Antal sjukdagar per anställd 12,0 25,4 23,8 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 56,9% 57,6% Man 66,8% 73,0% Summa: 58,1% 59,5% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Det ökande antalet tillsvidareanställda och tidsbegränsat anställda med månadslön (14,7 resp. 21,6 årsarbetare) är positivt då det skapar anställningstrygghet samt att förvaltningen har ett ökat behov av medarbetare. Antal tidsbegränsat anställda med timlön ökar med både årsarbeten och i antal. Ökningstakten vad gäller årsarbeten har dock skett främst i början av året. Att ökningen har mattats av i slutet av året är en bra tendens. Detta kan bero på förvaltningens nya riktlinjer för bemanning som började gälla 1 oktober, vilka har som syfte att erbjuda medarbetare tryggare anställningsformer. Marginell ökning av fyllnadstid och övertid under året. Frisktalen minskar jämfört med föregående år men är något högre än Den korta sjukfrånvaron för 2015 har sjunkit något, vilket är positivt. Särskilt då den i början av året var ökande. Förvaltningen har fortfarande ökande sjuktal avseende frånvaro över 90 dagar, dock inte lika stark ökning som tidigare under året.

15 Månadsrapport Oktober 2015 Arbete och välfärdsnämnden Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Politisk nämnd Vuxenutbildning/SFI Flykting/flyktingbarn Arbetsmarknadsåtg Barn-ungdom/fam.rätt Missbrukarvård vux/psyk funk hindr Ekonomiskt bistånd Gemensam verksamhet Övrigt 0 Summa: Investeringar Budget Red Övrigt Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Helårsprognosen efter 10 månader visar på ett underskott om 8,5 mkr. En förbättring av prognosen om 1 mkr har gjorts med anledning av ett överskott för personalkostnaderna på förvaltningen totalt s tt samt ökade intäkter. Problematiken med att tillsätta tjänster på flera delar i förvaltningen har gjort att kostnadsutvecklingen inte blivit som det var tänkt för året. Ökningen av antalet ensamkommande barn fortsätter, därmed också uppbyggnad av ny verksamhet, vilket genererar ökade kostnader i hela kommunen. Osäkerheten kring kostnadstäckning och kostnadsneutralitet är fortsatt stort. Det kommer att kräva en djupare analys och mer information för att få mer säkerhet i dessa siffror, därmed lämnas fortsatt en prognos om 0 för denna verksamhet. Kommentarer till investeringsbudgeten: Faktureringen dröjer för investeringar som är gjorda, vilket gör att förbrukningsgraden inte ser så hög ut. Budgeten kommer dock att förbrukas för året. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Förvaltningen genomlyser verksamhet för att titta på långsiktiga besparingar framöver. Förslag till beslut om besparingar för 2016 är lämnade till nämnden i november. Förvaltningen arbetar med att bygga en organisation för ensamkommande flyktingbarn. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

16 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Arbete & välfärdsnämnden ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 350,3 318,8 31, Tidsbegränsade med månadslön 65,1 68,6-3, Tidsbegränsade med timlön 14,7 17,7-3, Summa 430,2 405,1 25, Fyllnad 0,5 0,5 0, Övertid 1,9 1,2 0, Summa: 2,5 1,7 0, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal Könsfördelning 21,3% 78,7% Genomsnittsålder 47,5 44,1 44,8 Sysselsättningsgrad 97,6 97,9 97,8 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 80,2% 82,5% 82,0% Antal sjukdagar per anställd 16,3 18,1 17,7 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 67,3% 64,2% Man 75,3% 76,8% Summa: 69,0% 67,0% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Medel och lång sjukfrånvaro ökar medan korttidsfrånvaron ligger relativt konstant. Stor andel av sjukfrånvaron har sin grund i psykisk ohälsa. Tidsbegränsade anställningar minskar till förmån för tillsvidareanställningar. Nästan hela ökningen av tillsvidareanställningar är anställningar på boenden för ensamkommande flyktingbarn. Ett nytt boende har öppnats per 2-3 veckor sedan mitten av september. Andelen övertid har ökat med 50 % och likaså spridningen på antal medarbetare som arbetat övertid. En förklaring till detta tros ligga i det ökade mottagandet av flyktingar och är kopplat både till boendena för ensamkommande och mottagandet av dem.

17 Månadsrapport Oktober 2015 Tekniska nämnden exkl VA Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Teknisk nämnd Stab Fastighetsteknik Produktion Offentliga rummet Summa: Investeringar Budget Red Kommunövergripande Barn- och skollokaler Kultur- och fritidslokaler Övriga fastigheter och inventarier Gator, parker, parkering, skyddsvall Övrigt 1 Summa: Kommentarer till driftbudgeten: en för den skattefinansierade driften är att budget kommer att överskridas med 3,3 mkr. Nämndens och produktionsavdelningens budgetar bedöms överskridas med 0,3 respektive 3 mkr. Produktion överskrider sin budget på grund av att det bland annat har tagits in mer säsongsanställd parkpersonal för att möta höjda krav på skötsel och ökade ytor att sköta. Fastighetsteknik bedöms klara sin budget. Orsaken till den försämrade prognosen är ökade kostnader med 2,5 mkr för etableringen av paviljonger vid Sånnaskolan. Leverantören har haft svårt att hitta passande paviljonger på marknaden. Ett stor anpassningsarbete har gjorts för att kunna ta hänsyn till bland annat brand- och tillgänglighetsfrågor. Det påpekades också i tjänsteutlåtandet i april att kostnaden var mycket svårbedömd i ett så tidigt skede. Det milda året och de låga elpriserna gör att kostnadsökningen kan täckas. Kommentarer till investeringsbudgeten: Den skattefinansierade investeringsbudgeten beräknas överskridas med -14,6 mkr. Barn- och skollokaler + 5,2 mkr. Det är skolprojekt som håller budget över tiden, men där budget inte kommer att förbrukas under innevarande år. Gator, parker och skyddsvallar - 30,3 mkr. Den största orsaken är skyddsvallarna. Det beror på att statsbidrag från MSB är inkluderad i budget, men de beslutade medlen betalas ut först vid slutredovisningen av projektet. Kultur- och fritidslokaler +13,3 mkr där det är förseningar i projektet idrottsområde Söder. Övriga fastigheter och inventarier -2,8 mkr. Orsaken är att miljöprojekten överstiger budget främst beroende på PCBåtgärder på Biblioteket och Fröknegårdsskolan. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Förvaltningen kommer att arbeta mer med planering, genomförande och uppföljning. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

18 Månadsrapport Oktober 2015 Tekniska nämnden VA Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Intäkter Material och köp av huvudverksamh Personal Övriga verksamhetskostnader Kapitalkostnader Summa: Investeringar Budget Red Vatten och avlopp Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Driftnettot för VA-verksamheten förväntas bli -2,9,mkr vilket är en budgetavvikelse på -1,9 mkr. Intäkterna i form av brukningsavgifter och anläggningsavgifter förväntas bli 4,8 mkr mindre än budgeterat. Dricksvattenproblemen i Everöd medför ökade kostnader i bland annat arbetad tid och entreprenadkostnader, samtidigt är prognosen för el lägre än budget på grund av fortsatt låga elpriser. Räntekostnaderna kommer att bli lägre än budgeterat. En bedömning är 4,5 mkr. Bakgrunden är revisonsrapporten, Granskning av särredovisning för vatten-och avloppsverksamheten. Där påpekades det att VA-verksamheten blir felaktigt belastade med för hög ränta för de anslutningsinvesteringar som genererar inbetalda anslutningsavgifter. I stället för referensränta ska VAverksamheten belastas med den verkliga ränta som kommunen betalar för sin låneskuld. Kommentarer till investeringsbudgeten: en för VA-verksamheten investeringsbudget visar att 22,3 mkr inte kommer att förbrukas. Den största orsaken är att utbyggnaden av kommunalt VA på Yngsjö Strand inte kommer att genomföras på grund av den överklagade ledningsrätten. Dessutom kommer en del förnyelseprojekt inte att hinna genomföras under Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Förvaltningen arbetar med att se över Va-taxorna. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

19 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning C4 Teknik ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 282,6 277,4 5, Tidsbegränsade med månadslön 34,8 29,5 5, Tidsbegränsade med timlön 2,8 3,6-0, Summa 320,1 310,6 9, Fyllnad 0,1 0,1 0,1 9 4 Övertid 5,6 5,5 0, Summa: 5,7 5,6 0, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Antal Könsfördelning 78,1% 21,9% Genomsnittsålder 49,8 48,0 49,5 Sysselsättningsgrad 99,0 99,2 99,1 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 83,1% 79,5% 82,3% Antal sjukdagar per anställd 8,7 15,7 10,2 Kvinna 60,6% 73,5% Man 72,9% 72,3% Summa: 70,2% 72,6% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd En svag nedgång i sjukskrivning långtid (över 91 dagar)och mellan (15-90 dagar) kan ses.

20 Månadsrapport Oktober 2015 Kultur- och fritidsnämnden Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Fritidsverksamhet Kulturverksamhet Övrigt gemensamt Summa: Investeringar Budget Red Inventarier Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Underskott på friluftsbaden med -350 tkr, huvudsakligen beroende på lägre intäkter än föregående år. Kan möjligen kompenseras något av överskott på andra verksamheter. Utfallet för biblioteket är fortsatt osäkert och kommer att kvarstå så året ut. Kommentarer till investeringsbudgeten: Ett troligt nollresultat. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Arbetet pågår med bibliotekets budget i samarbete med KLK:s enhet för ekonomi och analys i syfte att stärka uppföljningen. Kommer att få genomslag under Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

21 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Kultur o fritidsnämnden ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 72,9 74,8-2, Tidsbegränsade med månadslön 5,2 1,7 3, Tidsbegränsade med timlön 9,6 9,2 0, Summa 87,7 85,7 1, Fyllnad 0,3 0,4-0, Övertid 0,3 0,3 0, Summa: 0,6 0,7-0, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Antal Könsfördelning 37,0% 63,0% Genomsnittsålder 47,5 47,1 47,2 Sysselsättningsgrad 95,1 95,0 95,0 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 88,2% 86,4% 87,1% Antal sjukdagar per anställd 15,4 12,2 13,4 Kvinna 68,6% 72,5% Man 83,3% 75,9% Summa: 74,1% 73,8% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Vi har ett antal medarbetare som är tjänstlediga av olika skäl. Det är därför vi har fler tidsbegränsade anställningar. När det gäller sjuktalen är det främst långtidssjukskrivningarna som påverkar resultatet. Frisktalet är i paritet med föregående år.

22 Månadsrapport Oktober 2015 Byggnadsnämnden Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Nämnd Stadsbyggnadskontoret Summa: Investeringar Budget Red Inventarier Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Utfallet ligger efter oktober månad under budget. Orsak till de lägre kostnaderna är bland annat att arbetskraftskostnaderna efter oktober månad ligger ca 2 mkr under budget. Arbetskraftskostnaderna visar på lägre utfall än budget på grund av ett antal vakanta tjänster, tjänstledigheter samt sjukskrivningar. Kontoret bedömer att utfallet för helåret 2015 blir i nivå med budget. Kommentarer till investeringsbudgeten: Stadsbyggnadskontorets investeringsbudget kommer att användas fullt ut under året. Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Rekrytering har skett (pågår).kostnader för tidigare förvaltningschef kommer att regleras vid slutet av året. Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

23 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Byggnadsnämnden ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 52,5 50,5 2, Tidsbegränsade med månadslön 1,2 2,1-0,9 3 8 Tidsbegränsade med timlön 0,2-0,2 2 Summa 53,8 52,9 0, Fyllnad 0,0 0,1-0,1 2 2 Övertid 0,1 0,1 0, Summa: 0,1 0,1 0, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal Könsfördelning 41,0% 59,0% Genomsnittsålder 41,4 46,4 44,3 Sysselsättningsgrad 100,0 97,9 98,7 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 92,6% 97,3% 95,3% Antal sjukdagar per anställd 4,3 14,4 10,4 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 52,8% 48,4% Man 80,0% 86,4% Summa: 63,9% 64,2% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Tillsvidaretjänster har ökat med 0,5 årsarbeten till 52,5 från föregrående månad 52,0. Förklaring till detta är en tidsbegränsad tjänst på 0,5 som konverterats. Sjukdagarna har ökat med cirka 2% från föregående månad. Sjukdagar 0-14 och sjukdagar har ökat något.

24 Månadsrapport Oktober 2015 Miljö- och hälsoskyddsnämnden Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Nämnd Miljö- och hälsoskyddskontoret Summa: Investeringar Budget Red Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Utfallet efter oktober månad följer riktvärdet. Kontoret bedömer att det finns risk för avvikelse i förhållande till budget för helåret 2015, bland annat på grund av ökade kostnader för t ex medborgarcenter. Kommentarer till investeringsbudgeten: Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen

25 Uppföljning medarbetare avser: Ack. * Förvaltning Miljö- & hälsoskyddsnämnd ** Utskriftsdatum: Antal medarbetare per anställningstyp Årsarbeten * Årsarbeten ** Diff Antal * Antal ** Tillsvidare 20,8 20,0 0, Tidsbegränsade med månadslön 1,5 3,0-1,6 4 7 Tidsbegränsade med timlön 0,0 0,0 0,0 1 2 Summa 22,3 23,1-0, Fyllnad 0,0 0,0 0,0 5 6 Övertid 0,2 0,1 0, Summa: 0,2 0,2 0, Nyckeltal med tillsvidareanställda som grund, underlaget bygger på vald period. Man Kvinna Totalt Antal Könsfördelning 34,8% 65,2% Genomsnittsålder 40,9 40,9 40,9 Sysselsättningsgrad 100,0 100,0 100,0 Antal som fyller 60 år eller mer under innevarande år Anställningstrygghet 88,9% 88,2% 88,5% Antal sjukdagar per anställd 0,8 9,2 6,4 Frisktal på tillsvidareanställda Frisktal Frisktal Kvinna 73,3% 60,0% Man 100,0% 100,0% Summa: 82,6% 73,9% Sjuklönekostnader exkl PO-pålägg samtliga medarbetare Kostnad (tkr) * Kostnad (tkr) ** Ack året Antal frånvarande pga sjukdom Sjukfrånvaro i kalenderdagar per tillsvidareanställd Glädjande att frisktalet för män håller i sig på 100%. Kvinnors frisktal har sjunkit med cirka 5% jämfört med perioden jan-sep.

26 Månadsrapport Oktober 2015 Finansiering Utskriftsdatum Enhet, tkr Driftredovisning Budget Red Försäljn. anläggningstillg./expl Div. intäkter och interna poster Pensionskostnader Anslag för senare fördelning Skatteintäkter Gen. statsbidrag och fast.avg Finansiella intäkter Finansiella kostnader Kapitalkostnader Summa: Investeringar Budget Red Summa: Kommentarer till driftbudgeten: Budgetposterna är anpassade efter kommunfullmäktiges beslut och då kända förutsättningar. Styrelsen för AFA Försäkringar har fattat beslut om att återbetala inbetalda premier för AGS-KL samt avgiftsbefrielseförsäkringen avseende Beloppet är nu fastställt och uppgår till +33,8 mkr. Återbetalningen sker under kvartal 4. Pensionskostnaderna beräknas avvika från budget med -5,6 mkr i enlighet med KPA:s beräkningar. n beror på ändrade antaganden avseende pris- och inkomstbasbelopp samt löneökningar. Budgeten för skatteintäkter bygger på den prognos SKL lämnade i februari månad jämte bedömda avräkningsposter från tidigare år. SKL:s senaste skatteunderlagsprognos som lämnades den 8 oktober indikerar att slutavräkingen för föregående år kan bli -16,3 mkr sämre än budget och slutavräkningen för innevarande år +3,2 mkr bättre än budget. Dessutom prognostiseras fastighetsavgiften att bli +0,6 mkr bättre än budgeterat. Nästa prognos kommer den 18 december. De prognostiserade avvikelserna för såväl de finansiella intäkterna som kostnaderna beror på ett lägre ränteläge än budgeterat. Kristianstads kommun erhåller 62,6 mkr av regeringens tillfälliga stöd till kommunsektorn med anledning av flyktingsituationen. Medlen utbetalas under 2015, men får användas även Eftersom RKR:s anvisningar om periodisering av medlen mellan åren inte är färdig, finns inte dessa medel med i prognosen. Kommentarer till investeringsbudgeten: Möjliga åtgärder med anledning av avvikelser: Månadsrapporten är godkänd av förvaltningschefen